ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ

ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2002

OBSAH ÚVOD... 5 1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE... 10 1.1. ROZVAHA... 10 Tabulka č. 1.1 ROZVAHA... 10 1.2. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT... 13 Tabulka č. 1.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář ČZU v Praze... 13 Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY škola... 15 Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY KaM... 17 Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány... 19 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ŠLP Kostelec nad Č. lesy... 21 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ŠZP Lány... 23 1.3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE... 25 Tabulka č. 1.3 Doplňující údaje... 25 Tabulka č. 1.3a Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost... 26 1.4. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK... 27 Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek... 27 Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta... 27 2. ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ... 28 2.1. PŘÍJMY... 28 2.1.1. Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu... 28 Tabulka č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT... 29 Tabulka č. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku... 30 2.1.2. Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje... 31 Tabulka č. 2.1.2a Ostatní dotace neinvestiční prostředky... 32 Tabulka č. 2.1.2b MŠMT + ostatní dotace - neinvestiční prostředky... 32 Tabulka č. 2.1.2c Ostatní dotace na reprodukci majetku... 33 2.1.3. Vlastní příjmy... 34 Tabulka č. 2.1.3 Vlastní příjmy... 34 2.2. VÝDAJE... 37 Tabulka č. 2.2.1 Náklady... 37 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky sumář ČZU v Praze... 40 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky Škola... 41 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky KaM... 42 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky ŠLP Kostelec nad Černými lesy... 43 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky ŠZP Lány... 44 Tabulka č. 2.2.2a Financování reprodukce majetku kapitola 333... 46 Tabulka č. 2.2.2b Financování reprodukce majetku ostatní dotace... 47 Tabulka č. 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy... 47 3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH... 48 Tabulka č. 3 Přehled o peněžních tocích... 48 4. VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY... 51 Tabulka č. 4 Fondy sumář ČZU v Praze... 51 Tabulka č. 4 Fondy Škola... 52 Tabulka č. 4 Fondy KaM... 52 Tabulka č. 4 Fondy ŠLP Kostelec nad Černými lesy... 52 Tabulka č. 4 Fondy ŠZP Lány... 53 4.1. STIPENDIJNÍ FOND... 53 Tabulka č. 4a Stipendijní fond... 53 4.2. FRIM... 54 4.2.1. Tvorba... 54 4.2.2. Čerpání... 54 Tabulka č. 4b FRIM... 54 2

5. VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE... 55 Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj... 56 Tabulka č. 5b Finanční majetek... 57 Tabulka č. 5c Zásoby... 57 Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, úvěry... 58 6. REKAPITULACE FINANČNÍHO VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM... 61 Tabulka č. 6 Finanční vypořádání ČZU v Praze se státním rozpočtem za rok 2002... 62 Tabulka č. 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace NEI... 63 Tabulka č. 6b Vypořádání se SR investice... 63 7. STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTNUTÉ STUDENTŮM... 64 Tabulka č. 7a Počty studentů... 64 Tabulka č. 7b Stipendia... 64 Tabulka č. 7c Stravování... 64 Tabulka č. 7d Ubytování... 65 8. JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ... 66 ZÁVĚR... 67 3

Při zpracování Výroční zprávy o hospodaření veřejné vysoké školy České zemědělské univerzity v Praze za rok 2002, bylo postupováno v souladu s Osnovou, která byla doporučena Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR, odborem 30, v souladu s 87, písmeno q), zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění platných změn a doplňků. Výroční zpráva obsahuje podstatné oblasti hospodaření a zdůvodnění příčin ekonomických jevů, které ovlivnily dosažené ekonomické výsledky ČZU v Praze. Řídícím orgánům univerzity slouží ke kontrole efektivnosti hospodaření a nakládání s prostředky státního rozpočtu a je nástrojem ke zvýšení úrovně jejich řídící práce. Základní ekonomické výsledky hospodaření navazují na údaje uvedené v účetních výkazech Rozvaha Úč NO1-01, Výkaz zisku a ztrát Úč NO2-01, Příloha k účetní závěrce Úč NO3-01 a doplňující údaje platné pro veřejnou vysokou školu. Osnova zprávy: 1. Roční účetní závěrka 2. Analýza příjmů a výdajů 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6. Rekapitulace účtování se státním rozpočtem 7. Stipendia a služby poskytnuté studentům 8. Jiné údaje o hospodaření Závěr Příloha: izpráva auditora o provedení ověření Roční účetní závěrky za rok 2002 je iiiiiiiiiiiiiiipřílohou textové formy. Ve výroční zprávě pod uváděnými pojmy škola, ŠLP (Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy), ŠZP (Školní zemědělský podnik v Lánech), KaM (Koleje a menzy) se rozumí příslušné součásti České zemědělské univerzity v Praze. 4

ÚVOD Základní charakteristika úkolů Na základě realizace opatření vycházejících z výroků auditora k roční účetní uzávěrce za rok 2001 a výsledků šetření v rámci kontrolní činnosti auditorskou firmou v průběhu roku 2002 se dále na ČZU zvýšila účetní, finanční, rozpočtová a daňová kázeň na úrovni jednotlivých součástí ČZU. Hlavními zdroji financování hospodaření byla dotace MŠMT ČR na uskutečňování akreditovaných studijních programů, dotace na stravování a ubytování studentů ČZU, dotace na výzkum a vývoj, stipendia doktorských studijních programů a studentů, kteří nejsou občany ČR a další účelové dotace, projekty FRVŠ, vzdělávací projekty a programy, rozvojové programy a dotace na havarijní situace a mimořádné události. Dalšími disponibilními zdroji byly vlastní příjmy dosažené v rámci hlavní činnosti univerzity, dotace grantových agentur GAČR, MZe a MŽP, zahraniční dotace mezinárodních projektů a zisk z hospodářské činnosti realizovaný v předchozím účetním období. Výdaje na investiční výstavbu, rekonstrukce a modernizace objektů a pořízení strojní a přístrojové techniky byly realizovány ze státních individuálních a systémových dotací a z fondu reprodukce investičního majetku. Při rozdělování dotací poskytnutých ze státního rozpočtu prostřednictvím MŠMT ČR na jednotlivé fakulty a další pracoviště, bylo postupováno v souladu s metodikou schválenou akademickým senátem ČZU v Praze. V popředí důležitosti bylo finanční zabezpečení vzdělávací činnosti, vědeckovýzkumné činnosti, odměňování vědeckopedagogických a ostatních pracovníků školy, ubytování a stravování studentů, finanční krytí modernizace informačních systémů, rostoucích nákladů spojených s provozem a rozvojem univerzity a vybavení nových kapacit. V roce 2002 byl zaveden nový ekonomický informační systém EIS-MAGION, rozšířený o moduly Rozpočet, Materiálové sklady, evidenci Majetku. Podařilo se zkvalitnit použitelnost systémů Studium a Student. 5

