Energotrans SERVIS, a.s. Výroční zpráva za rok 2014
Obsah Obecné údaje o společnosti 3 Hlavní finanční ukazatele společnosti 3 Základní kapitál, akcionáři 4 Statutární orgány společnosti k 31. prosinci 2014 4 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za 5 rok 2014 Další informace 6 Zpráva o vztazích za rok 2014 7 Zpráva auditora pro akcionáře společnosti Energotrans SERVIS, a.s. 9 Účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2014 11 Použité zkratky: ETS Energotrans SERVIS, a.s. Součástí výroční zprávy je zpráva o vztazích za rok 2014 a účetní závěrka za rok 2014. - 2 -
Obecné údaje o společnosti Obchodní firma: Energotrans SERVIS, a.s. Právní forma: Akciová společnost Sídlo: Partyzánská 1/7, Holešovice, 170 00 Praha 7 Identifikační číslo: 293 52 797 Datum založení: 29. února 2012 Datum zápisu: 17. dubna 2012 Zapsaná: Městský soud v Praze, sp. zn. B 19399 Předmět podnikání: Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Společnost Energotrans SERVIS, a.s. (dále též ETS nebo společnost ) byla založena vkladem části podniku bez veřejné nabídky akcií zakladatelem, společností Energotrans, a.s., dne 29. února 2012 a vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 17. dubna 2012. Hlavní podnikatelskou činností ETS je pronájem vlastních nemovitostí. ETS nemá zaměstnance, činnosti pro ETS vykonává na základě smlouvy o spolupráci společnost Pražská teplárenská a.s. Hlavní finanční ukazatele společnosti Struktura aktiv a pasiv (v tis. Kč) 2013 2014 Aktiva celkem 1 823 035 1 810 644 z toho: Dlouhodobý hmotný majetek 1 574 217 1 415 818 Krátkodobé pohledávky 204 381 367 421 Pasiva celkem 1 823 035 1 810 644 z toho: Základní kapitál 1 930 529 1 930 529 Výsledek hospodaření běžného účetního období - 5 774 1 190 Neuhrazená ztráta minulých let - 367 528-373 302 Vlastní kapitál 1 557 227 1 558 417 Dlouhodobé závazky 218 105 204 715 Struktura hospodářského výsledku (v tis. Kč) 2013 2014 Výsledek hospodaření za účetní období - 5 774 1 190 z toho: Tržby 162 484 179 856 Odpisy dlouhodobého majetku 153 369 160 701 Provozní výsledek hospodaření - 5 681-4 998 Výsledek hospodaření před zdaněním - 5 390-258 Daň z příjmů (vč. odložené daně) 384-1 448-3 -
Základní kapitál, akcionáři Výše upsaného základního kapitálu Základní kapitál: 1 930 529 000,- Kč Splaceno: 100 % Akcie: 1 930 529 000 ks ve jmenovité hodnotě 1,- Kč Druh akcií: kmenové Forma akcií: na jméno Podoba akcií: listinná Složení akcionářů (k 31. 12. 2014) Akcionář Pražská teplárenská a.s. Praha 7, Partyzánská 1/7, PSČ 170 00 Energotrans, a.s. Duhová 1444/2, Michle, 140 00 Praha 4 Podíl na základním kapitálu (v %) 95 % 5 % Statutární orgány společnosti k 31. prosinci 2014 Představenstvo Ing. Jan Špringl (předseda) Ing. David Onderek (člen) Ing. Jakub Hlavica, MBA (člen) Dozorčí rada Mgr. Michal Antonín (předseda) Ing. Ladislav Moravec (člen) Ing. Jiří Špitálník, CSc. (člen) - 4 -
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2014 Rok 2014 byl třetím rokem fungování společnosti Energotrans SERVIS, a.s. (ETS). Hlavní podnikatelskou činností společnosti je pronájem vlastních nemovitostí, zejména tepelného napáječe z teplárny Třeboradice do teplárny Malešice, k distribuci tepelné energie. ETS vykázala za rok 2014 tržby ve výši 179 856 tis. Kč z nájemného z pronájmu vlastních nemovitostí. Náklady ETS spočívaly zejména v odpisech dlouhodobého majetku. Mezi nejvýznamnější investiční akce v roce 2014 patřilo dokončení rekonstrukce čerpací stanice v Třeboradicích a obnova řídicího systému Pražské teplárenské soustavy na části v majetku ETS. Společnost vykázala k 31. prosinci 2014 aktiva v celkové hodnotě 1 810 644 tis. Kč, z nichž rozhodující část tvořil dlouhodobý hmotný majetek ve výši 1 415 818 tis. Kč. Pasiva byla tvořena především základním kapitálem ve výši 1 930 529 tis. Kč. Výsledek hospodaření společnosti za rok 2014 je zisk ve výši 1 190 tis. Kč, který představenstvo navrhuje nerozdělovat a použít na úhradu ztráty minulých let. Podrobnější údaje o výsledcích hospodaření a stavu majetku jsou obsaženy v přiložené účetní závěrce za rok 2014. - 5 -
