Rozbor činnosti a hospodaření Zoologické zahrady Liberec, příspěvkové organizace za rok 2013 1 Zhodnocení hlavní činnosti Zoologická zahrada Liberec, příspěvková organizace zahrnuje jak nejstarší zoologickou zahradu v Čechách, tak Středisko ekologické výchovy Divizna, Centrum pro zvířata v nouzi Archa a nejnověji Kulturní a společenské centrum Lidové sady. V roce 2013 navštívilo ZOO Liberec celkem 424 378 návštěvníků. Samotnou zoo z toho 329 749 lidí, dalších 87 048 osob se zúčastnilo vzdělávacích a kulturních akcí v Lidových sadech. 7 851 účastníků absolvovalo vzdělávací programy v Divizně a Arše. Přes nepřízeň počasí zejména mimo letní prázdniny se podařilo zvýšit nízkou návštěvnost řadou akcí. Těmi nejzajímavějšími byly příjezd slonice Baly z Münstru, rozšíření chovaných druhů o soba lesního a četné odchovy mláďat. Řadu akcí vytvořila naše vzdělávací centra ve spolupráci s marketingovým oddělením pro odbornou veřejnost i neorganizované zájemce, např. již tradiční ZOOriskuj pro školy, zážitkový program Ošetřovatelem v zoo, krajskou konferenci o ekologické výchově M.R.K.E.V., workshop projektů terénních vědeckých a ochranářských in-situ projektů. Úspěšně se rozvíjí zejména projekty Poksai (Sumatra, Indonésie) a Talarak (Negros, Filipíny). Projekt ve Středoafrické republice brzdí aktuální občanská válka. ZOO Liberec se účastní i ochrany mořských želv či ve spolupráci s Kölner ZOO záchrany endemického loskutáka z ostrov Nias a dalších. Od roku 2013 pořádá navíc zoologické oddělení setkávání návštěvníků zoo s chovateli po celém areálu zoo. I v roce 2013 byly naši pracovníci zapojení do otevřené spolupráce s kolegy ze všech oborů. Zejména byli naši odborníci zapojeni do spolupráce v rámci světové (WAZA) a evropské asociace zoologických zahrad a akvárií (EAZA), sítě středisek ekologické výchovy Pavučina či Národní sítě záchranných stanic pro handicapované živočichy (NSZS). Se ZOO Liberec spolupracuje i skupina deseti dobrovolníků. Podílejí se na informování a vzdělávání návštěvníků, pomáhají při aktivitách pro návštěvníky či vyrábí tzv. enrichment pro chovná zvířata. Ve spolupráci ZOO Liberec a Faunus o.s. se účastní i projektových dnů a dalších rozvojových aktivit. Celkově odpracovali 700 hodin za rok 2013 bez nároku na odměnu. 2 Rozbor oprav, údržby a čerpání investičních prostředků Díky spojené podpoře zřizovatele a dotací z fondů EU jsme v roce 2013 dostavěli důstojné zázemí stanice pro handicapované živočichy v centru Archa a rozestavěli jsme Centrum aktivního odpočinku Lidové sady, zahrnující nový vstup do zoo, a budovu chovatelského a vzdělávacího centra. Ve spolupráci s Městskými lesy Liberec p.o. jsme připravili projektovou dokumentaci Lesního informačního centra, které v budoucnu rozšíří působnost střediska Divizna. Další investiční činnost a opravy a udržování zachycuje následující přehled.