Zahraniční aktivity byly orientovány na prohlubování spolupráce především se zahraničními obdobně zaměřenými univerzitami umožňujícími mobilitu studentů a učitelů, vzájemné poznávání úrovně znalostí a seznamování se s evropským rozměrem studovaných oborů. Univerzita je zapojena do spolupráce v rámci programů SOCRATES-ERASMUS, je financována z dotací MŠMT ČR a v rámci projektu dotována ze zahraničí. Hlavní činností školních podniků bylo zaměření na materiální a personální zabezpečení učebních a provozních praxí a na zajištění provozu demonstračních objektů. Jejich doplňková činnost byla svým zaměřením na plnou efektivnost všech dílčích činností a provozu důležitým a nezbytným faktorem pro vytváření příznivého ekonomického zázemí pro realizaci činnosti hlavní. 6

Základní ekonomické údaje o hospodaření Rok 2001/2002 (ŠKOLA včetně KaM) Text Ekonomické údaje rok 2001 rok 2002 1 Náklady na hlavní činnost 517 296 629 243 2 Výnosy z hlavní činnosti univerzity HV z hlavní činnosti 3 Vybrané ukazatele ukazatele charakterizující společenskou spotřebu - průměrný počet ubytovaných studentů - neinvestiční náklady na ubytovaného studenta - výnosy za kolejné - průměrná výše kolejného roční - průměrná výše kolejného měsíční - celkový počet podaných jídel - průměrné neinvestiční náklady na jedno jídlo 4 Doplňková činnost - výnosy doplňkové činnosti - náklady doplňkové činnosti - zisk před zdaněním - zisk po zdanění 5 Pracovníci a mzdové prostředky - počet pracovníků přepočtený - mzdové prostředky včetně grantů - průměrná měsíční mzda pracovníka - průměrná měsíční mzda pedagoga 6 Investiční výstavba - objem prací a dodávek stavby a objekty - objem prací a dodávek stroje 7 Fondy (zůstatky) - rezervní - odměn - reprodukce investičního majetku - stipendijní 8 Dlouhodobý majetek (v ZC) - dlouhodobý hmotný majetek - dlouhodobý nehmotný majetek 528 914 11 618 2 276 17 089 Kč 19 840 8 717 Kč/rok 968 Kč/měs. 514 078 27,30 Kč 25 536 21 914 3 622 1) 3 622 1 025 2) 200 697 tis.kč 16 264 Kč 21 125 Kč 150 629 30 627 6 634 2 890 30 482 328 1 611 483 3 113 644 090 14 847 2 293 18 542 Kč 20 488 8 935 Kč/rok 993 Kč/měs 527 796 27,99 Kč 22 988 21 929 1 059 1) 1 059 1 022 2) 246 239 19 653 Kč 27 950 Kč 149 094 34 325 7 942 3 965 10 081 559 1 500 035 6 730 1) ČZU v roce 2001 a 2002 není na základě příslušných ukazatelů povinna odvést daň z příjmů 2) bez doplňkové činnosti 7

Bilance hospodaření hospodářský výsledek V roce 2002 bylo dosaženo stejně jako v předchozích letech zlepšeného hospodářského výsledku jak v hlavní, tak v doplňkové činnosti, na jehož tvorbě se podílely všechny součásti univerzity. Dosažený hospodářský výsledek činí 20 142, z toho v hlavní činnosti 13 870 a v doplňkové činnosti 6 272. Dosažený hospodářský výsledek ve výši 20 142 je navrhován k přerozdělení do fondů ČZU v Praze v souladu se zákonem č. 111/1998 Sb., v platném znění takto: Fond odměn Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Fond stipendijní 4 193 222 15 377 350. Zlepšený hospodářský výsledek školy ve výši 15 094 bude přerozdělen převážně do FRIM a FO. Na hospodářském výsledku dosaženém v doplňkové činnosti se podílí zejména ŠLP ve výši 5 153. Stav dlouhodobého hmotného majetku k 31. 12. 2002 (zůstatková cena) v iiiiiiii Subjekt R o k 2001 2002 % Škola 1 610 402 1 499 236 93,10 KaM 1 081 799 73,91 ŠZP Lány 227 691 291 596 128,07 ŠLP Kostelec nad Č. lesy 307 924 304 702 98,95 Celkem 2 147 098 2 096 333 97,64 8

Vývoj stavu pracovníků a mezd Počet pracovníků je stabilizovaný oproti r. 2001 (1 425,5) klesl pouze o 5,6. Průměrná mzda vzrostla o 22,7 %. Na zvýšení má vliv především objem vyplacených mzdových prostředků z kap. 333, tzn. včetně výzkumných záměrů, který se oproti r. 2001 zvýšil o 19,4 %. Průměrná mzda ŠP (ŠLP a ŠZP) se týká zaměstnanců a mzdových prostředků, uvedených ve výkaze P1b-04 v ř. 307, tzn. hrazených ze státního rozpočtu. Nejde o celkovou průměrnou mzdu, neboť převážná část mzdových prostředků i zaměstnanců je uváděna v doplňkové činnosti. Meziroční porovnání průměrné mzdy může být ovlivněno změnami ve vykazování čerpání mzdových prostředků a zaměstnanců ze státního rozpočtu. Ve výkazu zisku a ztrát uvádí ŠLP v odstavci hospodářská činnost i mzdové prostředky vyplacené z fondu odměn. Údaj o doplňkové činnosti z výkazu P1b-04 nemůže tedy být shodný, neboť ve výkazu P1b-04 je údaj o FO na samostatném řádku. Ostatní součásti ČZU (škola,kam) uvádějí FO ve sloupci hlavní činnost, ŠLP Lány v roce 2002 prostředky z FO nečerpal. 9

