VÝROČNÍ ZPRÁVA 2018 www.holoubekprotect.cz
ZPRÁVA STATUTÁRNÍHO ŘEDITELE ZA ROK 2018 www.holoubekprotect.cz
Zpráva statutárního ředitele za rok 2018 3 Vážení obchodní partneři, vážení akcionáři, dovolte, abych Vás seznámil se skutečnostmi, které nejvíce ovlivnily uplynulý rok 2018 ve společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s., zároveň s naším předpokladem vývoje pro rok 2019. Dle informací z již předešlých výročních zpráv, nedařilo se nám bohužel dlouhodobě nastartovat růst některých obchodních středisek, která obchodovala s okrajovým sortimentem např. obchodní středisko Plochého stavebního skla. Středisko Plochého skla vykazovalo tržby cca 35 mil. Kč ročně. Bohužel na těchto tržbách po mnoho let stagnovalo a po dobu posledních pěti let ukončilo vždy svoje hospodaření vykázanou ztrátou. Tyto skutečnosti nás vedly nakonec k rozhodnutí, že k datu 31. 10. 2018 došlo k definitivnímu ukončení činnosti tohoto obchodního střediska. Po několika letech růstu tržeb, jsme díky tomuto kroku, vykázali v roce 2018 jejich pokles. Propad tržeb se tak promítne i do roku 2019, jelikož středisko Plochého skla vykazovalo v první polovině roku 2018, díky prodeji, tržby přes 20 mil. Kč. Co se projevilo negativním v oblasti tržeb, projevilo se naopak pozitivně na našem hospodářském výsledku před zdaněním. Ten meziročně vzrostl o 15 % na hodnotu 11 453 tisíc Kč oproti zisku 9 914 tisíc Kč v roce 2017. Uzavření ztrátového střediska se tak potvrdilo pro společnost HOLOUBEK PROTECT a.s. jako nejlepší možná volba. Prostory, po zrušení obchodního střediska v areálu společnosti v Černé za Bory, se podařilo téměř okamžitě pronajmout dalším obchodním subjektům. Celý náš areál je ve své podstatě tak plně obsazen, a to buď nájemci nebo našimi obchodními středisky. Nejvíce ziskovým je středisko OOPP, které splnilo, dle našeho očekávání, opět plán tržeb. Rok 2019 začal poměrně výrazným útlumem v nákupu režijních materiálů. Důvodem je výrazné zpomalení růstu ekonomiky ČR, z toho zákonitě vyplývající nutnost řady firem přistoupit k úsporným opatřením. Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s., jako jeden z lídrů na trhu mezi dodavateli režijních materiálů, spolupracuje dnes s řadou svých významných zákazníků na jejich úsporných programech. V tuto chvíli to pro nás sice bude znamenat pokles tržeb a marže, ale pevně věříme, že naši zákazníci ocení náš postoj a loajalitu k nim a zůstanou našimi zákazníky i po ukončení úsporných programů. Od roku 1996, kdy byla společnost založena, došlo v loňském roce poprvé k výplatě dividendy v hodnotě 15 mil. Kč. I přes tuto skutečnost opět disponuje společnost HOLOUBEK PROTECT a.s. hotovostí na svých bankovních účtech v hodnotě 30 mil. Kč, zároveň nečerpá žádný provozní ani investiční úvěr. Tento nárůst hotovostních prostředků na účtech společnosti souvisí s uzavřením střediska Plochého stavebního skla. Veškerý výprodej zásob plochého skla a inkaso pohledávek z tohoto střediska přineslo na účet ve finančních prostředcích přes 5 mil. Kč. Tyto prostředky jsou nyní k dispozici pro další investice společnosti, které jsou plánovány pro rok 2019, a to zejména do oblasti IT a částečně i do obnovy vozového parku. Opět se dařilo i naší sesterské společnosti ARDON SAFETY, která podniká ve stejném oboru jako HOLOUBEK PROTECT a.s. Společnost dosáhla tržeb přes 1 miliardu Kč a hospodářský výsledek poprvé v historii této společnosti překročil hranici 100 mil. Kč. ARDON SAFETY díky těmto hospodářským výsledkům bude moci investovat do moderního zázemí v nové skladové hale v Olomouci, kam bude v letošním roce přestěhována. Nová hala bude mít kapacitu až 25 tisíc palet, což umožní znatelně navýšit objem skladových zásob. Pro valnou hromadu společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. navrhuji, aby čistý zisk, po odvodu daně z příjmu právnických osob v hodnotě 9 416 433, 07 Kč byl převeden na účet nerozděleného zisku minulých let. Navrhuji také vyrovnat rozvahovou položku jiný výsledek hospodaření minulých let v hodnotě -59 707, 91 Kč úhradou z účtu nerozděleného zisku minulých let. Rovněž navrhuji, aby valná hromada určila auditorem hospodářského roku 2019 společnost Chebská auditorská. Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel
GRAFICKÁ ČÁST www.holoubekprotect.cz
GRAFICKÁ ČÁST 5 TRŽBA HOLOUBEK PROTECT a.s. 350 mil. Kč 300 mil. Kč 344,3 mil. Kč 349,7 mil. Kč 358 mil. Kč 339,5 mil. Kč 250 mil. Kč 200 mil. Kč 150 mil. Kč 100 mil. Kč 50 mil. Kč 2015 2016 2017 2018 ZISK HOLOUBEK PROTECT a.s. 15 mil. Kč 12 mil. Kč 12,9 mil Kč 9 mil. Kč 9,3 mil Kč 9,9 mil Kč 11,4 mil Kč 6 mil. Kč 3 mil. Kč 2015 2016 2017 2018
GRAFICKÁ ČÁST 6 TRŽBA ARDON SAFETY s.r.o. 1000 mil. Kč 1020 mil Kč 1081 mil Kč 1126 mil Kč 800 mil. Kč 881,6 mil Kč 600 mil. Kč 400 mil. Kč 200 mil. Kč 2015 2016 2017 2018 ZISK ARDON SAFETY s.r.o. 123,6 mil Kč 100 mil. Kč 80 mil. Kč 91,0 mil Kč 95,7 mil Kč 60 mil. Kč 40 mil. Kč 52,1 mil Kč 20 mil. Kč 2015 2016 2017 2018
GRAFICKÁ ČÁST 7 TRŽBY CELKEM ZA DIVIZI OOPP V KONCERNU HOLOUBEK TRŽBY 1400 mil. Kč 1200 mil. Kč 1225,0 mil Kč 1369,7 mil Kč 1439,0 mil Kč 1465,5 mil Kč 1000 mil. Kč 800 mil. Kč 600 mil. Kč 2015 2016 2017 2018 ZISK 135,0 mil Kč 100 mil. Kč 90 mil. Kč 100,3 mil Kč 105,0 mil Kč 80 mil. Kč 70 mil. Kč 60 mil. Kč 65,0 mil Kč 50 mil. Kč 2015 2016 2017 2018
ROZVAHA www.holoubekprotect.cz
