2017 ZÁVĚREČNÝ ÚČET kalendářní rok 2017 MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA PŘEDNÍ KOPANINA 25.04.2018 09:13:58 Zpracováno systémem GINIS Enterprise - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 10
1 ÚVOD Závěrečný účet městské části Praha Přední Kopanina (dále také městská část ) za rok 2017 je zpracován ve vazbě na zákon č. 131/2000 Sb., zákon o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, obecně závaznou vyhlášku hl.m. Prahy č. 55 z roku 2000, kterou se vydává Statut hl.m. Prahy, ve znění pozdějších předpisů (dále také statut ), zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášku č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Rozpočet městské části Praha Přední Kopanina na rok 2017 byl schválen Zastupitelstvem městské části dne 12.12.2016 usnesením č. 127. V průběhu kalendářního roku 2017 byly prováděny zdůvodněné změny rozpočtu. Jednalo se o rozpočtové změny, které vycházely z rozhodnutí orgánů hlavního města Prahy (zejména přijaté dotace, finanční vypořádání) či vyplývaly z činnosti a potřeb MČ. Hospodaření městské části Praha Přední Kopanina skončilo k 31. prosinci 2017 rozdílem příjmů a výdajů - přebytkem - v celkové výši 20 528 658,44 Kč. Hospodaření městské části za kalendářní rok 2017 bylo přezkoumáno Magistrátem hlavního města Prahy, odbor kontrolních činností (viz. Zpráva o výsledku přezkoumání).
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 885 000,00 891 000,00 886 841,31 Nedaňové příjmy 3 000,00 1 166 000,00 1 468 162,23 Kapitálové příjmy Přijaté transfery 3 928 000,00 25 588 700,00 25 489 095,81 PŘÍJMY CELKEM 4 816 000,00 27 645 700,00 27 844 099,35 Konsolidace příjmů 3 678 000,00 24 588 700,00 24 676 585,81 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI 1 138 000,00 3 057 000,00 3 167 513,54 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1341 Poplatek ze psů 16 000,00 16 000,00 16 068,50 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 3 000,00 3 000,00 2 512,50 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 3 000,00 3 000,00 934,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 55 000,00 61 000,00 78 624,00 134 MÍSTNÍ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB 77 000,00 83 000,00 98 139,00 1361 Správní poplatky 8 000,00 8 000,00 8 200,00 136 SPRÁVNÍ POPLATKY 8 000,00 8 000,00 8 200,00 13 DANĚ A POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB 85 000,00 91 000,00 106 339,00 1511 Daň z nemovitých věcí 800 000,00 800 000,00 780 502,31 151 DANĚ Z MAJETKU 800 000,00 800 000,00 780 502,31 15 MAJETKOVÉ DANĚ 800 000,00 800 000,00 780 502,31 1 D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 1) 885 000,00 891 000,00 886 841,31 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 100,00 34,00 211 PŘÍJMY Z VLASTNÍ ČINNOSTI 100,00 34,00 2141 Příjmy z úroků (část) 3 000,00 3 000,00 1 088,23 214 VÝNOSY Z FINANČNÍHO MAJETKU 3 000,00 3 000,00 1 088,23 21 PŘÍJMY Z VL.ČINN.A ODVODY PŘEB.ORG.S PŘÍM.VZT. 3 000,00 3 100,00 1 122,23 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 200,00 221 PŘIJATÉ SANKČNÍ PLATBY 200,00 22 PŘIJATÉ SANKČNÍ PLATBY A VRATKY TRANSFERŮ 200,00 2321 Přijaté neinvestiční dary 1 162 900,00 1 466 840,00 232 OSTATNÍ NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1 162 900,00 1 466 840,00 23 PŘÍJMY Z PROD.NEKAP.MAJ.A OST.NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1 162 900,00 1 466 840,00 2 N E D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 2) 3 000,00 1 166 000,00 1 468 162,23 V L A S T N Í P Ř Í J M Y (třída 1 + 2 + 3) 888 000,00 2 057 000,00 2 355 003,54 4131 Převody z vl.fondů hosp.(podnik.)činnosti 250 000,00 1 000 000,00 812 510,00 4134 Převody z rozpočtových účtů 32 850,26 4137 Převody mezi statutár.městy jejich měst.obvody 3 678 000,00 24 588 700,00 24 588 715,55 4139 Ostatní převody z vlastních fondů 55 020,00 413 PŘEVODY Z VLASTNÍCH FONDŮ 3 928 000,00 25 588 700,00 25 489 095,81 41 NEINVESTIČNÍ PŘIJATÉ TRANSFERY 3 928 000,00 25 588 700,00 25 489 095,81 4 P Ř I J A T É D O T A C E (součet za třídu 4) 3 928 000,00 25 588 700,00 25 489 095,81 P Ř Í J M Y C E L K E M (třídy 1+2+3+4) 4 816 000,00 27 645 700,00 27 844 099,35