1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 1.1. ROZVAHA Tabulka č. 1.1 sumář ČZU v Praze ROZVAHA Úč NO1-01 A K T I V A 10 Č. ř. Stav k 1. 1. 2002 Stav k 31. 12. 2002 a b 1 2 A. Stálá aktiva ř. 9-15+26-33+40 1 2 154 942,81 2 107 431,68 1. Dlouhodobý nehmotný majetek 2. Oprávky k 3. Dlouhodobý hmotný majetek 4. Oprávky k 5. Dlouhodobý finanční majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 Software (013) 3 6 296,86 9 906,27 Ocenitelná práva (014) 4 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) 5 2579,46 3 739,74 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 6 2 938,56 2 938,56 Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku (041) 7 100,78 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 8 Součet ř. 2 až 8 9 11 814,88 16 685,35 nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 10 Software (073) 11-3 007,50-3 152,16 ocenitelným právům (074) 12 drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) 13-2 561,15-3 739,74 ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 14-31,05-324,78 Součet ř. 10 až 14 15-5 599,70-7 216,68 Pozemky (031) 16 668 538,03 753 803,51 Umělecká díla a předměty (032) 17 1 412,99 1 412,99 Stavby (021) 18 1 185 603,75 1 412 339,45 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) 19 500 177,67 543 659,97 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 20 966,08 966,08 Základní stádo a tažná zvířata (026) 21 18 507,92 19 049,55 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 22 125 876,12 157 142,06 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 23 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku (042) 24 180 683,90 67 052,77 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) 25 5 161,34 1 715,94 Součet ř. 16 až 25 26 2 686 927,80 2 957 142,32 stavbám (081) 27-244 620,20-351 106,38 samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) 28-160 004,12-344 128,81 pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 29-966,08-966,08 základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 30-8 363,65-7 465,98 drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) 31-125 876,12-157 142,06 ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) 32 Součet ř. 27 až 32 33-539 830,17-860 809,31 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozh. vlivem (061) 34 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podst. vlivem (062) 35 1 630,00 1 630,00 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady (063) 36 Půjčky podnikům ve skupině (066) 37 Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 38 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 39 Součet ř. 34 až 39 40 1 630,00 1 630,00

B. Oběžná aktiva ř. 51+ 69+77+82 41 303 127,97 310 597,50 1. Zásoby 2. Pohledávky 3. Krátkodobý finanční majetek 4. Přechodné účty aktivní Materiál na skladě (112) 42 60 311,93 52 215,95 Materiál na cestě (119) 43 Nedokončená výroba (121) 44 13 811,33 17 625,02 Polotovary vlastní výroby (122) 45 Výrobky (123) 46 29 589,67 40 285,15 Zvířata (124) 47 23 928,98 18 331,23 Zboží na skladě (132) 48 Zboží na cestě (139) 49 Poskytnuté zálohy na zásoby (z účtu 314) 50 3 574,76 3 893,19 Součet ř. 42 až 50 51 131 216,67 132 350,54 Odběratelé (311) 52 32 677,06 25 675,41 Směnky k inkasu (312) 53 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 Poskytnuté provozní zálohy (314 mimo ř. 50) 55 882,00 Ostatní pohledávky (315) 56 564,35 783,22 Pohledávky za zaměstnanci (335) 57 571,89 238,39 Pohledávky za institucemi sociál. zabezp. a zdrav. pojištění (336) 58 Daň z příjmů (341) 59 554,81 311,01 Ostatní přímé daně (342) 60 Daň z přidané hodnoty (343) 61 1 667,54 463,44 Ostatní daně a poplatky (345) 62 947,22 1 014,26 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346) 63 478,74 Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů úz. sam. celků (348) 64 Pohledávky za účastníky sdružení (358) 65 Pohledávky z emitovaných dluhopisů (375) 66 Jiné pohledávky (378) 67 138,34 119,54 Opravná položka k pohledávkám (391) 68 1 032,65 1 731,78 Součet ř. 52 až 67 minus 68 69 37 449,30 26 873,49 Pokladna (211) 70 163,60 946,99 Ceniny (213) 71 1,64 1,32 Bankovní účty (221) 72 116 781,85 118 778,21 Majetkové cenné papíry (251) 73 Dlužné cenné papíry (253) 74 Ostatní cenné papíry (256) 75 12 070,00 26 370,00 Peníze na cestě (+261) 76 60,00 420,00 Součet ř. 70 až 76 77 129 077,09 146 516,52 Náklady příštích období (381) 78 3 925,75 3 071,16 Příjmy příštích období (385) 79 508,86 1 056,93 Kurzové rozdíly aktivní (386) 80 322,01 6,88 Dohadné účty aktivní (388) 81 628,29 721,98 Součet ř. 78 až 81 82 5 384,91 4 856,95 ÚHRN AKTIV ř. 1 + 41 83 2 458 070,78 2 418 029,18 Kontrolní číslo (ř. 1 až 83) 997 11

PASIVA Č. ř. Stav k 1. 1. 2002 Stav k 31. 12. 2002 a b 3 4 A. Vl. zdroje krytí stálých a oběžných aktiv (ř. 87+91) 84 2 330 235,08 2 259 586,23 1. Vlastní jmění (901) 85 2 236 010,54 2 176 146,86 Jmění Fondy (911) 86 70 746,49 63 297,16 2. Hospodářský výsledek Součet ř. 85 a 86 87 2 306 757,03 2 239 444,02 Účet hospodářského výsledku (+963) 88 23 478,05 20 142,21 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení (+931) 89 x Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+932) 90 Součet ř. 88 až 90 91 23 478,05 20 142,21 B. Cizí zdroje ř. 93+99+116+123+128 92 127 835,72 158 442,98 1. Zákonné rezervy (941) 93 31 341,81 31 357,99 2. Dlouhodobé závazky 3. Krátkodobé závazky 4. Bankovní výpomoci a půjčky 5. Přechodné účty pasivní Emitované dluhopisy (953) 94 Závazky z pronájmu (954) 95 2 152,41 2 152,41 Dlouhodobé přijaté zálohy (955) 96 752,02 572,02 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 97 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 98 Součet ř. 94 až 98 99 2 904,43 2 724,43 Dodavatelé (321) 100 23 469,59 28 930,00 Směnky k úhradě (322) 101 Přijaté zálohy (324) 102 1 273,48 2 485,95 Ostatní závazky (325) 103 3 221,79 4 585,19 Zaměstnanci (331) 104 6 121,68 6 256,38 Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) 105 11 257,20 16 258,22 Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) 106 10 827,56 14 859,55 Daň z příjmů (341) 107 Ostatní přímé daně (342) 108 3 422,44 5 071,91 Daň z přidané hodnoty (343) 109 Ostatní daně a poplatky (345) 110 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu (346) 111 794,24 Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územ. sam. celků (348) 112 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367) 113 Závazky k účastníkům sdružení (368) 114 Jiné závazky (379) 115 997,11 318,94 Součet ř. 100 až 115 116 60 590,85 79 560,38 Dlouhodobé bankovní úvěry (951) 117 11 800,43 23 203,86 Krátkodobé bankovní úvěry (231) 118 14 000,00 14 000,00 Eskontní úvěry (232) 119 Emitované krátkodobé dluhopisy (241) 120 Vlastní dluhopisy ( -)(255) 121 Přijaté finanční výpomoci (249) 122 Součet ř. 117 až 122 123 25 800,43 37 203,86 Výdaje příštích období (383) 124 2 066,51 457,56 Výnosy příštích období (384) 125 4 521,67 5 772,25 Kurzové rozdíly pasivní (387) 126 0,26 17,57 Dohadné účty pasivní (389) 127 609,76 1 348,94 Součet ř. 124 až 127 128 7 198,20 7 596,32 ÚHRN PASIV ř. 84+92 129 2 458 070,80 2 418 029,21 Kontrolní číslo (ř. 84 až 129) 998 12

