ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V ZJEDNODUŠENÉM ROZSAHU

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V ZJEDNODUŠENÉM ROZSAHU ke dni 31. prosince 215 ( údaje jsou vyčísleny v celých tisících Kč ) sestavená v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů a s Českými mi standardy pro podnikatele Obchodní firma nebo jiný název jednotky Britico Product s.r.o. IČO : DIČ : Dlouhá 75/16 Praha 1 24216232 11 CZ24216232 ČR Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Právní forma jednotky : s.r.o. Předmět podnikání nebo jiné činnosti : výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Běžným m m se rozumí od Minulým m m se rozumí od Obsah závěrky : Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Příloha v zjednodušeném rozsahu 1.1.215 do 31.12.215 1.1.214 do 31.12.214 strana počet stran 2 1 3 2 5 8 Podepisující osoba/vztah k jednotce : Václav Franc Ing. - jednatel Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je jednotkou 29. prosinec 216 17:6 1

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31. prosince 215 Obchodní firma nebo jiný název jednotky Britico Product s.r.o. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo IČ podnikání jednotky Dlouhá 75/16 24216232 Praha 1 11 označ a řád Min.úč. Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 1 14 529-8 582 5 947 4 259 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek ( ř. 4 až 6 ) 3 4 883-1 479 3 44 1 615 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 4 65-5 15 28 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 5 2 485-1 429 1 56 1 587 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 6 2 333 2 333 C. Oběžná aktiva ( ř. 8 až 11 ) 7 9 579-7 13 2 476 2 573 C. I. Zásoby 8 96 96 98 C. II. Dlouhodobé pohledávky 9 8 873-7 13 1 77 1 817 C. III. Krátkodobé pohledávky 1 295 295 522 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 11 315 315 136 D. I. Časové rozlišení 12 67 67 71 označ a řád 13 A. Vlastní kapitál ( ř. 15 až 19-2 ) 14 A. I. Základní kapitál 15 A. II. Kapitálové fondy 16 A. III. Fondy ze zisku 17 25 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 18-11 782 A. V. 1 AKTIVA AKTIVA CELKEM ( ř. 2 + 3 + 7 + 12 ) PASIVA PASIVA CELKEM ( ř. 14 + 21 + 26 ) Výsledek hospodaření běžného ho ( + / - ) A. V. 2 Rozhodnuto o zálohách na podílu na zisku (-) 2 B. Cizí zdroje ( ř. 22 až 25 ) 21 B. I. Rezervy 22 B. II. Dlouhodobé závazky 23 17 366 14 33 B. III. Krátkodobé závazky 24 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 25 C. Časové rozlišení 26 b b ( ř. 1-15 - 16-17 - 18 + 2-21 - 26 ) 2 c c 5 5 947-12 583-11 257 5 5 25 19-1 326 317 847 6 4 259-367 18 53 15 54-11 415 441 1 3 12

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31. prosince 215 ( v celých tisících Kč ) IČ 24216232 Obchodní firma nebo jiný název jednotky Britico Product s.r.o. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Dlouhá 75/16 Praha 1 11 Označení TEXT Číslo Skutečnost v m a b řádku sledovaném minulém c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 1 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 + Obchodní marže ( ř. 1-2 ) 3 II. Výkony 4 2 525 23 B. Výkonová spotřeba 5 1 96 1 745 + Přidaná hodnota ( ř. 3 + 4-5 ) 6 619-1 515 C. Osobní náklady 7 387 461 D. Daně a poplatky 8 8 11 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 9 543 499 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 1 282 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 11 442 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích ( + / - ) 12 7 511 IV. Ostatní provozní výnosy 13 5 58 H. Ostatní provozní náklady 14 189 419 V. Převod provozních výnosů 15 I. Převod provozních nákladů 16 * Provozní výsledek hospodaření 17-53 -1 518 ( ř. 6-7 - 8-9 + 1-11 - 12 + 13-14 + (-15) - (-16 ) ) VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 18 J. Prodané cenné papíry a podíly 19 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 2 VIII. Výnosy z krátkoodobého finančního majetku 21 K. Náklady z finančního majetku 22 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 23 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 24 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti ( + / - ) 25 X. Výnosové úroky 26 13 N. Nákladové úroky 27 691 69 3

Označení TEXT Číslo Skutečnost v m řádku sledovaném minulém a b c 1 2 XI. Ostatní finanční výnosy 28 728 192 O. Ostatní finanční náklady 29 86 493 XII. Převod finančních výnosů 3 P. Převod finančních nákladů 31 * Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 33 ** XIII. Mimořádné výnosy 34-1 326-11 415 35 R. Mimořádné náklady 36 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 37 * Mimořádný výsledek hospodaření ( ř. 35-36 - 37 ) 38 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 39 *** Finanční výsledek hospodaření 32-823 -897 ( ř. 18-19+2+21-22+23-24-25+26-27+28-29+(-3)-(-31) ) Výsledek hospodaření za běžnou činnost ( ř. 17 + 32-33 ) Výsledek hospodaření za (+/-) (ř.34+38-39) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) ( ř. 4 + 33 + 37 + 39 ) 4-1 326-11 415 41-1 326-11 415 4

