VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v plném rozsahu (v celých tisících Kč) Č. řádku IKF Rok Měsíc IČO Název a sídlo účetní jednotky: East Building, s.r.o. 0 1 8 0 3 0 9 5 2014 12 27432912 Antala Staška 510/38 14000 PRAHA 4 Označ. T E X T ČísloSkutečnost v účetním období řádku-------------------------- sledovaném minulém a b c 1 2 ---------------------------------------------------------------------------------- II. Výkony II.1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 004 005 41995 41995 44460 44460 B. Výkonová spotřeba 008 12618 13683 B.1 Spotřeba materiálu a energie 009 4189 4735 B.2 + Služby Přidaná hodnota 010 011 8429 29377 8948 30777 D. Daně a poplatky 017 26 26 E. Odpisy dlouh. nehmotného a hmotného majetku 018 8466 8594 G. Změna stavu rezerv a opravných položek 025-119 -164 IV. Ostatní provozní výnosy 026 227 H. Ostatní provozní náklady 027 175-156 * Provozní výsledek hospodaření 030 20829 22704 X. Výnosové úroky 042 1 N. Nákladové úroky 043 11480 12359 XI. Ostatní finanční výnosy 044 5 O. Ostatní finanční náklady 045 34 25 * Finanční výsledek hospodaření 048-11508 -12384 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 052 9321 10320 *** Výsledek hospodaření za účetní období 060 9321 10320 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 061 9321 10320 ---------------------------------------------------------------------------------- Kontrolní číslo 999 195955 209254 Předmět podnikání: Sestaveno dne:.. Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: Právní forma účetní jednotky: Osoba odpovědná Osoba odpovědná za účetnictví: za úč.závěrku:
ROZVAHA v plném rozsahu v tisících Kč (v celých tisících Kč) Č. řádku IKF Rok Měsíc IČO Název a sídlo účetní jednotky: East Building, s.r.o. 0 1 8 0 1 0 9 5 2014 12 27432912 Antala Staška 510/38 14000 PRAHA 4 Označ A K T I V A Číslo Běžné účetní období Min.úč. řádku---------------------- období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 ---------------------------------------------------------------------- -------------- B. AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek 001 465619 003 444394-90056 375563 384274-90056 354338 362424 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 737-737 0 0 B.I.3Software 007 737-737 0 0 B.II.Dlouhodobý hmotný majetek II.1 Pozemky 013 443657 014 21130-89319 354338 362424 0 21130 21130 II.2 Stavby 015 385208-54487 330721 338161 II.3 Samostatné movité věci a soubory mov.věcí 016 37319-34832 2487 3132 C. Oběžná aktiva 031 12053 0 12053 12708 C.IIIKrátkodobé pohledávky 048 6335 0 6335 7312 III.1Pohledávky z obchodních vztahů 049 3791 0 3791 4861 III.6Stát - daňové pohledávky 054 62 0 62 0 III.7Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 205 0 205 236 III.9Jiné pohledávky 057 2277 0 2277 2215 C.IV.Krátkodobý finanční majetek 058 5718 0 5718 5396 IV.1 Peníze 059 40 0 40 911 IV.2 Účty na bankách 060 5678 0 5678 4485 D.I. Časové rozlišení 063 9172 0 9172 9142 I.1 Náklady příštích období 064 34 0 34 34 I.3 Příjmy příštích období 066 9138 0 9138 9108 ---------------------------------------------------------------------- -------------- Kontrolní číslo 999 1853304-36022414930801527953