1.2. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Tabulka č. 1.2 sumář ČZU v Praze Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 69 572,30 209 613,85 279 186,15 502 Spotřeba energie 2 33 879,93 11 442,49 45 322,42 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 37 806,44 18 715,31 56 521,75 512 Cestovné 6 22 387,13 2 772,42 25 159,55 513 Náklady na reprezentaci 7 1 247,07 1 089,24 2 336,31 518 Ostatní služby 8 58 528,02 36 075,17 94 603,19 521 Mzdové náklady 9 248 083,19 65 090,82 313 174,01 524 Zákonné sociální pojištění 10 85 633,13 21 937,64 107 570,77 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 2 832,91 267,48 3 100,39 528 Ostatní sociální náklady 13 9,07 9,07 531 Daň silniční 14 223,84 980,60 1 204,44 532 Daň z nemovitosti 15 1 672,75 451,18 2 123,93 538 Ostatní daně a poplatky 16 488,77 1 335,49 1 824,26 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 206,00 206,00 542 Ostatní pokuty a penále 18 401,21 0,49 401,70 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 198,11 515,54 713,65 544 Úroky 20 545 Kurzové ztráty 21 948,82 1 153,48 2 102,30 546 Dary 22 34,82 34,82 548 Manka a škody 23 124,05 28,52 152,57 549 Jiné ostatní náklady 24 36 079,08 2 087,45 38 166,53 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 43 395,10 21 545,90 64 941,00 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 1 169,92 6 594,00 7 763,92 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 567,39 567,39 556 Tvorba zákonných rezerv 29 9 317,00 9 317,00 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 187,91 705,55 893,46 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 582 Poskytnuté příspěvky 32 1 980,10 1 980,10 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 646 874,60 412 502,08 1 059 376,68 13

601 Tržby za vlastní výrobky 34 4 103,17 326 914,54 331 017,71 602 Tržby z prodeje služeb 35 40 659,84 39 000,66 79 660,50 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37 3 813,68 3 813,68 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 8 182,78 8 182,78 614 Změna stavu zvířat 40-165,06-5 314,36-5 479,42 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 1 984,34 1 984,34 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 2 149,11 2 149,11 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 8 562,61 8 562,61 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 2,75 2,75 642 Ostatní pokuty a penále 46 643 Platby za odepsané pohledávky 47 24,02 0,60 24,62 644 Úroky 48 1 765,37 309,72 2 075,09 645 Kurzové zisky 49 106,84 220,33 327,17 648 Zúčtování fondů 50 4 022,02 867,87 4 889,89 649 Jiné ostatní výnosy 51 10 625,15 4 538,12 15 163,27 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 42,49 12 830,89 12 873,38 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 19,08 514,70 533,78 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 460,33 460,33 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 9 300,84 9 300,84 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 151,11 195,83 346,94 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 12 491,04 12 491,04 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 586 899,80 4 238,71 591 138,51*) Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 660 744,87 418 774,05 1 079 518,92 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64 13 870,27 6 271,97 20 142,24 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67 13 870,27 6 271,97 20 142,24 Kontrolní číslo 999 *) Provozní dotace ve výši 591 138,51 Kč, ř. č. 62, nezahrnuje zádržné grantů na rok 2001 iiiiive výši 876, které Ministerstvo zemědělství ČZU v Praze poskytlo v rámci dotace iiiiiv roce 2002. Toto zádržné je dle dispozic účtováno na účet 346. 14

Tabulka č. 1.2a škola Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 64 166,08 1 979,51 66 145,59 502 Spotřeba energie 2 16 853,34 97,21 16 950,55 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 25 726,92 124,48 25 851,40 512 Cestovné 6 21 783,62 257,78 22 041,40 513 Náklady na reprezentaci 7 1 245,62 851,30 2 096,92 518 Ostatní služby 8 39 403,54 5 950,97 45 354,51 521 Mzdové náklady 9 235 303,31 3 147,58 238 450,89 524 Zákonné sociální pojištění 10 81 294,49 768,38 82 062,87 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 2 832,91 2 832,91 528 Ostatní sociální náklady 13 531 Daň silniční 14 201,85 7,47 209,32 532 Daň z nemovitosti 15 1 660,93 1 660,93 538 Ostatní daně a poplatky 16 442,92 16,83 459,75 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 542 Ostatní pokuty a penále 18 401,03 401,03 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 198,11 198,11 544 Úroky 20 545 Kurzové ztráty 21 948,82 40,05 988,87 546 Dary 22 34,82 34,82 548 Manka a škody 23 124,05 124,05 549 Jiné ostatní náklady 24 35 105,50 670,05 35 775,55 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 41 855,56 145,72 42 001,28 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 203,80 203,80 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 556 Tvorba zákonných rezerv 29 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 187,91 187,91 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 582 Poskytnuté příspěvky 32 1 980,10 1 980,10 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 571 955,23 14 057,33 586 012,56 15

601 Tržby za vlastní výrobky 34 3 484,16 3 484,16 602 Tržby z prodeje služeb 35 15 776,84 14 735,98 30 512,82 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 614 Změna stavu zvířat 40 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 642 Ostatní pokuty a penále 46 643 Platby za odepsané pohledávky 47 24,02 24,02 644 Úroky 48 1 712,44 20,51 1 732,95 645 Kurzové zisky 49 106,57 0,67 107,24 648 Zúčtování fondů 50 2 659,76 2 659,76 649 Jiné ostatní výnosy 51 8 746,04 11,56 8 756,60 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 42,49 42,49 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 16,58 16,58 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 151,11 151,11 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 12 491,04 12 491,04 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 541 128,13 541 128,13 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 586 339,18 14 767,71 601 106,90 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64 14 383,96 710,38 15 094,34 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67 14 383,96 710,38 15 094,34 Kontrolní číslo 999 16