a) výstavba zařízení investiční činnost investice hmotný majetek Parkovací automaty + automat na výměnu bankovek 523 000 Kč Dopravní poutače 3ks 138 735 Kč Vysokozdvižný vozík 47 107 Kč Líheň 58 565 Kč b) projektové dokumentace Dendrologický posudek zahrady Lidových sadů 10 900 Kč Zásobovací cesta parkem 5 200 Kč Oprava bazénu lachtanů 24 600 Kč Pasportizace pavilonu slonů 34 600 Kč c) opravy a udržování chovných a obslužných zařízení Opravy drobné, dílčí pro všechny jednotlivé zoologické úseky údržbářského charakteru obsahující práce těchto stavebních profesí (zámečník, vnitřní rozvody ZTI, venkovní rozvody ZTI, vytápění, vzduchotechnika a elektroinstalace). Areál zoologické zahrady Uvolnění objektu před demolicí Výměna nouzových svítidel v objektech Stavební úpravy výběhu pro soby Stavební úpravy výběhu pro tapíry a nosály Výměny parkosů v expozicích Výměny dřevěných obkladů u levhartů ve spodní části Pomocná lávka přes Jizerský potok Uvolnění prostor pro odchovnu krmných zvířat Odchovna krmných zvířat Stavební úpravy a montáž odchovny krmného hmyzu Výměna zábradlí v areálu zoo lanoví Výměna zábradlí výběh mini appallosa Výměna zábradlí soví stezka Výroba ocelových a ocelodřevěných přepravních boxů na zvířata Areál střediska ARCHA Montáž voliér a zastřešení Oprava osvětlení zadních kotců Lidové sady, zahrada, R-klub a dětský koutek Výměna nouzových svítidel v objektu Oprava světel v restauraci Formanka, suterénní prostory Výměna ventilátorů v restauraci Formanka Výměna rozvodů pro regulaci osvětlení jeviště, včetně úprav v rozvaděčích Výměna osvětlení pod jevištěm Opravy kabelů venkovních rozvodů v zahradě pro napájení venkovních skříní
Zapojení zmrzlinového stánku v dětském koutku Opravy rozvaděčů v objektu R-klub, vytvoření podružného měření Opravy akumulačních kamen v objektu R-klub d) opravy a práce provedené dodavatelsky Areál zoologické zahrady, střediska DIVIZNA, střediska ARCHA Oprava povodňových škod 433 126 Kč Oprava pokladní buňky 18 320 Kč Opravy pavilonu lachtanů 189 968 Kč Opravy výstupních turniketů 6 970 Kč Opravy zasíťování voliér dravců 77 562 Kč Opravy střech 73 931 Kč Stavební opravy zednické 152 125 Kč Opravy vypouštění bazénu ubikace tučňáků 4 199 Kč Opravy EZS 7 446 Kč Opravy slaboproudých rozvodů 16 456 Kč Opravy elektrických rozvodů a hromosvodů 53 608 Kč Opravy elektrických ohradníků 18 126 Kč Opravy výtahů 3 071 Kč Opravy zasklení 27 890 Kč Výměny písků filtračních jednotek 39 859 Kč Opravy sanity a vytápění 183 254 Kč Malby a nátěry 319 763 Kč Opravy vozidel 346 328 Kč Opravy strojů a zařízení 32 000 Kč Lidové sady, zahrada, R-klub a dětský koutek Opravy sádrokartonových konstrukcí v podstřešním prostoru 32 200 Kč Opravy sádrokartonových konstrukcí na sále 16 690 Kč Stavební opravy zednické 59 073 Kč Opravy střech 110 092 Kč Opravy sanity 27 542 Kč Opravy kanalizace a septiku 76 715 Kč Opravy kotelny a regulace 80 308 Kč Opravy elektroinstalace 8 291 Kč Opravy elektroinstalace R-klub 4 456 Kč Oprava přívodu do amfiteátru 59 006 Kč Opravy EZS 57 153 Kč Opravy čerpadel dětského koutku 8783 Kč Opravy vzduchotechniky 195 800 Kč Čerpání investičního fondu obsahuje následující přehled: Počáteční stav fondu k 1.1. 971,672.94 Tvorba fondu 12,766,859.41 1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 10,304,524.