Příloha k závěrce - Britico Product s.r.o. - ke dni 31. prosince 215 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 5/22 Sb. Ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z ch písemností jednotky ( doklady, knihy a ostatní písemnosti) a z dalších podkladů, které má jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Běžným m m se rozumí od 1.1.215 do 31.12.215 Minulým m m se rozumí od 1.1.214 do 31.12.214 A. Obecné údaje 1. Popis jednotky ( 39 odst. 1 Vyhlášky ) Obchodní firma : Sídlo : Právní forma : IČO : DIČ : Britico Product s.r.o. Dlouhá 75/16 Praha 1, ČR s.r.o. 24216232 CZ24216232 Rozhodující předmět činnosti : Datum vzniku společnosti : výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona 8.2.212 Osoby podílející se na základním kapitálu jednotky více než 2%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo Sledované Podíl tj. % Podíl tj. % Václav Franc Tanvaldská 1336/7, Praha 8 5 1,% 5 1,%,%,% Změny a dodatky provedené v běžném m v obchodním rejstříku: XXX Druh změny (dodatku) Datum změny Organizační struktura jednotky a její zásadní změny v uplynulém m : Vedení společnosti a hlavní provozovna se nachází na adrese Opletalova 41, Praha 1. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni : Jméno a příjmení Funkce : 2. Majetková či smluvní spoluúčast jednotky v jiných ( dceřiných ) společnostech ( 39 odst. 2 Vyhlášky ) Majetková spoluúčast vyšší než 2% : 5

Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu Výše hospodářského výsledku International Industrial Projects LLC 1 Shumskogo Street. Office 114, Kyiv, 298, Ukraine 99,% 2 333,% Účast jednotky ve společnostech, v nichž je jednotka společníkem s neomezeným ručením : Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Právní forma dceřiné společnosti Dohody mezi společníky dceřiných společností, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu; Ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady ( 39 odst. 3 Vyhlášky ) Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Sociální náklady Osobní náklady celkem Zaměstnanci společnosti včetně řídících pracovníků Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Zaměstnanci společnosti celkem Z toho řídících pracovníků 1 2 12 226 41 77 161 33 Statutární orgány a členové statutárních a dozorčích orgánů Průměrný počet osob Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Statutární orgány a členové statutárních orgánů Členové dozorčích orgánů 1 1 168 118 58 4 226 158 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění ( 39 odst. 4 Vyhlášky ) Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů Řídících Statutárních Dozorčích 6

Druh plnění Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Bezplatné užívání osobního automobilu Jiné Výše peněžního a naturálního plnění bývalým členům orgánů Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Bezplatné užívání osobního automobilu Jiné Druh plnění Řídících Statutárních Dozorčích B. Používané metody, obecné zásady a způsoby oceňování ( 39 odst. 5 Vyhlášky ) Předkládaná závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah závěrky pro podnikatele. 1. Způsoby ocenění a odepisování majetku ( 39 odst. 5a Vyhlášky ) 1.1. Zásoby Účtování zásob je prováděno : * způsobem B evidence zásob. Výdej ze skladu je účtován : * metodou FIFO. Oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno : * ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady ( dopravné, clo, pojistné aj. ) 1.2. Dlouhodobý majetek Ocenění dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 7

1.3. Cenné papíry a podíly Ocenění cenných papírů a podílů Ve sledovaném m jednotka oceňovala cenné papíry a majetkové účasti: * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.4. Zvířata Ocenění příchovků a přírůstků zvířat Ve sledovaném m jednotka oceňovala příchovky zvířat : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Ve sledovaném m jednotka oceňovala přírůstky zvířat : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.5. Odepisování Odepisování dlouhodobého hmotného majetku * Odpisový plán ch odpisů dlouhodobého hmotného majetku jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů, a daňové odpisy se rovnají. Odepisování dlouhodobého nehmotného majetku * Odpisový plán ch odpisů dlouhodobého nehmotného majetku jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů, a daňové odpisy se rovnají. Daňové odpisy - použité metody * rovnoměrné odpisy Systém odepisování drobného dlouhodobého majetku * Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 4,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při zařazení do používání na účet 51 - Spotřeba materiálu. * Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 6 Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 - Ostatní služby. 2. Odchylky od metod dle 7 zákona o účetnictví ( 39 odst. 5b Vyhlášky ) Způsob odchýlení od 7 zákona o účetnictví majetek a závazky Finanční vyjádření vlivu na finanční situaci výsledek hospodaření 3. Způsoby korekcí oceňování aktiv ( 39 odst. 5c Vyhlášky ) 3.1. Opravné položky a oprávky k majetku * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Druh opravné položky / oprávky Způsob stanovení OP Zdroj informací výpočtu OP 8