Tabulka č. 1.2a KaM Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 3 994,12 428,75 4 422,87 502 Spotřeba energie 2 15 307,01 904,30 16 211,31 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 10 937,12 1 492,49 12 429,61 512 Cestovné 6 0,16 0,16 513 Náklady na reprezentaci 7 1,45 28,85 30,30 518 Ostatní služby 8 11 150,34 747,99 11 898,33 521 Mzdové náklady 9 10 935,68 2 511,60 13 447,28 524 Zákonné sociální pojištění 10 3 681,91 858,34 4 540,25 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 528 Ostatní sociální náklady 13 531 Daň silniční 14 11,34 0,80 12,14 532 Daň z nemovitosti 15 538 Ostatní daně a poplatky 16 15,47 391,10 406,57 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 542 Ostatní pokuty a penále 18 0,18 0,18 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 4,33 4,33 544 Úroky 20 545 Kurzové ztráty 21 546 Dary 22 548 Manka a škody 23 549 Jiné ostatní náklady 24 911,16 296,21 1 207,37 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 342,05 206,70 548,75 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 556 Tvorba zákonných rezerv 29 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 582 Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 57 287,99 7 871,46 65 159,45 17

601 Tržby za vlastní výrobky 34 602 Tržby z prodeje služeb 35 23 668,22 7 340,64 31 008,86 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 614 Změna stavu zvířat 40 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 879,24 879,24 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 642 Ostatní pokuty a penále 46 643 Platby za odepsané pohledávky 47 644 Úroky 48 52,93 52,93 645 Kurzové zisky 49 648 Zúčtování fondů 50 1 362,26 1 362,26 649 Jiné ostatní výnosy 51 1 879,12 1 879,12 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 2,49 2,49 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 30 786,17 30786,17 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 57 751,19 8 219,88 65 971,07 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64 463,20 348,42 811,62 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67 463,20 348,42 811,62 Kontrolní číslo 999 18

Tabulka č. 1.2a sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 1 412,10 207 205,59 208 617,69 502 Spotřeba energie 2 1 719,58 10 440,98 12 160,56 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 1 142,41 17 098,33 18 240,74 512 Cestovné 6 603,35 2 514,64 3 117,99 513 Náklady na reprezentaci 7 209,09 209,09 518 Ostatní služby 8 7 974,14 29 376,21 37 350,35 521 Mzdové náklady 9 1 844,21 59 431,64 61 275,85 524 Zákonné sociální pojištění 10 656,73 20 310,92 20 967,65 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 267,48 267,48 528 Ostatní sociální náklady 13 9,07 9,07 531 Daň silniční 14 10,65 972,32 982,97 532 Daň z nemovitosti 15 11,82 451,18 463,00 538 Ostatní daně a poplatky 16 30,39 927,56 957,95 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 206,00 206,00 542 Ostatní pokuty a penále 18 0,49 0,49 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 511,21 511,21 544 Úroky 20 545 Kurzové ztráty 21 1 113,43 1 113,43 546 Dary 22 548 Manka a škody 23 28,52 28,52 549 Jiné ostatní náklady 24 62,41 1 121,18 1 183,59 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 1 197,49 21 193,48 22 390,97 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 966,12 6594,00 7 560,12 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 567,39 567,39 556 Tvorba zákonných rezerv 29 9 317,00 9 317,00 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 705,55 705,55 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 582 Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 17 631,40 390 573,26 408 204,66 19

601 Tržby za vlastní výrobky 34 619,01 326 914,54 327 533,55 602 Tržby z prodeje služeb 35 1 214,78 16 924,04 18 138,82 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37 3 813,68 3 813,68 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 8 182,78 8 182,78 614 Změna stavu zvířat 40-165,06-5 314,36-5 479,42 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 1 984,34 1 984,34 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 1 269,87 1 269,87 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 8 562,61 8 562,61 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 2,75 2,75 642 Ostatní pokuty a penále 46 643 Platby za odepsané pohledávky 47 0,60 0,60 644 Úroky 48 289,21 289,21 645 Kurzové zisky 49 0,26 219,66 219,92 648 Zúčtování fondů 50 867,87 867,87 649 Jiné ostatní výnosy 51 4 527,56 4 527,56 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 12 830,89 12 830,89 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 514,70 514,70 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 460,33 460,33 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 9 300,84 9 300,84 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 195,83 195,83 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 14 985,50 4 238,71 19 224,21 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 16 654,49 395 786,45 412 440,94 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64-976,91 5 213,19 4 236,28 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67-976,91 5 213,19 4 236,28 Kontrolní číslo 999 20

ŠLP Kostelec nad Č. lesy Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 771,11 71 234,11 72 005,22 502 Spotřeba energie 2 166,90 3 180,14 3 347,04 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 84,28 12 182,37 12 266,65 512 Cestovné 6 1,55 1 512,16 1 513,71 513 Náklady na reprezentaci 7 69,37 69,37 518 Ostatní služby 8 2 755,55 18 364,34 21 119,89 521 Mzdové náklady 9 620,23 33 046,26 33 666,49 524 Zákonné sociální pojištění 10 192,89 11 486,03 11 678,92 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 267,48 267,48 528 Ostatní sociální náklady 13 9,07 9,07 531 Daň silniční 14 2,25 360,51 362,76 532 Daň z nemovitosti 15 57,32 57,32 538 Ostatní daně a poplatky 16 4,54 213,37 217,91 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 206,00 206,00 542 Ostatní pokuty a penále 18 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 164,37 164,37 544 Úroky 20 545 Kurzové ztráty 21 1 113,43 1 113,43 546 Dary 22 548 Manka a škody 23 549 Jiné ostatní náklady 24 22,88 986,18 1 009,06 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 48,29 10 935,15 10 983,44 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 3 170,53 3 170,53 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 523,23 523,23 556 Tvorba zákonných rezerv 29 9 317,00 9 317,00 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 705,55 705,55 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 582 Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 4 670,47 179 103,97 183 774,44 21