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 2,320,881.00 3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00 4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00 5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 141,454.41 6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00 7. Převody z rezervního fondu 0.00 Čerpání fondu 9,981,860.19 1. Financování investičních výdajů 1,874,119.19 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 8,107,741.00 4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00 Konečný stav fondu 3,756,672.16 3 Vyhodnocení čerpání přijatých finančních prostředků Zoologická zahrada získala v roce 2013 v rámci projektu Příspěvek zoologickým zahradám dotaci v celkové výši 878 884 Kč, která byla využita především na pokrytí nákladů na krmiva. Od SFŽP obdržela ZOO Liberec účelovou investiční dotaci ve výši 12 835 tis. Kč, která byla plně využita na stavbu výše zmíněné stanice pro handicapované živočichy v centru Archa. Na tuto stavbu obdržela také dotaci od města ve výši 2 321 tis. Kč, ze které bylo prozatím vyčerpáno 1 651 tis. Kč. Vyúčtování dotací proběhne v květnu 2014. Dalšími významnými dotacemi byly provozní příspěvek NSZS na stanici pro handicapy ve výši 755 tis. Kč a doplatek dotačního programu z roku 2012 Divizna pedagogům ve výši 302 tis. Kč. Dotace přehledně zobrazují následující tabulky. Investiční dotace: Rozpočet Nevyčerpáno Inv.příspěvek zřizovatele 2 320 881,00 670 236,29 (přesun do 2014) Inkubace ptáků - KU 5 500,00 0,00 Invest. dotace státní 12 835 342,82 0,00 Ostatní dotační programy Rozpočet Nevyčerpáno Odvod Divizna pedagogům (KÚKL) 301 680,00 0,00 0,00 Divizna Rýchory 56 640,00 0,00 0,00 MŽP - příspěvek ZOO 878 884,00 0,00 0,00 EU Slunce v ZOO 76 418,06 0,00 0,00 NSZS Stanice pro handicapy 754 641,00 0,00 0,00 MŽP Péče o krajinu 13 277,00 0,00 0,00 KÚ Péče o handicap. mláďata 50 000,00 0,00 0,00 KÚ Podp. pohody zvířat v út. 50 000,00 0,00 0,00 KÚ Péče o handicap. netopýry 27 000,00 0,00 0,00 MML KF dotace 20 000,00 20 000,00 0,00 MML příspěvek KF 32 000,00 10 000,00 10 000,00 Řešení nákazové situace koček 54 076,00 0,00 0,00 Dar SML (primátorka) 25 000,00 0,00 0,00
4 Komentář k daňovým povinnostem organizace ZOO Liberec je plátce DPH. Daňové přiznání podává měsíčně. V roce 2013 odvedla organizace na DPH celkem 3 898 tis. Kč. Na dani z příjmů právnických osob ZOO Liberec odvedla 68,8 tis. Kč. V Liberci 30.dubna 2014 MVDr. David Nejedlo ředitel
Výnosy a náklady 2013 hlavní + doplňková činnost celkem Tabulka č. 1 Účet Název Skutečnost Rozpočet Skutečnost % plnění skut.13/12 2012 2013 2013 plánu (%) 501 Spotřeba materiálu 11700 9 627 13 950 144,9% 119,2% 502,3 Spotřeba energie a jiných neskladov.dodávek 7875 7 135 5 928 83,1% 75,3% 504 Prodané zboží 5258 5 055 4 433 87,7% 84,3% 506-7 Aktivace dlouhodobého a oběžného majetku 508 Změna stavu zásob vlastní výroby celkem seskupení 50 24 833 21 817 24 311 111,4% 97,9% 511 Opravy a udržování 2403 2 000 3 335 166,8% 138,8% 512 Cestovné 317 285 316 110,9% 99,7% 513 Náklady na reprezentaci 82 71 80 112,7% 97,6% 518 Ostatní služby 11732 7 383 10 777 146,0% 91,9% celkem seskupení 51 14 534 9 739 14 508 149,0% 99,8% 521 Mzdové náklady 25543 25 245 25 619 101,5% 100,3% 524 Zákonné sociální pojištění 8583 8 580 8 547 99,6% 99,6% 525 Jiné sociální pojištění 148 60 138 230,0% 93,2% 527 Zákonné sociální náklady 1101 1 316 1 137 86,4% 103,3% 528 Jiné sociální náklady 26 0,0% celkem seskupení 52 35 401 35 201 35 441 100,7% 100,1% 531 538 Daň silniční Jiné daně a poplatky 35 24 29 120,8% 82,9% celkem seskupení 53 35 24 29 120,8% 82,9% 541,2 Pokuty,penále a úroky z prodlení 42 544 Prodaný materiál 547 Manka a škody 14 0,0% 549 Ostatní náklady z činnosti 1652 1 900 1 799 94,7% 108,9% celkem seskupení 54 1 666 1 900 1 841 96,9% 110,5% 551 Odpisy dlouhodobého majetku 10159 10 128 10 305 101,7% 101,4% 552-4 Prodaný dlouh.hm. a nehm.majetek + pozemky celkem 551-554 10 159 10 128 10 305 101,7% 101,4% 555-556 Tvorba a zúčt.rezerv a opravných položek 557 Náklady z vyřazených pohledávek 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 878 318 36,2% celkem 555-557 878 0 318 36,2% 562 Uroky 1 563 Kursové ztráty 55 35 63,6% 564,9 Ostatní finanční náklady celkem seskupení 56 55 0 36 65,5% 591 Daň z příjmů 280 0 69 24,6% N Á K L A D Y celkem tis. Kč 87 841 78 809 86 858 110,2% 98,9% 601 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 169 602 Výnosy z prodeje služeb 33858 25 357 31 505 124,2% 93,1% 603 Výnosy z pronájmu 1730 1 809 1 873 103,5% 108,3% 604 Výnosy z prodaného zboží 10132 8 916 9 174 102,9% 90,5% 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 641-7,649 Ostatní výnosy z činnosti 1674 1 469 1 508 102,7% 90,1% 662-9 Finanční výnosy 42 45 56 124,4% 133,3% 648 Čerpání fondů 1) 2626 3 843 2 426 63,1% 92,4% VLASTNÍ VÝNOSY celkem 50 062 41 439 46 711 112,7% 93,3% 671 Výnosy vybraných ústředních vládních instituc z transferů 500 0,0% 672 Výnosy vybraných místních vládních instituc z transferů PŘÍSPĚVKY a DOTACE celkem 10136 10 128 10 128 100,0% 99,9% 25094 26 500 26 500 100,0% 105,6% 2549 242 3 519 1454,1% 138,1% 37 779 37 370 40 147 107,4% 106,3% V Ý N O S Y vč. dotací celkem 87 841 78 809 86 858 110,2% 98,9% Hospodářský výsledek +/- Příspěvek na odpisy Příspěvek na provoz Účelové příspěvky a dotace 0 0 0 1) Zoologická zahrada použila rezervní fond na pokrytí ztráty hlavní činnosti.
Skutečnost 2013 - Nákladové a výnosové účty v hlavní a doplňkové činnosti Účet Název Hlavní činnost Doplňková činnost Tabulka č. 2 v tis. Kč Celkem 501 Spotřeba materiálu 13 640 310 13 950 502 Spotřeba energie 5 030 898 5 928 503 Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 0 504 Prodané zboží 4 433 4 433 506 Aktivace dlouhodobého majetku 0 507 Aktivace oběžného majetku 0 508 Změna stavu zásob vlastní výroby 0 511 Opravy a udržování 3 102 233 3 335 512 Cestovné 316 316 513 Náklady na reprezentaci 80 80 518 Ostatní služby 9 845 932 10 777 521 Mzdové náklady 21 329 4 290 25 619 524 Zákonné sociální pojištění 7 110 1 437 8 547 525 Jiné sociální pojištění 122 16 138 527 Zákonné sociální náklady 1 013 124 1 137 528 Jiné sociální náklady 0 531 Daň silniční 0 532 Daň z nemovitostí 0 538 Jiné daně a poplatky 29 29 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 9 9 542 Jiné pokuty a penále 30 3 33 544 Prodaný materiál 0 547 Manka a škody 0 549 Ostatní náklady z činnosti 1 799 1 799 551 Odpisy dlouhod. hm. a nehm. majetku 10 305 10 305 553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 0 554 Prodané pozemky 0 555 Tvorba a zúčtování rezerv 0 556 Tvorba zák.opravných položek 0 557 Náklady z odepsaných pohledávek 0 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 286 32 318 562 Úroky 1 1 563 Kurzové ztráty 35 35 569 Ostatní finanční náklady 0 591 Daň z příjmů 69 69 N Á K L A D Y celkem 74 081 12 777 86 858 601 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 169 169 602 Výnosy z prodeje služeb 28 983 2 522 31 505 603 Výnosy z pronájmu 1 873 1 873 604 Výnosy za prodané zboží 9 174 9 174 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 0 641-642 Smluvní a jiné pokuty a úroky z prodlení 1 1 643 Výnosy z vyřazených pohledávek 0 644-647 Výnosy z prodeje materiálu,dhm 2 48 50 648 Čerpání fondů 2 426 2 426 649 Ostatní výnosy z činnosti 1 001 456 1 457 662 Úroky 4 4 663 Kurzové zisky 47 5 52 669 Ostatní finanční výnosy 0 V Ý N O S Y celkem 32 633 14 078 46 711