Účetní závěrka k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) Účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2014 Energotrans SERVIS, a.s. Rozvaha Aktiva k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) Označ. A K T I V A č. řád. Běžné účetní období Minulé úč. období - 11 - Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM 001 2 353 238-542 594 1 810 644 1 823 035 B. Dlouhodobý majetek 003 1 962 211-542 594 1 419 617 1 575 213 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 116 705-112 906 3 799 996 B.I.1. Zřizovací výdaje 005 940-517 423 611 3. Software 007 3 505-529 2 976 385 5. Goodwill 009 111 860-111 860 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 400 400 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 013 1 845 506-429 688 1 415 818 1 574 217 B.II.1. Pozemky 014 5 385 5 385 5 385 2. Stavby 015 1 576 046-292 410 1 283 636 1 389 407 Samostatné hmotné movité věci a 3. soubory hmotných movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný 7. majetek 016 264 075-137 278 126 797 179 174 020 251 C. Oběžná aktiva 031 388 843 388 843 247 822 C.I. Zásoby 032 2 196 2 196 2 196 C.I.1. Materiál 033 2 196 2 196 2 196 C.III. Krátkodobé pohledávky 048 367 421 367 421 204 381 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 217 326 217 326 196 305 2. Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba 050 150 000 150 000 6. Stát - daňové pohledávky 054 8 076 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 8. Dohadné účty aktivní 056 95 95 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 058 19 226 19 226 41 245 C.IV 2. Účty v bankách 060 19 226 19 226 41 245 D.I. Časové rozlišení 063 2 184 2 184 D.I.1 Náklady příštích období 064 4 4 3. Příjmy příštích období 066 2 180 2 180
Účetní závěrka k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) Energotrans SERVIS, a.s. Rozvaha - Pasiva k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) Označ. P A S I V A č. řád. Běžné účetní období Minulé úč. období a b c 5 6 PASIVA CELKEM 067 1 810 644 1 823 035 A. Vlastní kapitál 068 1 558 417 1 557 227 A.I. Základní kapitál 069 1 930 529 1 930 529 A.I.1. Základní kapitál 070 1 930 529 1 930 529 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 083-373 302-367 528 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let 085-373 302-367 528 A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 087 1 190-5 774 B. Cizí zdroje 089 252 227 265 808 B.I. Rezervy 090 6 558 B.I.3. Rezerva na daň z příjmů 093 6 558 B.II. Dlouhodobé závazky 095 204 715 218 105 B.II.10. Odloţený daňový závazek 105 204 715 218 105 B.III. Krátkodobé závazky 106 40 954 47 703 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 107 4 364 21 729 5. Závazky k zaměstnancům 111 62 61 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 112 41 41 7. Stát - daňové závazky a dotace 113 36 487 25 810 10. Dohadné účty pasivní 116 62-12 -
Účetní závěrka k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) Energotrans SERVIS, a.s. Výkaz zisku a ztráty - druhové členění za rok končící 31. prosincem 2014 (v tisících Kč) Označ. TEXT č. Běžné účetní řád. období Minulé úč. období a b c 1 2 II. Výkony 04 179 856 162 484 II.1. Trţby za prodej vlastních výrobků a sluţeb 05 179 856 162 484 B. Výkonová spotřeba 08 22 642 12 570 B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 431 159 B.2. Sluţby 10 22 211 12 411 + Přidaná hodnota 11 157 214 149 914 C. Osobní náklady 12 1 471 1 478 C.2. Odměny členům orgánů obchodní korporace 14 1 080 1 080 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 373 375 C.4. Sociální náklady 16 18 23 D. Daně a poplatky 17 22 24 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 160 701 153 369 III. Trţby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 149 III.2 Trţby z prodeje materiálu 21 149 IV. Ostatní provozní výnosy 26 841 87 H. Ostatní provozní náklady 27 859 960 * Provozní výsledek hospodaření 30-4 998-5 681 X. Výnosové úroky 42 4 765 309 O. Ostatní finanční náklady 45 25 18 * Finanční výsledek hospodaření 48 4 740 291 Q. Daň z příjmů za běţnou činnost 49-1 448 384 Q.1. -splatná 50 11 942 Q.2. -odloţená 51-13 390 384 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 1 190-5 774 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 1 190-5 774 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 61-258 - 5 390-13 -