601 Tržby za vlastní výrobky 34 40,44 147 851,23 147 891,67 602 Tržby z prodeje služeb 35 127,86 12 571,72 12 699,58 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37-202,79-202,79 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 1 488,93 1 488,93 614 Změna stavu zvířat 40 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 1 984,34 1 984,34 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 1 269,87 1 269,87 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 2,75 2,75 642 Ostatní pokuty a penále 46 643 Platby za odepsané pohledávky 47 0,60 0,60 644 Úroky 48 289,21 289,21 645 Kurzové zisky 49 0,26 219,66 219,92 648 Zúčtování fondů 50 867,87 867,87 649 Jiné ostatní výnosy 51 51,48 51,48 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 4 670,89 4 670,89 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 514,70 514,70 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 460,33 460,33 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 7 781,89 7 781,89 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 195,83 195,83 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 3 525,00 4 238,71 7 763,71 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 3 693,56 184 257,22 187 950,78 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64-976,91 5 153,25 4 176,34 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67 976,91 5 153,25 4 176,34 Kontrolní číslo 999 22

ŠZP Lány Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 640,99 135 971,48 136 612,47 502 Spotřeba energie 2 1 552,68 7 260,84 8 813,52 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 1 058,13 4 915,96 5 974,09 512 Cestovné 6 601,80 1 002,48 1 604,28 513 Náklady na reprezentaci 7 139,72 139,72 518 Ostatní služby 8 5 218,59 11 011,87 16 230,46 521 Mzdové náklady 9 1 223,98 26 385,38 27 609,36 524 Zákonné sociální pojištění 10 463,84 8 824,89 9 288,73 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 528 Ostatní sociální náklady 13 531 Daň silniční 14 8,40 611,81 620,21 532 Daň z nemovitosti 15 11,82 393,86 405,68 538 Ostatní daně a poplatky 16 25,85 714,19 740,04 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 542 Ostatní pokuty a penále 18 0,49 0,49 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 346,84 346,84 544 Úroky 20 545 Kurzové ztráty 21 546 Dary 22 548 Manka a škody 23 28,52 28,52 549 Jiné ostatní náklady 24 39,53 135,00 174,53 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 1 149,20 10 258,33 11 407,53 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 966,12 3 423,47 4 389,59 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 44,16 44,16 556 Tvorba zákonných rezerv 29 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 582 Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 12 960,93 211 469,29 224 430,22 23

601 Tržby za vlastní výrobky 34 578,57 179 063,31 179 641,88 602 Tržby z prodeje služeb 35 1 086,52 4 352,32 5 439,24 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37 4 016,47 4 016,47 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 6 693,85 6 693,85 614 Změna stavu zvířat 40-165,06-5 314,36-5 479,42 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 8 562,61 8 562,61 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 642 Ostatní pokuty a penále 46 643 Platby za odepsané pohledávky 47 644 Úroky 48 645 Kurzové zisky 49 648 Zúčtování fondů 50 649 Jiné ostatní výnosy 51 4 476,08 4 476,08 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 8 160,00 8 160,00 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 1 518,95 1 518,95 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 11 460,50 11 460,50 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 12 960,93 211 529,23 224 490,16 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64 59,94 59,94 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67 59,94 59,94 Kontrolní číslo 999 24

1.3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Tabulka č. 1.3 sumář ČZU v Praze Doplňující údaje: Název údaje Č. ř. Přijato Skutečnost 1 2 Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (celkem) 1 111 809,68 111 770,10 systémové dotace na dlouhodobý majetek 2 53 118,68 53 079,10 z toho na: vědu a výzkum 3 7 416,00 7 376,42 vzdělávání pracovníků 4 informatiku 5 individuální dotace na jmenovité akce 6 58 691,00 58 691,00 Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (celkem) 7 Dotace na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních sam. celků 8 Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu 9 580 903,24 580 037,58 z toho na: vědu a výzkum 10 64 958,00 64 933,60 vzdělávání pracovníků 11 informatiku 12 Dotace na provoz celkem z rozpočtu územních samosprávných celků 13 5 094,81 5 094,81 Přijaté prostředky ze zahraničí na provoz 14 6 882,12 6 882,12 Pohledávky celkem (účt. sk. 31, 34, 35 a účet 378) 15 x 32 287,76 Závazky celkem (účt. sk. 32, 34, 36, 95 a účet 379) 16 x 71 914,60 25

Tabulka č. 1.3a sumář ČZU v Praze Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost Název údaje č. ř. Přijato Skutečnost 1 2 Dotace na dlouhod. majetek z kap. 333 z ř. 1 41 111 609,68 111 578,88 v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek z ř. 2 42 45 702,68 45 702,68 systém. dotace na výzkum a vývoj z ř. 3 43 7 216,00 7 185,20 individuální dot. na jmenovité akce z ř. 6 44 58 691,00 58 691,00 Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap. 333 z ř. 9 45 486 356,00 485 514,75 v tom: 1) základní 46 456 536,00 *) 454 728,58 z toho: školní les. a zeměd. podnik 47 11 075,00 11 075,00 2) na stravování a ubyt. studentů 48 29 820,00 *) 30 786,17 Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap. 333 z ř. 10 49 49 109,00 49 097,38 Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag. z ř. 10 50 6 990,00 6 977,23 Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC z ř. 13 51 0,00 0,00 Přijaté prostředky na výzkum a vývoj ze zahraničí z ř. 14 52 2 503,88 2 503,88 Vratky do SR (celkem z ř. 1, 8, 9, 13) rozdíl sl. 1 a 2 53 X 905,24 v tom: z kapitoly 333 z ř. 41, 45, 49 54 X 883,68 v tom: z dlouhodobého majetku vč. VaV 55 X 30,80 z provozu vč. VaV 56 X 852,88 z jiných kapitol z ř. 1+ ř. 9 57 X 21,56 z toho GA z ř. 3+ř. 50 58 X 21,56 z ÚSC z ř. 8+ř. 13 59 X 0,00 Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč. 521) 60 X 242 439,19 z toho: z dotace MŠMT z P1a-04 61 X 234 670,59 Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč. 521) 62 X 5 644,00 z toho: z dotace MŠMT z P1a-04 63 X 4 519,48 Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč. 549) 64 X 23 081,89 Výnosy hl. čin. z popl. spojených se studiem (z úč. 649, 602, 6488) 65 X 8 141,31 z toho: stipendijní fond 66 X 454,70 Výnosy hl. a doplňk. čin. z prodeje majetku (z úč. 649,652) 67 X 4 715,87 Výnosy hl. a doplňk. čin. z pronájmu majetku (z úč. 602) 68 X 6 313,75 Prům. evid. poč. zam. přepočt. vč. doplňk a ost. čin. z P1a-04 69 X 1 419,90 Fondy k prvnímu dni úč. obd. k posl. dni úč. obd. Fondy (celkem) úč. 911 70 70 746,49 63 297,16 Fond odměn (úč. 9111) z úč. 911 71 2 967,50 4 366,98 Fond rezervní (úč. 9114) z úč. 911 72 25 582,14 30 117,82 Fond reprodukce dlouhodobého majetku (úč. 9116) z úč. 911 73 41 869,48 28 253,01 Stipendijní fond (úč. 9118) z úč. 911 74 327,37 559,36 *) rozdíl oproti doplňujícím údajům v účetní uzávěrce odeslané na MÚZO: KaM byla iiiiiposílena dotace ve výši 29 820 o 966,17. Jedná se o finančníiprostředky, iiiiikteré byly ČZU poukázány v rámci hlavní dotace na ubytování a stravování zahraničních iiiiistudentů při dlouhodobých pobytech. 26