ROZVAHA 9 ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31.12. 2018 (v celých tisících Kč) AKTIVA Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 37 + 74) 160 110-23 119 136 991 142 470 Pohledávky za upsaný základní kapitál Stálá aktiva (ř. 04 + 14 + 27) 39 409-21 642 17 767 21 863 Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 + 06 + 09 až 11) 3 610-3 356 254 393 Nehmotné výsledky vývoje Ocenitelná práva (ř. 07 + 08) 3 610-3 356 254 393 Software 3 610-3 356 254 393 Ostatní ocenitelná práva Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 12 + 13) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 15 + 18 až 20 +24) 31 644-18 286 13 358 15 965 Pozemky a stavby (ř. 16 + 17) 9 046-2 588 6 458 6 616 Pozemky 3 275 3 275 3 275 Stavby 5 771-2 588 3 183 3 341 Hmotné movité věci a jejich soubory 20 662-15 322 5 340 7 722 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (ř. 21 + 22 + 23) 1 936-376 1 560 1 627 Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek 1 936-376 1 560 1 627 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (ř. 25 + 26) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
ROZVAHA 10 Dlouhodobý finanční majetek (ř. 28 až 34) 4 155 4 155 5 505 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 105 105 105 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba Podíly - podstatný vliv Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 4 050 4 050 5 400 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Zápůjčky a úvěry - ostatní Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ř. 35 + 36) Jiný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva (ř. 38 + 46 + 68 + 71) 120 457-1 477 118 980 120 091 Zásoby (ř.39 + 40 + 41 + 44 + 45) 31 921 31 921 35 245 Materiál 32 32 52 Nedokončená výroba a polotovary Výrobky a zboží (ř.42 + 43) 31 889 31 889 35 193 Výrobky Zboží 31 889 31 889 35 193 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Poskytnuté zálohy na zásoby Pohledávky (ř. 47 + 57) 61 534-1 477 60 057 58 674 Dlouhodobé pohledávky (ř. 48 až 52) 1 1 4 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Odložená daňová pohledávka Pohledávky - ostatní (ř. 53 až 56) 1 1 4 Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy 3 Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky 1 1 1 Krátkodobé pohledávky (ř. 58 až 61) 61 533-1 477 60 056 58 670 Pohledávky z obchodních vztahů 60 872-1 477 59 395 57 357 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
ROZVAHA 11 Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky - ostatní (ř. 62 až 67) 661 661 1 313 Pohledávky za společníky 36 36 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky 309 Krátkodobé poskytnuté zálohy 153 153 190 Dohadné účty aktivní 457 457 487 Jiné pohledávky 15 15 327 Krátkodobý finanční majetek (ř. 69 +70) Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní krátkodobý finanční majetek Peněžní prostředky (ř. 72 +73) 27 002 27 002 26 172 Peněžní prostředky v pokladně 668 668 605 Peněžní prostředky na účtech 26 334 26 334 25 567 Časové rozlišení aktiv (ř. 75 až 77) 244 244 516 Náklady příštích období 244 244 508 Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období 8 PASIVA Běžné účetní období Minulé účetní období PASIVA CELKEM (ř. 79 + 100 + 140) 136 991 142 470 Vlastní kapitál (ř. 80 + 84 + 92 + 95 + 98-99) 99 225 104 809 Základní kapitál (ř. 81 až 83) 60 000 60 000 Základní kapitál 60 000 60 000 Vlastní podíly (-) Změny základního kapitálu Ážio a kapitálové fondy (ř. 85 + 86) -6 898-6 898 Ážio Kapitálové fondy (ř. 87 až 91) -6 898-6 898 Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
ROZVAHA 12 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací -6 898-6 898 Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) Fondy ze zisku (ř. 93 + 94) Ostatní rezervní fondy Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodáření minulých let (+/-) (ř. 96 až 97) 36 707 43 645 Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta minulých let (+/-) 36 767 43 705 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) -60-60 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) /ř.01 - (+ 69 + 73 + 79 + 83-88 + 89 + 122)/ 9 416 8 062 Rozhodnuto o zálohách na výplatě podílu na zisku (-) Cizí zdroje (ř. 101 + 106) 37 766 37 661 Rezervy (ř. 102 až 105) 565 Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Rezervy podle zvláštních právních předpisů Ostatní rezervy 565 Závazky (ř. 107 + 122) 37 201 37 661 Dlouhodobé závazky (ř. 108 + 111 až 118) 376 480 Vydané dluhopisy (ř.109 + 110) Vyměnitelné dluhopisy Ostatní dluhopisy Závazky k úvěrovým institucím Dlouhodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů Dlouhodobé směnky k úhradě Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Odložený daňový závazek 376 480 Závazky - ostatní (ř. 119 až 121) Závazky ke společníkům Dohadné účty pasívní
ROZVAHA 13 Jiné závazky Krátkodobé závazky (ř. 123 + 126 až 132) 36 825 37 181 Vydané dluhopisy (ř. 124 + 125) Vyměnitelné dluhopisy Ostatní dluhopisy Závazky k úvěrovým institucím Krátkodobé přijaté zálohy 49 50 Závazky z obchodních vztahů 32 122 32 568 Krátkodobé směnky k úhradě Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky - ostatní (ř. 133 až 139) 4 654 4 563 Závazky ke společníkům Krátkodobé finanční výpomoci Závazky k zaměstnancům 1 195 1 291 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 690 742 Stát - daňové závazky a dotace 2 109 2 108 Dohadné účty pasivní 332 303 Jiné závazky 328 119 Časové rozlišení pasiv (ř. 141 + 142) Výdaje příštích období Výnosy příštích období
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY www.holoubekprotect.cz
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 15 HOLOUBEK PROTECT a.s. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni 31. 12. 2018 (v celých tisících Kč) TEXT Skutečnost v účetním období Běžném Minulém Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb 4 258 3 139 Tržby za prodej zboží 339 535 358 442 Výkonová spotřeba (ř. 04 + 05 + 06) 304 152 325 211 Náklady vynaložené na prodané zboží 272 436 294 753 Spotřeba materiálu a energie 5 061 5 375 Služby 26 655 25 083 Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) Aktivace (-) Osobní náklady (ř. 10 + 11) 26 827 25 636 Mzdové náklady 19 874 18 890 Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady (ř. 12 + 13) 6 953 6 746 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 6 440 6 273 Ostatní náklady 513 473 Úpravy hodnot v provozní oblasti (ř. 15 + 18 + 19) 3 013 1 510 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (ř.16 + 17) 2 972 2 926 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 2 972 2 926 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné Úpravy hodnot zásob -159 Úpravy hodnot pohledávek 41-1 257 Ostatní provozní výnosy (ř. 21 + 22 + 23) 3 161 3 445 Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 892 167 Tržby z prodaného materiálu 50 Jiné provozní výnosy 2 219 3 278 Ostatní provozní náklady (ř. 25 až 29) 2 357 3 946 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Daně a poplatky v provozní oblasti 170 205
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 16 Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 565 Jiné provozní náklady 1 622 3 741 Provozní výsledek hospodaření (+/-) (ř. 01 + 02-03 - 07-08 - 09-14 + 20-24) 10 605 8 723 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř. 32 + 33) 1 000 1 300 Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 1 000 1 300 Ostatní výnosy z podílů Náklady vynaložené na prodané podíly Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř. 36 + 37) 96 8 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba 96 8 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem Výnosové úroky a podobné výnosy (ř. 40 + 41) 32 Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 32 Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti Nákladové úroky a podobné náklady (ř. 44 + 45) Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní nákladové úroky a podobné náklady Ostatní finanční výnosy 245 437 Ostatní finanční náklady 525 554 Finanční výsledek hospodaření (+/-) (ř. 31-34 + 35-38 + 39-42 - 43 +46-47) 848 1 191 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48) 11 453 9 914 Daň z příjmů (ř. 51 + 52) 2 037 1 852 Daň z příjmů splatná 2 141 1 802 Daň z příjmů odložená (+/-) -104 50 Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) (ř. 49-50) 9 416 8 062 Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 53-54) 9 416 8 062 Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII 348 327 366 771
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE k 31. prosinci 2018 www.holoubekprotect.cz
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 18 Rozvahový den: 31. prosince 2018 OBSAH 1. POPIS SPOLEČNOSTI...19 2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO ZPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY...20 3. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY, ÚČETNÍ METODY A JEJICH ZMĚNY A ODCHYLKY...20 a) Dlouhodobý nehmotný majetek... 20 b) Dlouhodobý hmotný majetek... 20 c) Finanční majetek... 20 d) Peněžní prostředky... 20 e) Zásoby... 20 f) Pohledávky... 21 g) Vlastní kapitál... 21 h) Cizí zdroje... 21 i) Devizové operace... 21 j) Použití odhadů... 21 k) Účtování výnosů a nákladů... 21 l) Daň z příjmů... 21 m) Následné události... 22 4. DLOUHODOBÝ MAJETEK...22 a) Dlouhodobý nehmotný majetek... 22 b) Dlouhodobý hmotný majetek... 22 c) Dlouhodobý finanční majetek... 23 5. ZÁSOBY...23 6. POHLEDÁVKY...23 7. OPRAVNÉ POLOŽKY...23 8. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIV...23 9. VLASTNÍ KAPITÁL...24 10. REZERVY...24 11. ODLOŽENÁ DAŇ Z PŘÍJMŮ...25 12. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY...25 13. OSOBNÍ NÁKLADY...25 14. VÝNOSY...25 15. VÝZNAMNÉ POLOŽKY Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY...26 16. VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY...26 17. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI...27 18. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH...27 19. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU...27
