Návrh závěrečného účtu Obce Novosedlice za rok 2018 IČ 00266531, Trnovanská 208/16,417 31 Novosedlice Schválení rozpočtu obce je prováděno dle ustanovení 84 zák. č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů a ustanovením 11 zák. č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Rozpočet obce Novosedlice na rok 2018 byl schválen zastupitelstvem obce dne 13. 12. 2017, číslo usnesení 171213/11. Rozpočet byl schválen jako schodkový, kdy na straně příjmů byla rozpočtována částka 36 550 800,- Kč, na straně výdajů částka 39 408 500,- Kč, rozdíl ve výši 2 857 700,- Kč byl pokryt financováním z vlastních zdrojů. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou zpracovány ve výkazu FIN 2-12 M (příloha č. 1), rozbor čerpání příjmů a výdajů. Schválený rozpočet byl v průběhu roku 2018 upravován sedmi rozpočtovými opatřeními. Hospodaření obce Novosedlice skončilo jako přebytkové s celkovými příjmy ve výši 39 448 882,79 Kč, s celkovými výdaji 34 972 243,11 Kč, rozdíl mezi příjmy a výdaji tvoří přebytek ve výši 4 476 639,68 Kč. Údaje jsou uvedeny v Kč Ukazatel Schválený Upravený Skutečnost % UR rozpočet rozpočet k 31.12.2018 plnění Příjmy celkem 36 550 800,00 40 844 551,00 40 796 740,79 99,88 Třída 1 daňové příjmy 28 29 705 000,00 29 079 532,43 97,89 500 000,00 Třída 2 nedaňové příjmy 6 785 000,00 7 7 958 411,36 99,76 977 612,00 Třída 3 kapitálové příjmy 0,00 239 268 518,00 112,11 518,00 Třída 4 přijaté transfery 1 265 800,00 2 922 421,00 3 490 279,00 119,43 Konsolidace příjmů 780 000,00 780 000,00 1 347 858,00 172,80 Příjmy celkem po konsol. 35 770 800,00 40 064 551,00 39 448 882,79 98,46 Výdaje celkem 39 408 500,00 42 758 121,00 36 320 101,11 84,94 Třída 5 běžné výdaje 37 897 000,00 38 425 621,00 32 851 030,58 85,49 Třída 6 kapitálové výdaje 1 511 500,00 4 332 500,00 3 469 070,53 80,07 Konsolidace výdajů 780 000,00 780 000,00 1 347 858,00 172,80 Výdaje celkem po konsol. 38 628 500,00 41 978 121,00 34 972 243,11 83,31 Saldo příjmů a výdajů -2 857 700,00-1 913 570,00 4 476 639,68 233,94 Třída 8 financování 2 857 700,00 1 913 570,00-4 476 639,68-233,94 Konsolidace financování 0 0 0 0 Financování celkem po kon. 2 857 700,00 1 913 570,00-4 476 639,68-233,94
Výsledek hospodaření za rok 2018 Obce Novosedlice, IČ00266531 Rekapitulace příjmů, výdajů a financování za rok 2018 (údaje v Kč) Ukazatel Schválený Upravený Skutečnost Rozpočet rozpočet Příjmy celkem 36 550 800,00 40 844 551,00 40 796 740,79 Výdaje celkem 39 408 500,00 42 758 121,00 36 320 101,11 Saldo P a V - 2 857 700,00-1 913 570,00 4 476 639,68 Financování 2 857 700,00 1 913 570,00-4 476 639,68 Výsledek hospodaření obce za rok 2018 dle Výkazu zisku a ztrát (údaje v Kč) příl. č. 2 Náklady celkem účty 5xx 32 092 806,84 Výnosy celkem - účty 6xx 36 917 435,11 Výsledek hospodaření 4 824 628,27 Po celý rok 2018 obec disponovala vlastními finančními prostředky, obec není zatížena žádným úvěrem. Stav finančních prostředků (údaje v Kč) Bankovní účty Počáteční stav r.2018 Konečný stav r. 2018 Prostředky rozpočtového hospodaření 20 374 786,28 24 837 002,64 Běžné účty fondů 1 582 978,09 1 540 651,41 Finanční prostředky celkem 21 957 764,37 26 377 654,05 Majetek obce K 31. 12. 2018 obec vlastnila majetek v celkové účetní hodnotě 180 487 876,58 Kč, z toho hodnota dlouhodobého hmotného majetku činila 165 649 871,31 Kč, dlouhodobého nehmotného majetku 820 628,44 Kč, dlouhodobého finančního majetku 13 362 000,00 Kč a dlouhodobé pohledávky ve výši 655 376,83 Kč. Podrobná struktura majetku uvedena v rozvaze příloha č. 2. Pohledávky, závazky Krátkodobé pohledávky celkem činily k 31. 12. 2018 celkem 2 068 409,75 Kč, dlouhodobé pohledávky 655 376,83 Kč. Krátkodobé závazky činily celkem 3 376 824,16 Kč, dlouhodobé závazky činily 47 256,00 Kč. Výpočet poměrných ukazatelů dle vymezených pohledávek a závazků (dle Zprávy MF ČR č. 5/2015 dle 10 odst. 4 písm. b) z.č. 420/2004 Sb.) je součástí Zprávy o výsledku přezkoumání