Účetní jednotka: East Building, s.r.o. Strana: 1 Ozn. P A S I V A Čís.Stav v běžném Stav v minulém řád.účetním obdobíúčetním období a b c 5 6 ---------------------------------------------------------------------------------- PASIVA CELKEM 067 375563 384274 A. Vlastní kapitál 068-41480 -50801 A.I. Základní kapitál I.1 Základní kapitál 069 070 200 200 200 200 A.IIIRezervní fondy, nedělitelný fond a ost.fondy 080 20 20 III.1Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 081 20 20 A.IV.Výsledek hospodaření minulých let IV.1 Nerozdělený zisk minulých let 083 084-51021 6350-61341 6350 IV.2 Neuhrazená ztráta minulých let 085-57371 -67691 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 087 9321 10320 B. Cizí zdroje B.II.Dlouhodobé závazky 088 094 408729 74000 426914 78000 II.9 Jiné závazky 103 74000 78000 B.IIIKrátkodobé závazky 105 14794 15504 III.1Závazky z obchodních vztahů III.7Stát - daňové závazky a dotace 106 112 425 0 1070 163 III.8Krátkodobé přijaté zálohy 113 14327 14227 III10Dohadné účty pasivní 115 15 12 III11Jiné závazky 116 27 32 B.IV.Bankovní úvěry a výpomoci 117 319935 333410 IV.1 Bankovní úvěry dlouhodobé 118 305690 319935 IV.2 Krátkodobé bankovní úvěry 119 14245 13475 C.I. Časové rozlišení 121 8314 8161 I.1 Výdaje příštích období 122 1859 2085 I.2 Výnosy příštích období 123 6455 6076 ---------------------------------------------------------------------------------- Kontrolní číslo 999 1484617 1518615 Předmět podnikání: Sestaveno dne:.. Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: Právní forma účetní jednotky: Osoba odpovědná Osoba odpovědná za účetnictví: za úč.závěrku:
East Building, s.r.o. Antala Staška 510/38, 140 00 Praha 4 Krč IČO: 274 32 912 DIČ:CZ274 32 912 Příloha tvořící součást účetní závěrky společnosti Sestaveno dne 18.5.2015 Strana 1 (celkem 10)
1 Všeobecné údaje Obchodní firma: East Building, s.r.o. Sídlo: Antala Staška 510/38, PSČ 140 00 Den zápisu: 23. března 2006 Právní forma: s.r.o. Zapsaná do obchodního rejstříku: vedeného Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 112865 Předmět podnikání: Základní kapitál: Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb, zajišťujících řádný provoz nemovitostí, bytů a nebytových prostor Základní kapitál činí 200 000,00 CZK. Vklady do základního kapitálu jsou plně splaceny. Společníci Sídlo společnosti % podíl na základním kapitálu D2B Group, a.s. Budějovická 1667/64, Praha 4, 140 00 50% C.E.R. Consulting s.r.o. Budějovická 1667/64, Praha 4, 140 00 50% celkem 100% Statutární orgán společnosti k rozvahovému dni 31.12.2014 Jednatel: Ing. David Beneš Ing. Ladislav Dušek Způsob jednání za společnost: Jménem společnosti jednají vždy dva jednatelé společně. Majetková spoluúčast: Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku: Organizační struktura společnosti: Společnost řídí statutární orgán. 2 Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsob oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších přepisů a v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých, pokud není uvedeno jinak. Strana 2 (celkem 10)
2.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40.000,-Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobý hmotný majetek se odepisuje na základě odpisového plánu v závislosti na způsobu jejich využití (použitelnosti), jeho opotřebení, či ve vztahu k jeho výkonům. Společnost se staví ke každému majetku individuálně. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60.000,- Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje na základě odpisového plánu v závislosti na jeho použitelnosti. Při přípravě odpisového plánu nehmotného majetku se dbá na zásady opatrnosti. Dlouhodobý majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok a v pořizovací ceně 20.001,- Kč až 40.000,- Kč u hmotného a až 60.000,-Kč u nehmotného majetku je účtován na příslušný účet skupiny 01 a 02. Tento dlouhodobý majetek je odepisován na základě odpisového plánu. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v pořizovací ceně 5 001,- Kč až 20 000,- Kč včetně, se účtuje rovnou do spotřeby na příslušný účet 501 a 518, a je veden v podrozvahové evidenci. Majetek nedosahující pořizovací ceny 5 000,- Kč včetně, je účtován do nákladů na účet 501 a 518. Tento majetek není evidován. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovacího období částku 40 000,- Kč zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Jestliže zůstatková hodnota dlouhodobého majetku přesahuje jeho odhadovanou užitnou hodnotu, Společnost k takovému majetku tvoří opravnou položku ve výši 100% tohoto rozdílu. Odpisovaný majetek je účetně odepisován lineárně. Pro kategorie majetku jsou uplatněny tyto odpisové plány: Budovy a stavby administrativní 50 let Budovy a stavby obytné 30 let Výtahy 30 let Elektrické a vodovodní rozvody 20 let Zabezpečovací zařízení 5 let Kancelářská technika 3-5 let 2.2 Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobým finančním majetkem se rozumí zejména půjčky s dobou splatností delší než jeden rok, dále majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry se splatností nad 1 rok držené do splatnosti, dlouhodobý majetek pronajatý v rámci smlouvy o nájmu podniku. Cenné papíry a majetkové účasti se při nákupu oceňují pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K datu pořízení cenných papírů a majetkových účastí je tento dlouhodobý finanční majetek společnosti klasifikován dle povahy jako majetkové účasti ve společnostech jako podíly v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem dlužné cenné papíry držené do splatnosti nebo realizovatelné cenné papíry a podíly. Jsou-li cenné papíry a majetkové účasti nabyty protihodnotou za nepeněžitý vklad vložený do obchodní společnosti, jejich oceněním je zůstatková cena nepeněžitého vkladu. Tato zůstatková cena se zvyšuje o daň z přidané hodnoty, pokud je tento vklad zdanitelným plněním. Pokud účetní cena vkladu dosáhla záporných hodnot, je na účtech cenných papírů a podílů nulové ocenění a tento cenný papír a podíl je účtován na podrozvahových účtech. K datu účetní závěrky jsou majetkové účasti oceněny v pořizovacích cenách snížených o opravné položky k majetkovým účastem Strana 3 (celkem 10)
2.3 Pohledávky a závazky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou. Pohledávky nabyté postoupením jsou oceněny pořizovací cenou, jejich jmenovitá hodnota je evidovaná ve vedlejší evidenci. Pochybným a nedobytným pohledávkám jsou tvořeny opravné položky. Opravné položky jsou tvořeny až do výše 100%, dle jejich stáří a indiciálního posouzení, a rozděleny na daňově uznatelné a daňově neuznatelné. Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě 2.4 Účtování nákladů a výnosů Účetním obdobím, rozhodným pro vykázání hospodářského výsledku je období od 1.1.2014 do 31.12.2014. Výnosy a náklady jsou účtovány na principu časového rozlišení. Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti použilo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazovanou výši nákladů a výnosů za sledované období. 2.5. Přepočet cizí měny Pro přepočet cizí měny je používán denní kurz České národní banky. 2.6. Rezervy Společnost netvoří rezervy na opravu dlouhodobého majetku podle zákona o rezervách v platném znění. 2.7. Přijaté úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. Úroky jsou časově rozlišovány a účtovány do výsledku hospodaření za dané účetní období, Společnost má bankovní úvěry k datu sestavení účetní závěrky. 2.8 Daň z příjmu Daň z příjmu je vykázána ve výkazu zisku a ztrát a skládá se ze splatné daně a změny stavu v odložené dani s výjimkou případů, kdy se odložená daň vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a je také zahrnuta do vlastního kapitálu. 2.9 Změny oceňování, odepisování a postupů účtování V průběhu účetního období nedošlo k podstatným změnám v metodách účtování nebo oceňování. Strana 4 (celkem 10)
3 Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát 3.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena nebo ocenění Pořízeno/ Vyřazeno/ 31.12.2013 převedeno převedeno 31.12.2014 tis. Kč tis.kč tis.kč Tis.Kč Nedokončené investice - - - - Software 738 - - 738 Jiná nehmotná aktiva - - - - - Celkem 738 - - 738 Oprávky 31.12.2013 Odpisy Vyřazeno 31.12.2014 tis. Kč tis.kč tis.kč tis.kč Software - - - - Jiná nehmotná aktiva 738 - - 738 Celkem - - - - Zůstatková hodnota 738 738 3.2. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena nebo ocenění 31.12.2013 Pořízení Vyřazeno 31.12.2014 Tis. Kč Převedeno Převedeno Tis.Kč tis.kč tis.kč Budovy 384827 381-385208 Samostatné movité věci 37 319 - - 37 319 Pozemky 21 130 - - 21 130 Celkem 443 276 381-443 657 Oprávky 31.12.2013 Odpisy Vyřazeno 31.12.2014 Tis. Kč Převedeno Převedeno tis.kč tis.kč tis.kč Budovy -46 666-7 821 - -54 487 Samostatné movité věci -34 187-645 - -34 832 Pozemky - - - - Celkem -80 853-8 466 - -89 319 Zůstatková hodnota 362 423 - - 354 338 Strana 5 (celkem 10)
3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Společnost neeviduje majetek pořízený formou finančního pronájmu. 3.4 Dlouhodobý hmotný majetek zatížený zástavním právem Název majetku Účetní hodnota Forma zajištění Účel Doba Pozemek 21 130 Zástavní právo Zajištění úvěru 14 let k nemovitosti Budova 330 721 Zástavní právo Zajištění úvěru 14 let k nemovitosti Zástavní právo k budově a pozemku je zřízeno ve prospěch České spořitelny, výše zajištění 385 000 tis CZK. k 31.12.2013 Název majetku Účetní hodnota Forma zajištění Účel Doba Pozemek 21 130 Zástavní právo Zajištění úvěru 15 let k nemovitosti Budova 338 161 Zástavní právo Zajištění úvěru 15 let k nemovitosti 3.5 Dlouhodobý finanční majetek Společnost neeviduje dlouhodobý finanční majetek. Společnost nemá uzavřenou ovládací smlouvu nebo smlouvu o převodech zisku. 3.6 Pohledávky Počet dnů Z obchodního styku Ostatní Celkem Splatné 116 2 544 2 660 Do 180 dnů po splatnosti 3 675-3 675 Nad 180 dnů po splatnosti - - - Opravná položka - - - Celkem pohledávky netto 3 791 2 544 6 335 Dohadné účty aktivní 0 0 Strana 6 (celkem 10)
k 31.12.2013 Počet dnů Z obchodního styku Ostatní Celkem Splatné 746-746 Do 180 dnů po splatnosti 3653-3 653 Nad 180 dnů po splatnosti 581-581 Opravná položka -119 - -119 Celkem pohledávky netto 4 861-4861 Dohadné účty aktivní 0 0 Společnost nemá pohledávky s lhůtou splatnosti delší než 5 let. 3.7 Základní kapitál Osoby podílející se na základním kapitálu Výše podílu v % v tis. Kč D2B Group,a.s. 50% 100 C.E.R. Consulting s.r.o. 50% 100 Celkem 100% 200 k 31.12.2013 Osoby podílející se na základním kapitálu Výše podílu v % v tis. Kč D2B Group,a.s. 50% 100 C.E.R. Consulting s.r.o. 50% 100 Celkem 100% 200 3.8 Přehled o změnách vlastního kapitálu v tis. Kč: účet Titul (účet) 31.12.2013 Zvýšení Snížení 31.12.2014 411 Zákl. kapitál zaps. v OR 200 200 421 Zákonný rezervní fond 20 20 429 Neuhrazená ztráta min. let -67 691-57 371 428 Nerozdělený zisk 6350 6 350 431 Hospodářský výsl.ve schval.řízení 10 320 10 320 Hospodářský výsledek běž. obd. 9321 9 321 Celkem vlastní kapitál -50 801 10 320-41 480 Zisk roku 2013 byla převedena na účet Nerozdělený zisk minulých let. O hospodářském výsledku společnosti za rok 2014 nebylo zatím rozhodnuto. Strana 7 (celkem 10)