Účetní závěrka k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) Energotrans SERVIS, a.s. Přehled o peněţních tocích za rok končící 31. prosincem 2014 (v tisících Kč) P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněţní toky z hlavní výdělečné činnosti Běţ. úč. období Min. úč. období 41 245 3 462 Z: Účetní zisk nebo ztráta z běţné činnosti před zdaněním - 258-5 390 A.1. Úpravy o nepeněţní operace 155 323 153 060 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 160 701 153 369 A.1.6. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky - 4 765-309 A.1.7. Případné úpravy o ostatní nepeněţní operace - 613 A*. Čistý peněţní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, finančními a mimořádnými poloţkami 155 065 147 670 A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu - 11 182-44 975 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a aktivních účtů časového rozlišení - 21 119-37 394 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a pasivních účtů časového rozlišení 9 937-7 581 A.** Čistý peněţní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými poloţkami 143 883 102 695 A.4. Přijaté úroky 2 585 309 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běţnou činnost a doměrky daně za minulá období 2 692-16 152 A.*** Čistý peněţní tok z provozní činnosti 149 160 86 852 Peněţní toky z investiční činnosti B.1. Nabytí stálých aktiv - 21 179-49 069 B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku - 21 179-49 069 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám - 150 000 B.*** Čistý peněţní tok vztahující se k investiční činnosti - 171 179-49 069 F. Čisté zvýšení nebo sníţení peněţních prostředků - 22 019 37 783 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období 19 226 41 245-14 -
Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) 1. Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti Společnost Energotrans SERVIS, a.s. (dále jen společnost ) byla zaloţena vkladem části podniku bez veřejné nabídky akcií zakladatelem, společností Energotrans, a.s., dne 29. února 2012. Společnost vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 17. dubna 2012. Hlavní podnikatelskou činností společnosti je distribuce tepelné energie a pronájem vlastních nemovitostí. Vlastník společnosti Vlastníky společnosti k 31. prosinci 2014 jsou: Praţská teplárenská a.s. 95 % Energotrans, a.s. 5 % Sídlo společnosti Energotrans SERVIS, a.s. Partyzánská 1/7 170 00 Praha 7 - Holešovice Česká republika Identifikační číslo 293 52 797 Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2014 Členové představenstva Členové dozorčí rady Ing. Jan Špringl (předseda) Mgr. Michal Antonín (předseda) Ing. Jakub Hlavica, MBA Ing. David Onderek Změny v obchodním rejstříku Ing. Ladislav Moravec Ing. Jiří Špitálník, CSc. Dne 27. listopadu 2014 byly do obchodního rejstříku zapsány následující informace: - zvolení Ing. Michala Antonína předsedou dozorčí rady, - doplněn počet členů představenstva a dozorčí rady, - změna stanov ze dne 25. června 2014, - Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a druţstvech. Organizační struktura Společnost nemá zaměstnance, činnosti pro společnost vykonává na základě smlouvy o spolupráci Praţská teplárenská a.s. - 15 -
Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) 2. Zásadní účetní postupy používané společností Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Tato účetní závěrka je připravena v souladu s vyhláškou Ministerstva financí České republiky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. (a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek vloţený zakladatelem jako součást vkladu části podniku do společnosti je evidován v ocenění dle znaleckého posudku pro zaloţení společnosti, nově pořizovaný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a reţijní náklady přímo spojené s jeho výrobou aţ do doby jeho aktivace. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odpisování Majetek vloţený zakladatelem do společnosti Majetek nově pořizovaný Stavby Lineární 4 15 let 30 50 let Stroje a přístroje Zrychlená / Lineární 1 13 let 4 20 let Automobily Lineární -- 5 let Software Lineární 4 roky 4 roky Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Lineární 1-4 roky 8 let (b) Technická zhodnocení na najatém hmotném majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy nebo po dobu odhadované ţivotnosti, a to vţdy po tu, která je kratší. Zásoby Zásoby vloţené zakladatelem jako součást vkladu části podniku do společnosti jsou evidovány v ocenění dle znaleckého posudku pro zaloţení společnosti, nově pořizovaný materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váţeného aritmetického průměru. Nedokončená výroba je oceňována vlastními náklady, které zahrnují cenu materiálu, práce a proporcionální část výrobních reţijních nákladů podle stavu rozpracovanosti. - 16 -
Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) (c) (d) (e) Stanovení opravných poloţek a rezerv Zásoby Společnost stanoví opravné poloţky k zásobám na základě individuálního posouzení v případě, je-li jejich prodejní cena sníţená o náklady s prodejem niţší, neţ cena pouţitá pro jejich ocenění v účetnictví, nebo jedná-li se o bezobrátkové zásoby na základě vyhodnocení obrátkovosti, kdy při obrátce delší neţ 1 rok a kratší neţ 2 roky se tvoří opravná poloţka ve výši 50 % ocenění materiálu a při obrátce delší neţ 2 roky se tvoří opravná poloţka ve výši 75 % ocenění materiálu (s výjimkou havarijních zásob). Pohledávky Opravná poloţka k pohledávkám se vytváří po vyhodnocení rizikovosti na základě věkové struktury, u pohledávek starších neţ 180 dní a do 365 dnů po splatnosti ve výši 50 % hodnoty pohledávky a u pohledávek starších neţ 365 dní po splatnosti ve výši 100 % hodnoty pohledávky. Kromě vyhodnocení věkové struktury se pohledávky individuálně posuzují a opravná poloţka je tvořena dle míry jejich rizikovosti. Rezervy Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, ţe okamţik sestavení účetní závěrky předchází okamţiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. V rozvaze je rezerva na daň z příjmů sníţena o zaplacené zálohy na daň z příjmů, případná výsledná pohledávka je vykázána v poloţce Stát - daňové pohledávky. Rezerva na ostatní rizika je tvořena na základě individuálního posouzení rizik hrozících společnosti. Přepočty cizích měn Společnost pouţívá pro přepočet transakcí v cizí měně pevný kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB první pracovní den kalendářního měsíce a pouţívá se pro účetní případy účtované v příslušném měsíci. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. Najatý majetek Společnost aktuálně nepořizuje majetek prostřednictvím finančního leasingu. Nájemné je u operativních nájmů časově rozlišováno a účtováno do účetního období, se kterým souvisí. - 17 -
Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) (f) (g) (h) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odloţené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s pouţitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odloţená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s pouţitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odloţené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, ţe bude v následujících účetních obdobích uplatněna. Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichţ doba splatnosti je kratší neţ jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. Pouţití odhadů Při přípravě účetní závěrky jsou pouţívány odhady a stanoveny předpoklady, které mají vliv na uplatnění účetních postupů a na výši majetku, závazků, výnosů a nákladů vykázaných v účetní závěrce. Tyto odhady a předpoklady vycházejí z historických zkušeností a různých dalších faktorů, které jsou povaţovány za přiměřené k datu sestavení účetní závěrky, a pouţívají se v situaci, kdy účetní hodnoty majetku a závazků nejsou zcela evidentní z jiných zdrojů nebo kdy existuje nejistota při uplatnění jednotlivých účetních politik. Skutečné výsledky se mohou od odhadů lišit. Odhady a předpoklady jsou průběţně revidovány. Úpravy účetních odhadů jsou zohledněny v období, ve kterém jsou tyto odhady revidovány, pokud se revize týká pouze daného účetního období, nebo v období revize a budoucích obdobích, pokud revize ovlivňuje současné i budoucí období. 3. Změna účetních metod a postupů Během účetního období roku 2014 nedošlo k ţádným významným změnám způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období. - 18 -
Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) 4. Dlouhodobý majetek (a) Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena Zřizovací výdaje Software Goodwill Nedok. nehmotný majetek Celkem Zůstatek k 1.1.2014 940 684 111 860 -- 113 484 Přírůstky -- 2 821 -- 400 3 221 Zůst. k 31.12.2014 940 3 505 111 860 400 116 705 Oprávky Zůstatek k 1.1.2014 329 299 111 860 -- 112 488 Odpisy 188 230 -- -- 418 Zůstatek k 31.12.2014 517 529 111 860 -- 112 906 Zůst. hodn. 1.1.2014 611 385 -- -- 996 Zůst. hodn. 31.12.2014 423 2 976 -- 400 3 799 Nejvýznamnější přírůstek dlouhodobého nehmotného majetku představuje obnova řídícího systému. (b) Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Pozemky Stavby Stroje a zařízení Nedokončený hmotný majetek Celkem Zůstatek k 1.1.2014 5 385 1 575 452 262 533 251 1 843 621 Přírůstky -- 594 1 291 -- 1 885 Přeúčtování -- -- 251-251 -- Zůstatek k 31.12.2014 5 385 1 576 046 264 075 -- 1 845 506 Oprávky Zůstatek k 1.1.2014 -- 186 045 83 359 -- 269 404 Odpisy -- 106 365 53 919 -- 160 284 Zůstatek k 31.12.2014 -- 292 410 137 278 -- 429 688 Zůst. hodn. 1.1.2014 5 385 1 389 407 179 174 251 1 574 217 Zůst. hodn. 31.12.2014 5 385 1 283 636 126 797 -- 1 415 818 Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2014 patřilo dokončení rekonstrukce čerpací stanice v Třeboradicích a rekonstrukce části tunelu horkovodu. 5. Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba Poskytnuté úvěry Úroková sazba p.a. Jištění Datum splatnosti Měna Nominální hodnota Úrok za období Hodnota k 31.12. 2014 EP Energy, a.s. 3,400 % bez zajištění 23.1.2019 Kč 150 000 4 709 150 000 Celkem poskytnuté úvěry 150 000 4 709 150 000 Úvěr společnosti EP Energy, a.s. byl poskytnut 29. ledna 2014 (smlouva byla uzavřena 23. ledna 2014). Maximální doba splatnosti úvěru je 23. ledna 2019, předčasné splacení je moţné kdykoliv bez sankce. Splátky jistiny nejsou definovány. Úrokové období činí 6 měsíců, přičemţ první úrokové období začalo dnem čerpání úvěru. - 19 -
Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) 6. Pohledávky a závazky (a) Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 217 326 tis. Kč (2013 196 305 tis. Kč), ţádná z pohledávek není pochybná, ani po lhůtě splatnosti. (b) 7. Základní kapitál Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 4 364 tis. Kč (2013 21 729 tis. Kč). Ve srovnatelném období převáţnou část krátkodobých závazků představoval závazek ze smlouvy o dílo na rekonstrukci čerpací stanice ve výši 19 148 tis. Kč. Všeobecně přijatým postupem společnosti je platit závazky ve lhůtě splatnosti, a tudíţ neexistují ţádné závazky po splatnosti. Registrovaný základní kapitál společnosti ve výši 1 930 529 tis. Kč byl zcela splacen nepeněţitým vkladem části podniku a v průběhu účetního období nedošlo k jeho změně. 8. Vlastní kapitál (a) Přehled o změnách vlastního kapitálu Základní kapitál Výsledek hospodaření běţného období Neuhrazená ztráta min. let Celkem Zůstatek k 1.1.2014 1 930 529-5 774-367 528 1 557 227 Převod neuhrazené ztráty -- 5 774-5 774 -- Zisk za rok 2014 -- 1 190 -- 1 190 Zůstatek k 31.12.2014 1 930 529 1 190-373 302 1 558 417 (b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běţném období O rozdělení zisku za rok 2014 dosud nebylo rozhodnuto. 9. Informace o tržbách Veškeré vlastní výkony ve výši 179 856 tis. Kč (2013 162 484 tis. Kč) realizovala společnost pouze v rámci České republiky a tvoří je nájemné z pronájmu vlastních nemovitostí. 10. Informace o spřízněných osobách (a) Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 6, jsou obsaţeny i následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině: Pohledávky k 31.12. Závazky k 31.12. 2014 2013 2014 2013 Praţská teplárenská a.s. 217 326 196 305 932 764 AISE, s.r.o. -- -- 2 583 -- Celkem 217 326 196 305 3 515 764-20 -
Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) (b) Transakce se spřízněnými osobami Výnosy za období Nákupy za období 2014 2013 2014 2013 Praţská teplárenská a.s. 179 741 162 385 10 970 8 412 TERMOTA PRAHA a.s. -- -- 241 -- AISE, s.r.o. -- -- 3 178 -- SES BOHEMIA ENGINEERING, a.s. -- -- 5 625 -- Celkem 179 741 162 385 20 014 8 412 (c) (d) Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv V pohledávkách ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv je obsaţen úvěr poskytnutý společnosti EP Energy, a.s. ve výši 150 000 tis. Kč (2013 0 tis. Kč). Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů Představenstvo Dozorčí rada 2014 2013 2014 2013 Počet členů 3 3 3 3 Odměny z titulu výkonu funkce 648 648 432 432 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 223 224 150 151 Sociální náklady 9 11,5 9 11,5 11. Stát daňové závazky a dotace Daňové závazky činí 36 487 tis. Kč (2013 25 810 tis. Kč) a představují především závazky z daně z přidané hodnoty ve výši 36 468 tis. Kč (2013 25 792 tis. Kč). Ţádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti. 12. Informace o odměnách statutárním auditorům 2014 2013 Povinný audit 150 140 Ostatní ověřovací sluţby 438 277 Celkem 588 417 13. Daň z příjmů (a) Splatná Splatná daň z příjmů zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2014 ve výši 11 942 tis. Kč (2013 0 tis. Kč). K 31. prosinci 2014 byla rezerva v souladu s postupem popsaným v bodě 2 (c) sníţena o uhrazené zálohy ve výši 5 384 tis. Kč, zbylá část odhadu daně ve výši 6 558 tis. Kč je vykázána jako rezerva na daň z příjmů (2013 pohledávka ve výši 8 076 tis. Kč). - 21 -
Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) (b) Odloţená Vykázané odloţené daňové pohledávky a závazky Závazky Rozdíl 2014 2013 2014 2013 Dlouhodobý nehmotný majetek -27-26 -27-26 Dlouhodobý hmotný majetek -204 688-218 079-204 688-218 079 Odloţená daňová pohledávka (+) / závazek (-) -204 715-218 105-204 715-218 105 V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2 (f) byla pro výpočet odloţené daně pouţita daňová sazba 19 % (2013 19 %). 14. Závazky nevykázané v rozvaze (a) (b) Závazky spojené s plánovanými investičními výdaji Společnost předpokládá v roce 2015 budoucí závazky týkající se investičních výdajů zejména na obnovu řídícího systému ve výši 16 000 tis. Kč (2013 předpokládaná výše na rok 2014 činila 6 778 tis. Kč). Soudní spory Společnost se neúčastní ţádného soudního sporu, jehoţ rozhodnutí by mělo dopad do závazků společnosti. 15. Významné následné události Dne 27. ledna 2015 byla uzavřena smlouva o poskytnutí úvěru společnosti EP Energy, a.s. ve výši 285 000 tis. Kč s úrokovou mírou 1,8 % p.a. a splatností do roku od data podpisu, tedy do 27. ledna 2016 s moţností předčasného splacení. Dne 29. ledna 2015 byl splacen úvěr poskytnutý společnosti EP Energy, a.s., popsáno v bodě 5. Kromě výše uvedených skutečností nedošlo do data sestavení účetní závěrky k ţádným dalším významným následným událostem, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2014. Představenstvo společnosti - 22 -