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 19 1. POPIS SPOLEČNOSTI Obchodní firma: HOLOUBEK PROTECT a.s. Sídlo: Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00 Právní forma: Rozhodující předmět podnikání: akciová společnost Datum vzniku: 11. 1. 1996 IČ: 64361314 Údaj o zápisu do veřejného rejstříku: Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, Silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, Výroba nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických přípravků a prodej Společnost je zapsána v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, spisová značka B 6803 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 % Osoba (fyzická, právnická) Bydliště, sídlo Běžné účetní období Minulé účetní období Podíl v tis. Kč tj. % Podíl v tis. Kč tj. % Karel Holoubek Jenišov 160 28 000 47% 28 000 47% Ing. Jan Vinš KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Karlovy Vary Studentská 436/56A Praha 1, Vodičkova 20 IČ 25060996 15 000 25% 15 000 25% 17 000 28% 17 000 28% Změny a dodatky provedené v daném účetním období v obchodním rejstříku V roce 2018 nebyly provedeny žádné změny a dodatky v obchodním rejstříku. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období Účetní jednotku řídí statutární ředitel a její činnost kontroluje správní rada. Řízením jednotlivých úseků činnosti jsou pověřeni odborní pracovníci, zaměstnanci společnosti. Některé činnosti jsou zajištěny dodavatelsky na základě smluv např. zpracování účetní agendy. Tyto smlouvy schvaluje statutární ředitel. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Funkce Statutární ředitel Předseda správní rady Člen správní rady Člen správní rady Jméno a příjmení Ing. Jan Vinš Karel Holoubek RNDr. Vladimír Hanák Vlastimil Vlček
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 20 2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO ZPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Přiložená účetní závěrka byla připravena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákona o účetnictví ) a prováděcí vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ve znění platném pro rok 2018 (dále jen prováděcí vyhláška k zákonu o účetnictví ). 3. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY, ÚČETNÍ METODY A JEJICH ZMĚNY A ODCHYLKY Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavování účetní závěrky za rok 2018 a 2019, jsou následující: a) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. b) Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč v roce 2018 se odepisuje do nákladů po dobu ekonomické životnosti. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů. Účetní odepisování dlouhodobého majetku je stanoveno odpisovým plánem a vnitřní směrnicí pro účetní odepisování. Účetní odpis je prováděn lineárně podle počtu let upotřebitelnosti a je účtován měsíčně. Druh majetku Počet let (od-do) Stavby 30-45 Hmotné movité věci a jejich soubory 3-10 Jiný dlouhodobý hmotný majetek (technické zhodnocení najatého majetku) 20 c) Finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek tvoří majetkové účasti, které jsou oceněny v ceně pořízení. d) Peněžní prostředky Peněžní prostředky tvoří peníze v hotovosti a na bankovních účtech. e) Zásoby Zásoby tvoří zejména nakupované zboží a materiál. Nakupované zboží je oceněno v pořizovací ceně, která zahrnuje: cenu pořízení, vedlejší pořizovací náklady např. dopravné, clo, provize, pojistné. Zásoby jsou účtované způsobem A. Pro výdej ze skladu je používána cena, která je aritmetickým průměrem cen pořízení jednoho druhu zboží. Opravná položka k pomalu obrátkovým a zastaralým zásobám či jinak dočasně znehodnoceným zásobám je tvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob a na základě individuálního posouzení zásob.
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 21 f) Pohledávky Pohledávky se oceňují při svém vzniku jmenovitou hodnotou. Ocenění pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek na vrub nákladů na jejich realizační hodnotu a to na základě individuálního posouzení jednotlivých dlužníků a věkové struktury pohledávek. Dohadné účty aktivní se oceňují na základě odborných odhadů a propočtů. Pohledávky i dohadné účty aktivní se rozdělují na krátkodobé (doba splatnosti do 12 měsíců včetně) a dlouhodobé (splatnost nad 12 měsíců), s tím, že krátkodobé jsou splatné do jednoho roku od rozvahového dne. g) Vlastní kapitál Vlastní kapitál společnosti zahrnuje zejména základní kapitál, oceňovací rozdíl z přecenění při přeměnách obchodních korporací, výsledek hospodaření minulých let a výsledek hospodaření běžného období. Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze. Oceňovací rozdíl z přecenění při přeměnách obchodních korporací vznikl v roce 2011 na základě vnitrostátní fúze sloučením společností HOLOUBEK PROTECT a.s. (dříve ŘEMPO HOLOUBEK a.s.), KUPR OPP, s.r.o. a KUPR plus CZ, s.r.o. h) Cizí zdroje Krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. Dohadné účty pasivní jsou oceňovány na základě odborných odhadů a propočtů. i) Devizové operace Závazky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách měsíčním kurzem ČNB k 1. dni daného měsíce. Pohledávky jsou oceňovány denním kurzem ČNB ke dni uskutečnění účetního případu. K rozvahovému dni byly položky peněžité povahy oceněny kurzem platným k 31. 12. vyhlášeným Českou národní bankou. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do finančních výnosů nebo finančních nákladů běžného roku. j) Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. k) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Výnosy z hlavní činnosti tvoří zejména tržby z prodeje zboží, které jsou účtovány v okamžiku, kdy dojde k dodání zboží zákazníkovi. l) Daň z příjmů Náklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Dále se zohledňují položky snižující základ daně (dary), odčitatelné položky a slevy na dani z příjmů. Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad přechodných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmů s přihlédnutím k období realizace. Rozdíly, které vznikly z důvodu prvého roku účtování o odložené dani ze všech přechodných rozdílů, jsou zaúčtovány do vlastního kapitálu.