1.4. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK V roce 2002 bylo dosaženo HV v hlavní i doplňkové činnosti v celkové výši 20 142 všemi součástmi ČZU. Dosažený zisk v doplňkové činnosti v roce 2002 ve výši 6 272 tis.kč, je výrazně nižší než v roce 2001 a to o 48,79 %. Snížený zisk doplňkové činnosti byl realizován zejména na školních podnicích ČZU. Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Škola 14 384 710 15 094-15 094 KaM 463 349 812-812 ŠLP - 977 5 153 4 176-4 176 ŠZP - 60 60-60 C e l k e m 13 870 6 272 20 142-20142 Součásti VVŠ (HV kladný) Škola 14 384 710 15 094-15 094 KaM 463 349 812-812 ŠLP - 5 153 5 153-5 153 ŠZP - 60 60-60 C e l k e m 14 847 6 272 21 119-21 119 Součásti VVŠ (HV záporný) ŠLP - 977 - - 977 - - 977 C e l k e m - 977 - - 977 - - 977 Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet 932 K 31. 12. 2000 K 31. 12. 2001 K 31.12. 2002 - - - 27

2. ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ 2.1. PŘÍJMY 2.1.1. Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu Státní dotace neinvestičních prostředků přidělená MŠMT ČR České zemědělské univerzitě v Praze na rok 2002 v celkové výši 535 465 zahrnuje základní dotaci ve výši 456 536, dotaci na ubytování a stravování studentů ve výši 29 820 a dotaci na výzkum a vývoj ve výši 49 109. Základní dotace byla přidělena na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání ve výši 400 138, dále byla přidělena státní dotace na úhradu stipendií akreditovaných doktorských studijních programů ve výši 16 992, na úhradu nákladů cizích studentů, studujících na ČZU na základě mezinárodních smluv včetně krátkodobých pobytů ve výši 5 424, na dofinancování konečného uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků ČZU v programu SOCRATES- ERASMUS ve výši 7 290, na udržování a zlepšování genofondů a demonstrační činnosti pro školní podniky ČZU ve výši 5 900 tis.kč, na rozvojové projekty z FRVŠ ve výši 3 569, na transformační a rozvojové programy ve výši 16 893, na pokrytí prvotních nákladů spojených s odstraněním povodňových škod 330. Z dotace ve výši 49 109, poskytnuté ČZU na výzkum a vývoj byly realizovány výzkumné záměry ve výši 27 682, dále ve výši 19 623 nespecifikovaný výzkum a interní granty, účelové prostředky na VaV - projekt EUREKA 1 493, program COST 210 a projekt č. 2 250 ve výši 101. Dotace na ubytování a stravování studentů ve výši 29 820 byla posílena o prostředky ze základní dotace ve výši 966, které byly univerzitě poukázány v rámci základní dotace na ubytování a stravování zahraničních studentů. V provozní dotaci je na účtu 691 zahrnuto 3 500, přidělené MŠMT ČR z rezervního fondu, které nejsou uvedeny v tabulce č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333). 28

Tabulka č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333) Č. ř. Neinvestiční dotace druh Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2002 Vratka do SR 1 Základní 456 536 841 v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): A vzdělávací činnost 400 138 - C stipendia studentů doktorských studijních programů 16 992 14 D studující studenti a mezinárodní spolupráce 12 714 735 F vzdělávací projekty a programy 5 900 - G projekty FRVŠ 3 569 73 I rozvojové programy 16 893 19 M mimořádné události 330-2 Na ubytování a stravování studentů 29 820-3 Dotace na výzkum a vývoj 49 109 12 v tom: institucionální nespecifikovaný výzkum 19 623 - výzkumné záměry 27 682 12 Projekt EUREKA 1 493 - Účelové prostředky : Program COST 2002 210 - V a V 2 250 101-4 Celkem: (ř. 1+ř. 2+ř. 3) 535 465 853 Na výstavbu a obnovu budov a objektů byly ČZU poskytnuty státní dotace v celkové výši 60 691, z toho individuální dotace na dostavbu Studijně informačního centra 58 691 a systémová dotace na rekonstrukci zámku v Kostelci nad Černými lesy 2 000. Na pokrytí restitučního nároku univerzita obdržela systémovou dotaci 24 818. V rámci programu obnovy přístrojového a strojního vybavení na VŠ byla ČZU poskytnuta systémová dotace ve výši 6 779, v rámci programu zavádění a rozšiřování informačních a komunikačních technologií do činnosti VVŠ 8 244, na inovaci a rozvoj laboratoří škola obdržela dotaci ve výši 3 474. Na uskutečňování výzkumných záměrů přidělilo MŠMT ČR na kapitálové výdaje 7 216. Na opravu staveb a budov byly poskytnuty v rámci ISPROFIN neinvestiční dotace v celkové výši 14 794. Na vybavení SIC 9 309 a na podporu koncepčního vzdělávání 1 002. 29

prostředků. V rámci ISPROFIN byly projekty FRVŠ posíleny o 246 neinvestičních Tabulka č. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku dle rozhodnutí Č. ř. 1 2 3 Dotace identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN 333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu 333 317 - restituce 333 317 Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb. 333 320 Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2002 celkem investice neinvestice 84 794 60 691 24 103 24 818 24 818-19 745 18 497 1 248 4 Celkem: (ř. 1až 3) 129 357 104 006 25 351 5 Investiční dotace na výzkum a vývoj 7 216 7 216 - Tabulka č. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku realizované Č. ř. 1 2 3 Dotace identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN 333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu 333 317 - restituce 333 317 Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb. 333 320 Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2002 celkem investice neinvestice 84 378 60 691 24 087 24 818 24 818 19 737 18 489 1 248 4 Celkem: (ř. 1až 3) 129 333 103 998 25 335 30