3.8.1 Záporný kapitál bude vyeliminován z předpokládaných výnosů příštích let. 3.9 Rezervy Společnost nemá potencionální ztráty a není si vědoma žádných rizik z obchodního styku, na které by bylo nutné tvořit rezervu. 3.10 Bankovní úvěry a dlouhodobé závazky Měna Výše v tis. Kč Půjčky splatné do 1 roku: CZK 14 245 Dlouhodobé úvěry a půjčky se splatností nad 1 rok CZK 379 690 z toho: bankovní úvěr Česká spořitelna CZK 305 690 půjčka Globeria CZK 37 000 Půjčka Deriway Limited CZK 37 000 Celkem dlouhodobé závazky CZK 393 935 k 31.12.2013 Měna Výše v tis. Kč Půjčky splatné do 1 roku: CZK 13 475 Dlouhodobé úvěra a půjčky se splatností nad 1 rok CZK 397 935 z toho: bankovní úvěr Česká spořitelna CZK 319 935 půjčka Globeria CZK 39 000 půjčka Deriavy Limited CZK 39 000 Celkem dlouhodobé závazky CZK 411 410 Průměrná úroková sazba u bankovních úvěrů nesplacených k 31. prosinci 2014 byla pro období leden 2014 až prosinec 2014 stanovena PRIBOR + MARŽE 1,75% p.a. ze zůstatku jistiny. Splatnost poslední splátky je 2.1.2029. Úroková sazba u půjčky od společnosti Globeria Consulting limited činí k 31. prosinci 2014 6% p.a. ze zůstatku jistiny, přičemž úrok za rok 2014 byl uhrazen. Výše jistiny a úroku činí 37 346 tis. Kč. Úroková sazba u půjčky od společnosti Derivay limited činí k 31. prosinci 2014 6% p.a. ze zůstatku jistiny, přičemž úrok za rok 2014 byl uhrazen. Výše jistiny a úroku činí 37 567 tis. Kč. Strana 8 (celkem 10)
3.11 Krátkodobé závazky Počet dnů Z obchodního styku Ostatní Celkem Splatné 425 14 327 14 752 Do 180 dnů po splatnosti - - - Nad 180dnů po splatnosti - - - Jiné závazky - 27 27 Celkem závazky 425 14 354 14 779 Dohadné účty pasivní 15 15 k 31.12.2013 Počet dnů Z obchodního styku Ostatní Celkem Splatné 1 070 14 390 15 460 Do 180 dnů po splatnosti - - Nad 180dnů po splatnosti - - - Jiné závazky 32 32 Celkem závazky 1 070 14 422 15 492 Dohadné účty pasivní 12-12 V položce ostatní jsou uvedeny krátkodobé přijaté zálohy ve výši 14 327 tis. Kč z titulu přijatých záloha na služby. 3.12 Zaměstnanci společnosti a osobní náklady Společnost neměla v roce 2014 zaměstnance. Ve sledovaném období nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry ani jiná nepeněžní plnění členům statutárních orgánů nebo jiných řídících orgánů. 3.13 Daň a odložená daňová povinnost Byla vypočítána odložená daň z titulu daňové ztráty a rozdílu účetních a daňových odpisů dlouhodobého majetku. Výsledkem je odložená daňová pohledávka, o které z důvodu opatrnosti neúčtuje. Strana 9 (celkem 10)
3.14 Pohledávky a závazky ve skupině Pohledávky ve skupině Nebyly v roce 2013 ani 2014 Závazky ve skupině Nebyly v roce 2013 ani 2014 3.15 Výnosy z běžné činnosti Společnost realizovala tržby z běžné činnosti ve výši 42 001 tis. Kč. 3.16 Transakce se s přízněnými osobami Nebyly v roce 2012 ani 2013 4 Významné události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by měly dopad na účetní závěrku roku 2014. Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky 18.5.2015 Ing. Beneš David Ing. Dušek Ladislav Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání: Pozn.: Společnost s ručením omezeným Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Sestavil: Ekodat CZ, a.s. Polmanová Lucie Strana 10 (celkem 10)