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 2 997 000,00 6 560 500,00 5 771 639,68 Kapitálové výdaje 1 919 000,00 24 119 900,00 1 543 801,23 VÝDAJE CELKEM 4 916 000,00 30 680 400,00 7 315 440,91 Konsolidace výdajů 131 500,00 219 347,01 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI 4 916 000,00 30 548 900,00 7 096 093,90 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměst.v pr.poměru vyjma zaměst.na služ.m 713 000,00 777 400,00 777 115,00 501 PLATY 713 000,00 777 400,00 777 115,00 5021 Ostatní osobní výdaje 306 000,00 396 300,00 374 973,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 412 800,00 500 000,00 498 827,00 502 OSTATNÍ PLATBY ZA PROVEDENOU PRÁCI 718 800,00 896 300,00 873 800,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 223 000,00 236 600,00 231 544,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 119 000,00 130 200,00 127 835,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 4 000,00 4 000,00 3 848,00 503 POVINNÉ POJISTNÉ PLACENÉ ZAMĚSTNAVATELEM 346 000,00 370 800,00 363 227,00 5042 Odměny za užití počítačových programů 1 600,00 1 548,00 504 ODMĚNY ZA UŽITÍ DUŠEVNÍHO VLASTNICTVÍ 1 600,00 1 548,00 50 PLATY A PODOBNÉ A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE 1 777 800,00 2 046 100,00 2 015 690,00 5133 Léky a zdravotnický materiál 500,00 500,00 5134 Prádlo, oděv a obuv 2 000,00 1 000,00 749,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 1 000,00 1 700,00 691,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 30 000,00 963 000,00 962 893,47 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 180 000,00 336 100,00 274 425,23 513 NÁKUP MATERIÁLU 213 500,00 1 302 300,00 1 238 758,70 5151 Studená voda 2 800,00 2 760,00 5153 Plyn 30 000,00 69 400,00 69 321,00 5154 Elektrická energie 85 000,00 60 100,00 59 197,73 5156 Pohonné hmoty a maziva 17 000,00 24 500,00 14 916,00 515 NÁKUP VODY, PALIV A ENERGIE 132 000,00 156 800,00 146 194,73 5161 Poštovní služby 5 000,00 7 600,00 7 522,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 70 800,00 55 800,00 54 953,00 5163 Služby peněžních ústavů 76 000,00 74 200,00 74 124,00 5164 Nájemné 4 000,00 4 000,00 5167 Služby školení a vzdělávání 1 000,00 1 000,00 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inf.a kom.technol. 67 200,00 67 127,00 5169 Nákup ostatních služeb 503 600,00 1 754 800,00 1 028 973,34 516 NÁKUP SLUŽEB 656 400,00 1 964 600,00 1 236 699,34 5171 Opravy a udržování 80 000,00 674 900,00 674 386,20 5172 Programové vybavení 44 800,00 44 770,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční, 9) 12 300,00 9 300,00 9 216,00 5175 Pohoštění 35 000,00 49 600,00 40 889,00 517 OSTATNÍ NÁKUPY 127 300,00 778 600,00 769 261,20 5194 Věcné dary 30 000,00 58 600,00 58 496,70 25.04.2018 09:13:58 Zpracováno systémem GINIS Enterprise - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 10
519 VÝDAJE SOUV.S NEINV.NÁK.,PŘÍSP.,NÁHR.A VĚC.DARY 30 000,00 58 600,00 58 496,70 51 NEINVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE 1 159 200,00 4 260 900,00 3 449 410,67 5222 Neinvestiční transfery spolkům 113 000,00 78 192,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 10 000,00 5 000,00 5 000,00 522 NEINV.TRANSF.NEZISKOVÝM A PODOBNÝM ORGANIZACÍM 10 000,00 118 000,00 83 192,00 52 NEINV.TRANSFERY PODN.SUBJ.A NEZISK.ORGANIZACÍM 10 000,00 118 000,00 83 192,00 5339 Neinvestiční transfery cizím PO 50 000,00 533 NEINV.TRANSFERY PŘÍSP.A PODOBNÝM ORGANIZACÍM 50 000,00 5342 Převody FKSP a soc.fondu obcí a krajů 32 850,26 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 55 020,00 5347 Převody mezi statut.městy a jejich měst. obvody 131 500,00 131 476,75 534 PŘEVODY VLASTNÍM FONDŮM 131 500,00 219 347,01 53 NEINV.TRANSFERY A NĚKTERÉ DALŠÍ PLATBY ROZP. 50 000,00 131 500,00 219 347,01 5499 Ostatní neinv.transfery obyvatelstvu 4 000,00 4 000,00 549 OSTATNÍ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU 4 000,00 4 000,00 54 NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU 4 000,00 4 000,00 5 B Ě Ž N É V Ý D A J E (třída 5) 2 997 000,00 6 560 500,00 5 771 639,68 6121 Budovy, haly a stavby 819 000,00 24 118 500,00 1 542 406,23 6122 Stroje, přístroje a zařízení 1 100 000,00 612 POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO MAJETKU 1 919 000,00 24 118 500,00 1 542 406,23 6130 Pozemky 1 400,00 1 395,00 613 POZEMKY 1 400,00 1 395,00 61 INVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE 1 919 000,00 24 119 900,00 1 543 801,23 6 K A P I T Á L O V É VÝDAJE (třída 6) 1 919 000,00 24 119 900,00 1 543 801,23 V Ý D A J E C E L K E M (třída 5+6) 4 916 000,00 30 680 400,00 7 315 440,91 4. ZDAŇOVANÁ ČINNOST Činnosti podléhající dani z příjmů podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů jsou podle ustanovení 11 odst. 1 považovány za tzv. zdaňovanou činnost. Statut dále v ustanovení 12 odst. 2 ukládá městské části povinnost vést odděleně účetnictví o příjmech ze zdaňované činnosti a o nákladech vynaložených na jejich dosažení. Městská část dosáhla za sledované období tyto výsledky ve zdaňované činnosti. Ukazatel Finanční plán na rok 2017(FP) Skutečnost k 31. Prosinci Výnosy 995 900,00 1 048 645,75 Náklady 230 000,00 359 640,01 Výsledek hospodaření před zdaněním 531 300,00 689 005,74 Podíl na dani z příjmů 145 600,00 150 214,98 Výsledek hospodaření po zdanění 620 300,00 538 790,76 5. PENĚŽITÉ ÚČELOVÉ FONDY Městská část zřídila jeden účelový peněžní fond: Fond zaměstnavatele.
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek 123 555,48 Příjmy celkem 32 850,26 Výdaje celkem 55 020,00 Obrat -22 169,74 Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) 101 385,74 Změna stavu 22 169,74 Financování - třída 8 6. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM Městská část zjistila skutečný stav veškerého majetku a závazků a ověřila, zda zjištěný skutečný stav odpovídá stavu majetku a závazků vykázaného v účetnictví a zda nejsou dány důvody pro účtování o položkách podle ustanovení 25 odst. 3 zákona č. 563/1991, o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Městská část eviduje k 31. prosinci 2016 majetek v následujícím hodnotovém vyjádřen Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 106 426,50 44 770,00 151 196,50 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 113 412 854,32 441 985,35 113 854 839,67 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 2 801 158,65-88 270,20 2 712 888,45 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 198 239,84 789 240,31 1 987 480,15 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný a douhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 37 130 988,00 1 068 543,50 38 199 531,50 Kulturní předměty 407 553,00 407 553,00 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 1 632 150,00-32 150,00 1 600 000,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 77 000,00 77 000,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 506 474,43 1 864 184,03 4 370 658,46 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku -106 426,50-44 770,00-151 196,50 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám -43 418 072,90-2 179 209,00-45 597 281,90 Oprávky k samostatným hm.mov. věcem a souborům hm. mov. věcí -1 578 104,00-94 924,00-1 673 028,00 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů
Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC (07032018 11:15 / 201803071116) 0000ALV06MQ8 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku -1 198 239,84-789 240,31-1 987 480,15 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Materiál Pořízení materiálu Materiál na skladě 16 676,75 16 676,75 Materiál na cestě Ve sledovaném období městská část dosáhla výnosu z pronájmu majetku v celkové částce 987 415,73 Kč STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH MĚSTSKÉ ČÁSTI Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 6 166 603,63 20 550 828,18 26 717 431,81-20 550 828,18 Běžné účty fondů ÚSC 123 555,48-22 169,74 101 385,74 22 169,74 Běžné účty celkem 6 290 159,11 20 528 658,44 26 818 817,55-20 528 658,44 Pokladna 7. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ Finanční vypořádání vztahů mezi městskými částmi hl.m. Prahy a hl.m. Prahou a mezi městskými částmi hl.m. Prahy a státním rozpočtem bylo projedenáno s odborem rozpočtu Magistrátu hlavního města Prahy, ale ke dni zpracování tohoto Řádek Název finanční operace v Kč č. na 2 des.místa 1. Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci 20 528 658,44 - přebytek 20 528 658,44 - schodek 0,00 2. Účetní stav účelových fondů: 101 385,74 z toho: FRR 0,00 A: ZDROJE z finančního vypořádání 3. Dorovnání dotací ze SR c e l k e m 0,00 z toho: - volby do PS PČR ÚZ 98071 - příprava volby prezidenta ÚZ 98008 4. Dorovnání z rozpočtu HMP celkem 0,00 z toho: - přeplatky místních poplatků - zkoušky zvláštní odborné způsobilosti - vratka nedočerp.dotace poskytnuté MČ hl.m. Praze ÚZ 79 - participativní rozpočty - neinvestiční výdaje - participativní rozpočty - investiční výdaje - ostatní doplatky 5. Úhrn zdrojů fin. vypořádání (ř.3 a ř.4) 0,00 B: POTŘEBY finančního vypořádání 6. Odvody do SR c e l k e m 21 959,00 25.04.2018 09:13:58 Zpracováno systémem GINIS Enterprise - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 10
z toho: - - sociálně-právní ochrana dětí ÚZ 13011 - vratky ostat.účel.prostř. MF ČR - kap.vps - volby do PS PČR ÚZ 98071 18 964,00 - volba prezidenta ÚZ 98008 2 995,00 - výkon pěstounské péče ÚZ 13010 - vratky účel prostř.ost.rezort.ministerstvům/st.fondům 7. Odvody do rozpočtu HMP c e l k e m 23 239 306,17 z toho: - vratky účel.prostř. r. 2017 - investiční 20 600 000,00 - vratky účel.prostř. r. 2017 - neinvestiční 0,00 - vratky účel.prostř. r. 2016 (popř. předchozích let) ponechaných k využití v roce 2017 - investiční 1 972 672,32 - vratky účel.prostř. r. 2016 (popř. předchozích let) ponechaných k využití v roce 2017 - neinvestiční 665 788,85 - vratky účel.prostř.r. 2015 a 2016, u nichž je vyúčtování stanoveno na rok 2017 (granty) - doplatky místních poplatků 845,00 - ostatní vratky 8. Úhrn potřeb (ř.6 a ř.7) 23 261 265,17 9. Saldo FV (ř.5 - ř.8) -23 261 265,17 10. Ostatní závazky: a/ vůči rozpočtu HMP z toho: - půjčky od HMP - ostatní b/ vůči jiným MČ HMP c/ ostatní VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4134 Převody z rozpočtových účtů 32 850,26 4137 Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy 3 678 000,00 24 588 700,00 24 588 715,55 4139 Ostatní převody z vlastních fondů 55 020,00 5342 Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů 32 850,26 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 55 020,00 5347 Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje 131 500,00 131 476,75 VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 98008 4137 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody 12 000,00 x 12 000,00 x 98008 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek x 8 700,00 x 8 675,00 98008 5139 Nákup materiálu j.n. x 3 300,00 x 330,00 98008 Volby prezidentské 12 000,00 12 000,00 12 000,00 9 005,00 98071 4137 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody 32 900,00 x 32 900,00 x 98071 5021 Ostatní osobní výdaje x 30 700,00 x 11 845,00 98071 5139 Nákup materiálu j.n. x 1 300,00 x 1 227,00 98071 5175 Pohoštění x 900,00 x 864,00
Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC (08022017 14:52 / 201702091501) 0000ALV06E7F VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 98071 volby 32 900,00 32 900,00 32 900,00 13 936,00 98193 5347 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody x 11 000,00 x 0,00 98193 volby - senát 11/04 0,00 11 000,00 0,00 0,00 8. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Hospodaření městské části za kalendářní rok 2017 bylo přezkoumáno Magistrátem hl. města Prahy, odbor kontrolních činností.. Součástí závěrečného účtu je zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 06.04.2017 14:20:50 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9/ 10
10