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 22 m) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech. 4. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek údaje v tis.kč Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky nehmotný majetek Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období software 3 610 3 610 3 356 3 217 254 393 0 0 Nedokončený DNM 0 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 3 610 3 610 3 356 3 217 254 393 0 0 Běžné období b) Dlouhodobý hmotný majetek údaje v tis. Kč Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Pozemky 3 275 3 275 0 0 3 275 3 275 0 0 Stavby 5 771 5 771 2 588 2 430 3 183 3 341 0 0 Běžné období Samostatné movité věci 20 662 21 311 15 322 13 589 5 340 7 722 226 875 Ostatní majetek 1 936 1 936 376 309 1 560 1 627 0 0 Nedokončený DHM 0 0 0 0 0 0 553 553 Zálohy 0 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 31 644 32 293 18 286 16 328 13 358 15 965 779 1 428 Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku (v tis. Kč) Položka majetku Přírůstky Běžné období Minulé období poznámka Software 0 416 Dopravní prostředky 72 264 Osobní automobil - nákup Stroje a přístroje 154 308 Sítotiskový stroj, klimatizace - nákup Úbytky Dopravní prostředky 875 394 Osobní automobil - prodej
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 23 c) Dlouhodobý finanční majetek Společnost poskytla v roce 2017 statutárnímu řediteli Ing. Janu Vinšovi dlouhodobou zápůjčku peněžních prostředků. Ke dni 31. 12. 2018 činil zůstatek nesplacené jistiny 4.050 tis. Kč. Zápůjčka je splatná do roku 2022 a je splácena v souladu s uzavřenou smlouvou. Účetní jednotky pod podstatným vlivem k 31. 12. 2018 (v tis. Kč): Název společnosti Sídlo Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu společnosti Výše účetního výsledku hospodaření 2018 2018 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Pardubice, Česká republika 100% 3 131 1 157 ARDON 4SAFETY SRL Tg.Mureș, Rumunsko 25% 35 408 11 557 Účetní jednotky pod podstatným vlivem k 31. 12. 2017 (v tis. Kč): Název společnosti Sídlo Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu společnosti Výše účetního výsledku hospodaření 2017 2017 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Pardubice, Česká republika 100% 2 974 1 102 ARDON 4SAFETY SRL Tg.Mureș, Rumunsko 25% 23 704 9 218 5. ZÁSOBY K 31. 12. 2018 byly zásoby společnosti v netto hodnotě 31 921 tis. Kč (k 31. 12. 2017 35 245 tis. Kč). 6. POHLEDÁVKY K 31. 12. 2018 pohledávky po lhůtě splatnosti více než 180 dnů činily 1 470 tis. Kč (k 31. 12. 2017 1 671 tis. Kč). Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v roce 2018 a 2017 vytvořeny opravné položky. 7. OPRAVNÉ POLOŽKY Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv. Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč): Opravné položky k: Zůstatek k 1. 1. 2017 Tvorba v roce 2017 Zúčtování v roce 2017 Zůstatek k 31. 12. 2017 Tvorba v roce 2018 Zúčtování v roce 2018 Zůstatek k 31. 12. 2018 zásobám 159 0 159 0 0 0 0 pohledávkám - zákonné 2 688 45 1 324 1 409 108 67 1 450 pohledávkám - ostatní 5 59 37 27 141 141 27 Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem a jsou daňově uznatelné. 8. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIV Náklady příštích období zahrnují především náklady, které vznikly při hromadném pořízení dlouhodobého drobného majetku, případně další služby (předplatné, reklama, internetové služby). Náklady příštích období jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově přísluší.
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 24 9. VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál společnosti se skládá z 60 ks kmenových akcií na jméno (jmenovitá hodnota 1 akcie 1 mil. Kč). Kapitálové fondy tvoří oceňovací rozdíl vzniklý při přeměně společnosti (viz bod 3. písm. g). Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu (v tis. Kč) Běžné období Minulé období Základní kapitál 60 000 60 000 Kapitálové fondy -6 898-6 898 Zákonný rezervní fond 0 0 Statutární a ostatní fondy 0 0 Nerozdělený zisk minulých let 36 767 43 705 Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného období 9 416 8 062 Jiný výsledek hospodaření minulých let -60-60 Vlastní kapitál celkem 99 225 104 809 Rozdělení zisku minulého účetního období (v tis. Kč) Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 8 062 Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let 8 062 Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let 0 Výplata dividend 0 Předpokládané rozdělení zisku běžného účetního období (v tis. Kč) Položka Částka Výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 9 416 Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let 9 416 Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let 0 Výplata dividend 0 10. REZERVY Změny na účtech rezerv (tis. Kč): Rezervy Zůstatek k 1. 1. 2017 Tvorba v roce 2017 Zúčtování v roce 2017 Zůstatek k 31. 12. 2017 Tvorba v roce 2018 Zúčtování v roce 2018 Zůstatek k 31. 12. 2018 Ostatní 0 0 0 0 565 0 565 Ostatní rezervy byly vytvořeny za účelem pokrytí budoucích výdajů spojených s restrukturalizací společnosti a dále za účelem pokrytí budoucích výdajů spojených s opravou dlouhodobého hmotného majetku.
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 25 11. ODLOŽENÁ DAŇ Z PŘÍJMŮ V roce 2018 byla zaúčtována odložená daňová pohledávka ve výši 104 tis. Kč (v roce 2017 byl zaúčtován odložený daňový závazek ve výši 50 tis. Kč). 12. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Krátkodobé závazky tvoří zejména závazky z obchodních vztahů. Dohadné účty pasivní zahrnují především závazky za přijaté výkony, u kterých k rozvahovému dni není známá přesná výše částky závazku (např. služby mobilních operátorů, spotřeba elektrické energie, vodného a stočného). 13. OSOBNÍ NÁKLADY Rozpis osobních nákladů (v tis. Kč): Položka Běžné období Zaměstnanci celkem Minulé období Průměrný počet zaměstnanců 65,26 66,32 Mzdové náklady 19 850 18 866 Odměny členům statutárních orgánů společnosti 24 24 Náklady na sociální zabezpečení 6 440 6 273 Sociální náklady 513 473 Osobní náklady celkem 26 827 25 636 Poskytnutá peněžitá či jiná plnění členům statutárních orgánů v roce 2018 byly vyplaceny odměny statutárním orgánům (viz tabulku Rozpis osobních nákladů), jiné odměny ani naturální plnění nebyly poskytnuty. 14. VÝNOSY Rozdělení výnosů společnosti z prodeje zboží, služeb a ostatních výnosů (v tis. Kč): Výnosy Běžné účetní období Minulé účetní období Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí Tržby z prodeje služeb 4 258 4 201 57 3 138 2 991 147 Tržby z prodeje zboží 339 535 333 586 5 949 358 442 352 879 5 563 Ostatní výnosy 4 534 4 258 276 5 191 4 427 764 Celkem 348 327 342 045 6 282 366 771 360 297 6 474 Převážná část výnosů společnosti za rok 2018 i 2017 tvoří tržby z prodeje zboží v segmentu osobních ochranných pracovních prostředků. V ostatních výnosech společnost eviduje v roce 2018 zejména přijaté bonusy od dodavatelů ve výši 785 tis. Kč (v roce 2017 1 198 tis. Kč) a podíl na zisku od dceřiné společnosti HOLOUBEK PARTNER s.r.o. ve výši 1 000 tis. Kč (v roce 2017 1 300 tis. Kč).
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 26 15. VÝZNAMNÉ POLOŽKY Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY Služby (tis. Kč) 2018 2017 Poradenství 933 966 Přepravné 3 433 3 301 Nájemné 9 674 9 516 Úprava zboží 3 372 2 440 Účetnictví 1 584 1 585 Ostatní služby 7 659 7 275 Celkem 26 655 25 083 Ostatní provozní výnosy tvoří zejména bonusy od dodavatelů a přebytky zjištěné při inventurách zboží. Ostatní provozní náklady tvoří zejména pojistné a bonusy vyplacené odběratelům zboží. Ostatní finanční výnosy tvoří kurzové zisky, které vznikly v průběhu účetního období nebo k rozvahovému dni. Ostatní finanční náklady tvoří kurzové ztráty, které vznikly v průběhu účetního období nebo k rozvahovému dni, a dále bankovní poplatky. 16. VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY Závazky vůči spřízněným subjektům k 31. 12. 2018 (v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Dlouhodobé Zápůjčky Celkem Karel Holoubek - Trade Group a.s. Mateřská 1 004 0 0 1 004 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Dceřiná 381 0 0 381 ARDON SAFETY s.r.o. Sesterská 8 956 0 0 8 956 Celkem 10 341 0 0 10 341 Pohledávky vůči spřízněným subjektům k 31. 12. 2018 (v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Dlouhodobé Zápůjčky Celkem Karel Holoubek - Trade Group a.s. Mateřská 3 0 0 3 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Dceřiná 9 681 0 0 9 681 ARDON SAFETY s.r.o. Sesterská 3 474 0 0 3 474 HIPODROM HOLOUBEK s.r.o. Sesterská 1 0 0 1 Celkem 13 159 0 0 13 159 Závazky vůči spřízněným subjektům k 31. 12. 2017 (v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Dlouhodobé Zápůjčky Celkem Karel Holoubek - Trade Group a.s. Mateřská 1 004 0 0 1 004 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Dceřiná 373 0 0 373 ARDON SAFETY s.r.o. Sesterská 5 915 0 0 5 915 Celkem 7 292 0 0 7 292
PŘÍLOHA V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 27 Pohledávky vůči spřízněným subjektům k 31. 12. 2017 (v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Dlouhodobé Zápůjčky Celkem Karel Holoubek - Trade Group a.s. Mateřská 5 0 0 5 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Dceřiná 9 784 0 0 9 784 ARDON SAFETY s.r.o. Sesterská 2 578 0 0 2 578 HIPODROM HOLOUBEK s.r.o. Sesterská 25 0 0 25 Celkem 12 392 0 0 12 392 17. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI Po rozvahovém dni nenastaly žádné významné události, které by měly dopad na aktiva a závazky společnosti. 18. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti a u kterého se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) 31. 12. 2018 31. 12. 2017 Peníze v hotovosti a ceniny 668 605 Účty v bankách 26 334 25 567 Debetní saldo běžného účtu zahrnuté v běžných bankovních úvěrech 0 0 Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku 0 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 27 002 26 172 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 19. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Podrobný přehled o změnách vlastního kapitálu společnosti je uveden v samostatné příloze.
VÝKAZ CASH-FLOW www.holoubekprotect.cz
VÝKAZ CASH - FLOW 29 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH za období od 1. 1. 2018 do 31. 12. 2018 (v celých tisících Kč) Položka Text Skutečnost v účetním období běžném minulém P. Stav peněžních prostředků (PP) a ekvivalentů na začátků účetního období 26 172 27 011 PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 11 453 9 914 A.1. Úprava o nepeněžní operace 1 704 1 343 A.1. 1. Odpisy stálých aktiv (+) s vyj. zůst. ceny a dále umoř. opr. pol. k majetku 2 972 2 926 A.1. 2. Změna stavu opravných položek, rezerv 606-1 416 A.1. 3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv, vyúčt. do výnosů -, do nákladů + -892-167 A.1. 4. Výnosy z dividend a podílů na zisku -1 000-1 300 A.1. 5. Vyúčtované nákladové úroky (+), s výjimkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku, a vyúčtované výnosové úroky (-) -32 0 A.1. 6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 50 1 300 A.* Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním a změnami prac.kapitálu 13 157 11 257 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 1 151-6 156 A.2. 1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) au čas. rozlišení -1 511-62 A.2. 2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) pu čas.rozl. -662-5 280 A.2. 3. Změna stavu zásob (+/-) 3 324-814 A.2. 4. Změna stavu krátkodobého finančního maj. nespadajícího do PP a ekv. 0 0 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 14 308 5 101 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouh. majetku (-) 0 0 A.4. Přijaté úroky (+) 32 0 A.5. Zaplacená daň z příjmů a za doměrky za minulá období (-) -1 526-1 598 A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) 1 000 1 300 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 13 814 4 803 PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -226-409 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 892 167 B.3. Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám 1 350-5 400 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti 2 016-5 642
VÝKAZ CASH - FLOW 30 PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍ ČINNOSTI C.1. Dopady změn dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků na PP a ekv. 0 0 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na PP a ekv. -15 000 0 C.2. 1. Zvýšení PP a ekv. z titulu zvýšení základního kapitálu (RF) (+) 0 0 C.2. 2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) 0 0 C.2. 3. Další vklady PP společníků a akcionářů (+) 0 0 C.2. 4. Úhrada ztráty společníky (+) 0 0 C.2. 5. Přímé platby na vrub fondů (-) 0 0 C.2. 6. Vyplacené podíly na zisku včetně zapl. srážkové daně (-) -15 000 0 C.*** Čistý pěněžní tok vztahující se k finanční činnosti -15 000 0 F. Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků 830-839 R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci účetního období 27 002 26 172 Sestaveno dne: 11. 04. 2019 Právní forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Nespecializovaný velkoobchod Podpisový záznam: za účetní jednotku Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel za účetnictví Ing. Petr Matys
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU www.holoubekprotect.cz
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU 32 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za období od 1. 1. 2018 do 31. 12. 2018 (v celých tisících Kč) Dle vyhl. č. 500/2002 Sb. IČ: 64361314 Název a sídlo účetní jednotky HOLOUBEK PROTECT a.s. Vodičkova 682/20, 110 00 Praha 1 Položky vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu Hospodářský výsledek Základní kapitál Zapsaný Nezapsaný Kapitálové fondy Fondy, zisky a ztráty minulých let a výsledek hospodaření Ostatní fondy ze zisku Ztráty minulých let Zisky minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Změna stavu vlastního kapitálu Stav k počátku účetního období 8 062 60 000 0-6 898 0 0 43 705-60 104 809 Změny: Převod HV na účet nerozděleného zisku Hospodářský výsledek běžného roku Jiný výsledek hospodaření minulých let -8 062 0 0 0 0 0 8 062 0 0 9 416 0 0 0 0 0 0 0 9 416 0 0 0 0 0 0-15 000 0-15 000 Stav na konci účetního období 9 416 60 000 0-6 898 0 0 36 767-60 99 225 Sestaveno dne: 11. 04. 2019 Právní forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Nespecializovaný velkoobchod Podpisový záznam: za účetní jednotku Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel za účetnictví Ing. Petr Matys
ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY www.holoubekprotect.cz
ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY 34 ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY ŘÁDNÉ VÁLNÉ HROMADĚ SPOLEČNOSTI HOLOUBEK PROTECT A.S. se sídlem Vodičkova 682/20 Nové Město 110 00 Praha 1 konané dne 28. 6. 2019 v 13.30 hodin v sídle společnosti. Správní rada v roce 2018 věnovala hlavní pozornost dohledu na výkon působnosti statutárního ředitele a na činnost společnosti v souladu se stanovami a.s. a v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 90/2012 Sb. (zákona o obchodních korporacích). Statutární ředitel společnosti řídil společnost, zajistil řádné vedení účetnictví a vykonával svoji činnost s péčí řádného hospodáře. Správní rada konstatuje, že při dohlížení na výkon působnosti statutárního ředitele společnosti v roce 2018 neshledala žádné porušení stanov společnosti ani ustanovení platných zákonů. Statutární ředitel vykonával svou působnost svědomitě a zodpovědně. Podnikatelská činnost společnosti byla uskutečňována koncepčně a efektivně v souladu s právními předpisy, stanovami společnosti a pokyny valné hromady. Správní rada přezkoumala Zprávu o vztazích podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. za rok 2018 a vyjádřila souhlas s jejím textem v předloženém znění. Správní rada byla seznámena s návrhem statutárního ředitele na určení auditora na rok 2019 a souhlasí s tímto návrhem. Správní rada za pomoci dostupných materiálů a účetních údajů přezkoumala účetní závěrku roku 2018, návrh na rozdělení zisku, který za rok 2018 činí 9.416 tis. Kč a předkládá toto své vyjádření: Správní rada shledala, že účetní závěrka roku 2018 pravdivě odráží skutečnost, a návrh na rozdělení zisku je v souladu s platnou legislativou a stanovami společnosti. Správní rada navrhuje valné hromadě, aby vzala její zprávu na vědomí a rozhodla o schválení účetní závěrky roku 2018, včetně návrhu statutárního ředitele na rozdělení zisku za rok 2018. V Praze dne 7. 5. 2019 Karel Holoubek předseda správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. RNDr. Hanák Vladimír člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. Vlastimil Vlček člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. Správní rada byla dále seznámena s návrhem statutárního ředitele na vyrovnání rozvahové položky jiný výsledek hospodaření minulých let v hodnotě -59.707,91 Kč úhradou z účtu nerozděleného zisku minulých let a souhlasí s tímto návrhem.