Byla vytvořena OP k pohledávkám vůči MTM Capital OP byla vytvořena ve 1% Účetní a daňové doklady Opravné položky k: - dlouhodobému majetku - zásobám - finančnímu majetku - pohledávkám - zákonné - pohledávkám - ostatní Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatekrozvahový den 7 511 7 511 48 7 13 7 511 7 511 48 7 13 3.2. Přepočet cizích měn na českou měnu * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: * měsíční kurs vyhlášený ČNB vždy první pracovní den daného měsíce. Aktiva i pasiva v cizích měnách vykázaná k rozvahovému dni byla přepočtena kursem ČNB platným k rozvahovému dni. 3.3. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou, změny reálných hodnot * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. C. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát ( 39 odst. 6 až 1 Vyhlášky ) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace jednotky ( 39 odst. 6 Vyhlášky ) 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá splatné v běžném m Zdaňovací Důvod doměrku Výše doměrku XXX 1.2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.3. Rezervy Zákonné rezervy Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daňový závazek Rezervy Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatekrozvahový den 9

1.4. Dlouhodobé bankovní úvěry Rok poskytnutí úvěru Bankovní úvěr od spol.škofin na pořízení služ.auta Rok splatnosti Původní výše úvěru Zbývající výše úvěru Úrok Způsob zajištění 217 76 431 3,% úvěr zajištěn služebním autem 76 431 1.5. Závazky po splatnosti ke státním orgánům Druh závazku Celková výše závazku Závazky z titulu zákonného sociálního pojištění Závazky z titulu zákonného zdravotního pojištění Závazky z titulu celních nedoplatků Závazky z titulu daňových nedoplatků 1.6. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Důvod dotace Poskytovatel dotace XX 1.7. Další doplňující údaje Druh údaje Informace / částka Individuální referenční množství mléka Individuální produkční kvóta Individuální limit prémiových práv Jiné obdobné kvóty a limity Druhy zvířat vykazované jako DHM XXX Druhy zvířat vykazované jako zásoba XXX Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem ha Výše ocenění lesních porostů 1.8. Další významné položky, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční a majetkové situace a výsledek hospodaření jednotky Druh významné položky výsledek majetek a závazky finanční situaci hospodaření Přijaté nebankovní půjčky od právnických osob vč.neuhrazených úroků 17 123 657 Krátkododobé finanční výpomoci od jednatelů 384 17 Krátkododobé finanční výpomoci od společníka 243 Finanční vyjádření vlivu na 2. Důležité údaje týkající se majetku a závazků ( 39 odst. 7 Vyhlášky ) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů 1

Počet dnů Do 3 3-6 6 9 9 18 18 a více z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní 7 13 1 52 7 511 7 13 1 52 7 511 2.2. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní Do 3 3-6 6 9 9 18 18 a více 2.3. Dlouhodobé závazky ve lhůtě splatnosti Splatnost z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní nad 5 let nad 1 let 2.4. Dlouhodobé pronájmy majetku Pronajatý majetek hodnota doba pronájmu hodnota doba pronájmu 2.5. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem Zatížený majetek Výše Výše Účetní Způsob Ukončení Účetní Způsob jištěného jištěného hodnota zatížení zajištění hodnota zatížení závazku závazku XX XX XX XX Ukončení zajištění 2.6. Penzijní závazky Druh závazků výše závazků splatnost závazků výše závazků splatnost závazků 11

2.7. Závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku Věřitel výše závazků splatnost závazků výše závazků splatnost závazků XXX XXX 2.8. Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení závěrky Obsah změny Datum změny Vliv na rozvahu Vliv na výkaz zisku a ztrát Ohodnocení změny 3. Informace, které nejsou vykázány v rozvaze ( 39 odst. 9 Vyhlášky ) 3.1. Celková výše závazků, které nejsou vykázány v rozvaze Celková výše závazků 3.2. Tržní hodnota drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Druh majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4. Další povinné informace ( 39 odst. 1 Vyhlášky ) 4.1. Zvláštní transakce provedené mezi jednotkou a většinovými akcionáři Jméno většinové akcionáře XXX Popis transakce Finanční ohodnocení 4.2. Zvláštní transakce provedené mezi jednotkou a členy správních, dozorčích a řídících orgánů Jméno člena orgánu Popis transakce Finanční ohodnocení XXX 12