Zaměstnanci, mzdové a osobní náklady řádek číslo 2012 2013 v Kč Průměrný evidenční přepočtený počet zaměstnanců 1 104,00 404,00 Mzdové náklady (bez OON) celkem 2 24 764 176 24 777 951 Čerpání fondu odměn na mzdy 3 0 0 Ostatní osobní náklady celkem 4 730 166 841 399 v tom - odměny za dohody konané mimo prac. pom. 5 730 166 803 039 - odstupné 6 0 38 360 - příp. jiné ostatní osobní náklady * 7 0 0 Průměrná měsíční mzda zaměstnance v Kč - bez FO (ř.2 : ř.1 : 12) 8 19 843 5 111 - včetně FO ((ř.2 + ř.3) : ř.1 : 12)) 9 19 843 5 111 Zákonné zdravotní pojistné - nákladové 10 2 272 481 2 262 068 Zákonné pojištění na sociální zabezp. - nákladové 11 6 310 249 6 284 705 Povinný příděl do FKSP (1 %) 12 248 407 243 580 * uvést podrobněji v komentáři Tabulka č. 3a Usměrňování prostředků na platy v Kč Ukazatel stanoven skutečnost Limit mzdových nákladů (nepřekročení rozpočtované částky) 25 619 350
Tabulka č. 4 Mimorozpočtové zdroje - finanční fondy v tis. Kč Fond odměn kult. a soc. rezervní investiční Celkem potřeb Stav k 1. 1. 2013 667 169 5 038 973 6 847 Tvorba fondu 0 244 976 12 766 13 986 Čerpání fondu 0 229 2 426 9 982 12 637 Stav k 31. 12. 2013 667 184 3 588 3 757 8 196 Návrh přídělů fondům z HV r. 2013 0 x 0 x 0 - z hlavní činnosti x x 0 - z doplňkové činnosti x x 0 Předpokládaný stav po přídělu 667 184 3 588 3 757 8 196
Tabulka č. 5 Tvorba a čerpání investičního fondu: Tabulka č. 5 Stav investičního fondu k 1. 1. 2013 971 673 Tvorba: odpisy r. 2013 10 304 524 zůstatková cena prod. majetku investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 2 320 881 investiční příspěvky ze státních fondů výnosy z prodeje dlouhodob. hmotného majetku investiční dary a příspěvky od jiných subjektů 141 454 posílení invest. fondu z rezerv. fondu (po schválení zřizovatelem) příp. jiný zdroj 1): Čerpání: na pořízení investic 2) 1 874 119 jako doplňkový zdroj financování oprav a údržby majetku 3) odvod zřizovateli (z odpisů, spoluúčast na financ. investic ap.) 8 107 741 příp. jiné čerpání 4): Stav investičního fondu k 31. 12. 2013 3 756 672 v Kč 1) konkrétně - doplnit 2) rozepsat v textu rozboru v části čerpání investičních prostředků v členění na projekce, stavební práce, pořízení movitých věcí a souborů movitých věcí na jednotlivé akce 3) rozepsat v textu rozboru v části rozbor oprav a údržby na jednotlivé akce 4) konkrétně - doplnit Tvorba a čerpání rezervního fondu: Tabulka č. 6 Stav rezervního fondu k 1. 1. 2013 5 037 845 Tvorba: příděl ze zlepšeného hospodářského výsledku r. 2012 finanční dary 976 080 příp. jiný zdroj 1): Čerpání: další rozvoj své činnosti úhrada ztráty minulých let časové překlenutí rozdílů mezi výnosy a náklady 274 217 úhrada sankcí a penále za porušení rozpočtové kázně posílení investičního fondu (po schválení zřizovatelem) na projekty zajištované z poskytnutých grantů příp. jiné čerpání 1): úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 2 151 310 v Kč Stav rezervního fondu k 31. 12. 2013 3 588 398 1) konkrétně - doplnit
Poznámka: V tabulkách č. 4 a 6 jsou uváděny údaje o rezervním fondu. Stavy a obraty fondu se pro účely rozboru 2013 budou v tabulce č.4 vykazovat jako součet účtů č. 413 a 414. Stejně je třeba postupovat i u tabulky č. 6.