2.1.2. Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Ostatní neinvestiční dotace činily v roce 2002 celkem 28 581. Z kapitol státního rozpočtu na výzkum a vývoj celkem 16 604, z toho MZe 9 166, GAČR 6 990 a MŽP 448. Ministerstvo zemědělství poskytlo škole na vědu a výzkum 8 755 a ŠZP v Lánech na zachování genových zdrojů hospodářských zvířat 411. Z Magistrátu hl. m. Prahy byly přiděleny grantové prostředky ve výši 1 200 na provoz bazénu a opravu přívodu vody. Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy získal finanční prostředky prostřednictvím Krajského úřadu středočeského kraje z fondu životního prostředí celkem 3 895 a z MŽP 344. V roce 2002 získala ČZU zahraniční dotace v celkové výši 6 882, z toho poskytnuté na provoz 4 378 a zahrnují zejména prostředky z programu SOCRATES- ERASMUS na mobilitu studentů a akademických pracovníků ve výši 4 167. Dotace ze zahraničí na výzkum a vývoj činily 2 504, z toho program LEONARDO 576, WARM 510, a EFFE 585 tis.kč. Mimorezortní dotace na reprodukci majetku činily celkem 596, z toho od Ministerstva životního prostředí 200 a od České energetické agentury na energetický audit 396. 31

Tabulka č. 2.1.2a Ostatní dotace neinvestiční prostředky Č. ř. Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333) Provoz Výzkum a vývoj Celkem poskytnuto k 31. 12. 2002 1 Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) - 16 604 16 604 13 v tom: MZe - 9 166 9 166 - Vratka do SR GAČR - 6 990 6 990 13 MŽP - 448 448-2 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 5 095-5 095 - v tom: Státní fond životního prostředí Krajský xxxxxxúřad Středočeského kraje 3 895-3 895 - Finanční příspěvek na hospodaření v lesích - - - - Magistrát hlavního města Prahy 1 200-1 200-3 Ze zahraničí celkem: 4 378 2 504 6 882 - v tom: Socrates Erasmus 4 167-4 167 - Leonardo - 576 576 - Warm - 510 510 - EFFE - 585 585 - ostatní 211 833 1 044-4 Celkem: (ř. 1+ ř. 2+ ř. 3) 9 473 19 108 28 581 13 Tabulka č. 2.1.2b MŠMT + ostatní dotace neinvestiční prostředky Č. ř. Příjmy dotačního charakteru Provoz Koleje a menzy Celkem Výzkum a vývoj Celkem Vratka do SR 1 Z kapitoly MŠMT 456 536 29 820 486 356 49 109 535 465 853 2 Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) - - - 16 604 16 604 - v tom: MZe - - - 9 166 9 166 - GAČR - - - 6 990 6 990 13 MŽP - - - 448 448-3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 5 095-5 095-5 095 - v tom: Státní fond životního prostředí 3 895-3 895-3 895 - Magistrát Hl. města Prahy 1 200-1 200-1 200-4 Ze zahraničí celkem 4 378-4 378 2 504 6 882 - v tom: Socrates-Erasmus 4 167-4 167-4 167 - Leonardo - - - 576 576 - Warm - - - 510 510 - Effe - - - 585 585 - ostatní 211-211 833 1 044-5 Celkem: (ř. 1+ ř. 2+ ř. 3+ ř.4) 466 009 29 820 495 829 68 217 564 046 866 32

Tabulka č. 2.1.2c Ostatní dotace na reprodukci majetku Č. ř. Poskytnuté prostředky k 31. 12. celkem investice neinvestice 1 Dotace ze SR (bez MŠMT) identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN (pokud existuje) Celkem 596 596 - MŽP 200 200 - ČEA energetický audit 396 396-2 Dotace z obcí, ÚSC, státních fondů na reprodukci majetku v tom: - - - 3 Dotace ze zahraničí na reprodukci majetku v tom: Celkem 596 596 33

2.1.3. Vlastní příjmy Tabulka č. 2.1.3 Vlastní příjmy 34 Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k 31. 12. 2002 tržby za prodej zboží - - - tržby za prodej vlastních výrobků 4 104 326 914 331 018 poplatky za studium 1 691-1 691 z toho: cizinci v cizím jazyce 811-811 poplatky za přijímací řízení 5 323-5 323 služby pro studenty 673-673 kolejné 20 488-20 488 jiné ubytování 316 9 376 9 692 ze stravování studentů - - - ze stravování zaměstnanců 2 636 4 828 7 464 ze zemědělských a lesnických aktivit 38 4 042 4 080 změna stavu vnitroorg. zásob a aktivace - 165 19 378 19 213 zúčt. rezerv a zák. opr. položek 175 9 497 9 672 dary 583-583 z toho: ze zahraničí - - - úroky 1 765 770 2 535 náhr. škod, manka, ztráty, telef. 21-21 přijaté pojistné náhrady 45 4 153 4 198 mimorozp. granty 11 908-11 908 pronájem 4 647 1 667 6 314 z toho: budovy, haly, stavby 234 1 580 1 814 pozemky 485 87 572 prostory 3 928-3 928 tržby z prodeje materiálu 19 515 534 tržby z prodeje majetku 43 12 831 12 874 **) z toho: budovy, haly, stavby - 12 771 12 771 pozemky - - - z prodeje akcií - - - majetkových podílů - - - z podílu na zisku a dividend - - - Jiné náklady celkem 19 535 20 564 40 099 z toho: konference (602xxx) 227 3 922 4 149 čipové karty (602xxx) 1 425-1 425 kurzové zisky (645xxx) 106 221 327 zúčtování fondů (645xxx) 4 022 868 4 890 z toho: fond odměn 2 552 868 3 420 fond stipendijní 173-173 FRIM 1 297-1 297 ostatní služby (602xxx) 10 566 *) 15 502 26 068 režie a nespecifik. výnosy (649xxx) 3 189 51 3 240 Celkem vlastní příjmy: 73 845 414 535 488 380 Dotace ze SR a zahr. (Výkaz z. a z. ř. 62) 586 900 4 239 591 139 Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 63) 660 745 418 774 1 079 519 *) Refundace nákladů za vodné, stočné, elektřinu, popelnice, úklid, telefony, plyn, stravování **) Rozdíl oproti doplň. údajům ř. 67, kde není zahrnuto u ŠZP Lány 8 158,3 za prodej farmy