ZPRÁVA O VZTAZÍCH www.holoubekprotect.cz
ZPRÁVA O VZTAZÍCH 36 HOLOUBEK PROTECT a.s. ZPRÁVA O VZTAZÍCH podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s., Vodičkova 682/20, 110 00, Praha 1, IČ: 643 61 314, zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 6803 vedená Městským soudem v Praze (dále jen Zpracovatel nebo Společnost ), je součásti podnikatelského seskupení, ve kterém existují následující vztahy mezi Zpracovatelem a ovládajícími osobami a dále mezi Zpracovatelem a osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen Propojené osoby ). Tato zpráva o vztazích mezi níže uvedenými osobami byla vypracovaná v souladu s ustanovením 82 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, za účetní období 2018 (dále jen Účetní období ). Mezi Zpracovatelem a níže uvedenými osobami byly v tomto účetním období uzavřeny níže uvedené smlouvy a byla učiněna následující jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích. A. Osoby tvořící podnikatelské seskupení struktura vztahů Propojených osob 1. Ovládající osoby Ovládající osobou je společnost KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s., IČ: 250 60 996, se sídlem Praha 1, Vodičkova 682/20, PSČ 110 00, jejíž ovládající osobou je pan Karel Holoubek, trvale bytem Jenišov, Karlovy Vary, PSČ 362 01 a druhou ovládající osobou je pan Karel Holoubek, bytem Jenišov, PSČ 362 01. 2. Ovládaná osoba Ovládanou osobou je Zpracovatel. 3. Další Propojené osoby Dalšími Propojenými osobami, jako osobami ovládanými stejnou ovládající osobou jako Zpracovatel, s kterými byly v Účetním období uzavřeny smlouvy, či učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích jsou společnosti: ARDON SAFETY s.r.o., IČ: 258 52 141, se sídlem Tržní 2902/14, Přerov I Město, PSČ 750 02, HIPODROM HOLOUBEK s.r.o., IČ: 263 53 911, se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07, Business Perspective Gama s.r.o., IČ: 279 65 155, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00, POWER HOLOUBEK a.s., IČ: 257 18 703, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00, HC Energie Karlovy Vary s.r.o., IČ: 024 66 996, se sídlem Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ 360 01, Apollo store a.s., IČ: 267 58 679, se sídlem se sídlem Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00, NEW WAVE CZ, a.s., IČ: 277 71 849, se sídlem se sídlem Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00, Premium Service, s.r.o., IČ: 274 33 978, se sídlem Závodu míru 166/66, Karlovy Vary, PSČ 360 17, Energy Support, s.r.o., IČ: 263 28 623, se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07, HOLOUBEK ENERGO a.s., IČ: 256 40 011, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00, BECHERPLATZ a.s., IČ: 242 96 091, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00, HOLOUBEK PARTNER s.r.o., IČ: 632 17 279, se sídlem Průmyslová 382, Pardubice, PSČ 533 01. Další Propojené osoby, s nimiž v Účetním období neexistovaly žádné platné smlouvy a nebyla učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, jsou uvedeny v bodě H. této zprávy o vztazích. B. a C. Úloha ovládané osoby, způsob a prostředky ovládání Kromě činností daných předmětem podnikání nemá společnost žádnou specifickou úlohu. Ovládání společnosti je vykonáváno prostřednictvím valné hromady a volby statutárních orgánů. D. Přehled jednání učiněných v roce 2018, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky. V roce 2018 došlo mezi Zpracovatelem pouze k jedné transakci, která převyšovala objem 10 % vlastního kapitálu. Jednalo se o úhrnný roční nákup zboží od firmy ARDON SAFETY s.r.o. pro Zpracovatele. Dále došlo na základě rozhodnutí řádné valné hromady k výplatě dividend akcionářům v hodnotě 15 mil Kč a tato hodnota rovněž převyšuje hodnotu 10 % vlastního kapitálu. E. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi Propojenými osobami. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi společností ARDON SAFE- TY s.r.o. a Zpracovatelem na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách společnosti ARDON SAFETY s.r.o. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. na základě
ZPRÁVA O VZTAZÍCH 37 objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HC Energie Karlovy Vary s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Smlouva č. 20150032 o obstarání reklamy ze dne 14. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK a.s. Nájemní smlouva ze dne 24. 2. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Nájemní smlouva ze dne 29. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva č. A712210811 o poskytování služeb a činností ze dne 21. 12. 2017 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Plnění resp. protiplnění z výše uvedených smluv se poskytuje za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku. F. Posouzení toho, zda vznikla ovládané osobě újma a posouzení jejího vyrovnání. Zpracovateli v Účetním období nevznikla v důsledku smluv a jednání ve smyslu 82, odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích žádná újma. Z toho nedochází ani k posouzení jejího vyrovnání. G. Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi propojenými osobami a uvedení, zda převládají výhody nebo nevýhody a jaká z toho pro ovládanou osobu plynou rizika. Protože všechny činnosti probíhají za běžných obchodních podmínek, nevznikají pro Zpracovatele žádné nevýhody a za výhodu lze označit příslušnost k ekonomicky silnému celku. H. Seznam dalších Propojených osob, s kterými nebyla v Účetním období učiněna žádná jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích a s nimiž v Účetním období neexistovaly žádné platné smlouvy. Společnost IČ Sídlo JOCKEY PARK Karlovy Vary a.s. 263 23 958 Studentská 1/4, Doubí, Karlovy Vary, PSČ 360 07 HW Club Karlovy Vary s.r.o 182 25 951 Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ 360 01 PLECHARENA s.r.o. 290 83 605 Dolní Kamenná 788, Karlovy Vary, PSČ 360 05 Most pomoci s.r.o. 268 24 043 Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07 HOLOUBEK Slovakia, s.r.o. 36 336 874 Robotnícka 1, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 Apollo store s.r.o. 36 491 331 Robotnícka 1, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 AEROTAXI s.r.o. 264 32 102 Nad Vinným potokem 1149/2, Praha, PSČ 101 11 Premium Service SK s.r.o. 36 285 498 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 Energy Support SK s.r.o. 35 945 915 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 NEW WAVE SK s.r.o. 36 361 721 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 V Praze dne 18. března 2019 Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel
VÝROK AUDITORA www.holoubekprotect.cz
VÝROK AUDITORA 39
VÝROK AUDITORA 40
VÝROK AUDITORA 41
www.holoubekprotect.cz