hospodaření obce (příloha č. 4), ukazatel dluhové služby obce je hluboko pod stanoveným limitem stanoveným MF ČR. Fond rozvoje bydlení Obec má zřízen Fond rozvoje bydlení (veden na samostatném účtu), který slouží pro obyvatele obce na opravy a rekonstrukce jejich objektů pro bydlení, poskytování půjček je řízeno pravidly k poskytování a používání účelových finančních prostředků. V roce 2018 byly poskytnuty dvě půjčky v celkové výši 450 000,- Kč, všechny poskytnuté půjčky byly řádně spláceny. Celkem je v běhu 10 půjček a zbývá doplatit 655 376,83 Kč, zůstatek účtu k 31.12.2018 činil 1 434 656,14 Kč. Sociální fond Obec má zřízen sociální fond (veden na samostatném účtu), který se řídí zásadami tvorby a čerpání sociálního fondu. Počáteční stav fondu činil 40.672,59 Kč, plánovaný příjem fondu na rok činí 280.000,- Kč, vyčleněno z rozpočtu obce. Celkové příjmy za rok 2018 činily 291 884,68 Kč, čerpáno bylo 226 562,- Kč, zůstatek na účtu k 31. 12. 2018 činil 105 995,27 Kč. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Název dotace Přijato od: Položka Výše dotace v Kč ÚZ Neinvest. transfer VPP Úřad práce Tce 4116 8 136,00 1041-13013 Neinvest. transfer VPP Úřad práce Tce 4116 38 058,00 1045-13013 Nein. tran.-výkon st. spr. KÚÚK Ústí n. L. 4112 425 800,00 Nein.transfe Volba prezidenta KÚÚK Ústí n. L. 4111 57 000,00 98008 Nein.transfer Volby ZO a S KÚÚK Ústí n. L. 4111 90 000,00 98187 Neinvest. transfer VPP Úřad práce Tce 4116 33 703,00 13101 Zajištění st. úprav hřbitova Město Dubí 4121 35 000,00 Investiční dotace MMR Praha 4216 1 000 000,00 17928 Neinv.tran. EVVO Sokolka KÚÚK Ústí n. L. 4122 151 600,00 00079 Neinv.transf. KÚÚK Ústí n. L. 4122 110 000,00 00102 Neinv.transf. MŠ OPVVV MŠMT 4116 140 924,00 33063 Neinv. transf. ZŠ prevence KÚÚK 4122 17 200,00 00092 Neinv. transf.- ZŠ volný čas KÚÚK 4122 35 000,00 00096 Poskytnuté neinvestiční účelové dotace V roce 2018 obec poskytla ze svého rozpočtu 11 neinvestičních dotací např. na sport, kulturu a další aktivity, dle tabulky. Všechny poskytnuté dotace byly řádně využity dle uzavřených smluv.
Pořadí Příjemce Částka Kč Schváleno 1 Spolek Anidef, z.s. 8 000,- RO 180725/06 2 FK Novosedlice 150 000,- RO 180319/23 3 TJ Tenis klub Dubí 8 000,- RO 180124/3a-2 4 SK Vzpírání Teplice 13 000,- RO 180207/2b-2 5 OS ČČK Teplice 15 000,- RO 180124/3e-2 6 Římskokatolická farnost Novosedlice 70 000,- RO 180319/24 7 Pavel Kreml, Novosedlice 15 000,- RO 180207/2a-2 8 Kr.org. Českého svazu žen 15 000,- RO 180124/3f-2 9 Český svaz včelařů, o.s. 2 000,- RO 180124/3c-2 10 Podkušnohorské domovy SS Dubí 6 000,- RO 180124/3b-2 11 Obec Proboštov 100 000,- Smlouva o spolupráci při zabezpečení PO Přehled hospodaření a finančního vypořádání příspěvkových organizací Základní škola Novosedlice, IČ 70943788 Základní škola v roce 2018 hospodařila s nulovým výsledkem hospodaření. Celkové náklady činily 20 500 374,77 Kč, celkové výnosy činily 20 500 374,77 Kč a hospodářský výsledek za rok 2018 je tedy nulový. Z hlavní činnosti byl hospodářský výsledek -25 875,66 Kč a výsledek hospodaření z vlastní hospodářské činnosti byl 25 875,66. Hospodaření základní školy (účetní závěrka) bylo schváleno na zasedání rady obce dne 20. 3. 2019. Mateřská škola Čtyřlístek Novosedlice, IČ 70971323 Mateřská škola v roce 2018 hospodařila s kladným výsledkem hospodaření. Celkové náklady činily 5 053 205,98 Kč, celkové výnosy činily 5 192 248,79 Kč a hospodářský výsledek za rok 2018 činil 139 042,81 Kč. Hospodaření mateřské školy (účetní závěrka) bylo schváleno na zasedání rady obce dne 20. 3. 2019. Celkový hospodářský výsledek ve výši 139 042,81 Kč byl po schválení radou obce převeden do rezervního fondu organizace. Finanční kontrola Obec prováděla finanční kontrolu dle patné legislativy a zpráva o výsledcích finančních kontrol za rok 2018 byla předložena v elektronické podobě dne 15. 2. 2019.
Přezkoumání hospodaření obce Přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 se uskutečnilo ve dnech 11. 10. 2018, kdy proběhla dílčí část a 18. 4. 2019 proběhlo konečné přezkoumání hospodaření na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích. Celé znění zprávy je přílohou č. 4 Výsledek přezkoumání: I. Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c) z. č. 420/204 Sb.). II. Nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/204 Sb. III. Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. Následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,35 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,94 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 9,90 % Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 2. Účetní závěrka Výkaz zisku a ztrát, Rozvaha, Příloha 3. Inventarizační zpráva 4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Novosedlice Návrh na usnesení: Zastupitelstvu obce Novosedlice je navrženo souhlasit s celoročním hospodařením obce a závěrečným účtem obce za rok 2018 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 a to bez výhrad. Lhůta pro podání písemných připomínek občanů Novosedlic k Závěrečnému účtu obce Novosedlice za rok 2018 je do 25. 5. 2019, nebo lze připomínky uplatnit ústně na jednání Zastupitelstva obce Novosedlice dne 27. 5. 2019. Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: