Výroční zpráva 2013
Výroční zpráva 2013 / Obsah Obsah 1. Úvod 2. Žijeme paletami 3. Lidé 4. Místa 5. Ohlédnutí za rokem 2013 6. Společenská odpovědnost 7. Zpráva auditora 8. Zpráva o vztazích 9. Účetní závěrka 03 04 22 36 44 46 48 53 56 01
Výroční zpráva 2013 / Úvod Úvod Vážené dámy, vážení pánové, předkládáme Vám svoji výroční zprávu za rok 2013. Naleznete zde vše důležité, co se v našem světě palet událo. Co a jak jsme vyrobili, jak jsme obchodovali, co jsme museli nakoupit, zařídit a zorganizovat. Dovíte se, jak se nám dařilo nejen při práci. Jsem rád, že vše mohu hodnotit kladně a být alespoň jednou v roce velmi spokojeným šéfem. Jsem hrdý na společnost s půlmiliardovým obratem, na dobré obchodní jméno KLAUS Timber a na kolektiv spolupracovníků s výborným přístupem a pracovním nasazením. Rostoucí správná čísla z ekonomických výkazů jsou toho důkazem. Dovolím si ale také vyjádřit dvě přání do nového roku. Za prvé, berme minulost s nadhledem. Buďme na ni pyšní, poučme se z neúspěchů, ale nespoléhejme na ni. Přemýšlejme nad budoucností - co dělat jinak a lépe. Posouvejme se dopředu. Za druhé, neomlouvejme svoje chyby lidskostí. Normální je nechybovat. Chyby způsobují mnoho nepříjemností, mohou bohužel znamenat i ztráty na zdraví a životě. Snažme se na práci plně soustředit a být myšlenkami tady a teď. Rád bych využil této příležitosti a poděkoval obchodním partnerům a svým spolupracovníkům. Děkuji, byl to výborný rok a těším se na další. Marcel Klaus předseda představenstva 02 03
Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Žijeme paletami 04 05
Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Dokážeme dodat paletu pro jakýkoliv Váš výrobek. 06 07
Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Palety IPPC sušené Palety IPPC sušené best Quality nejvyšší kvalita v produkci palet nejvyšší podíl v produkci palet certifikace IPPC bez kůry bez plísně a hniloby sušené na 18% vlhkosti (nebo dle přání zákazníka) určené pro přepravu zboží po celém světě skladování pod střechou vhodné pro zboží v kartonech vhodné pro upevnění kartonového kitu 08 09
Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Palety IPPC Palety IPPC certifikace IPPC bez kůry určené pro přepravu zboží po celém světě vhodné pro karton pouze s úpravou proti vlhkosti, popř. s použitím dělící vrstvy např. igelitu bez plísně a hniloby tepelně ošetřené (po dobu 30 min. na teplotu v jádru dřeva min. 56 C) 10 11
Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Palety standard Palety standard bez kůry nesušené bez tepelného ošetření určené pro přepravu zboží pouze v rámci EU 12 13
Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Víka Speciální úpravy Vypálené znaky Speciální páskování Certifikace IPPC Bez plísně Příčné prkno navíc Fólie na horním deklu Bez kůry Sušená Vyfrézované rohy Ořezané rohy Přepravní bedny Přesahy palet Náběhy na spodních prknech Přídavky pro fixaci výrobku Papírové štítky Certifikace IPPC Bez plísně a hniloby Barevné značení Speciální štosování Bez kůry Sušené 14 15
Výroční zpráva 2013 / Místa Výroční zpráva 2013 / Místa Objem prodaného řeziva v paletách (m 3 ) 1998 1999 500 20 2 200 88 Nárůst prodaného řeziva v paletách za posledních 5 let 2008-2013 o 57,7 % Nárůst prodaného řeziva v paletách za poslední 1 rok 2012-2013 o 18,9 % 2000 4 700 188 2001 7 045 282 2002 7 710 308 2003 9 368 375 2004 13 873 555 2005 17 852 714 2006 25 831 1 033 2007 38 367 1 535 2008 44 643 1 785 2009 40 137 1 605 2010 53 300 2 132 2011 56 092 2 244 2012 59 215 2 369 2013 70 397 2 817 16 17
Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Certifikace Kód výrobce nebo firmy provádějící ošetření (licence) Kód státu Typ ošetření HT - Heat Treatment (tepelné ošetření) Symbol IPPC 18 19
Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Výroční zpráva 2013 / Žijeme paletami Kvalitně znamená i rychle Tržby z provozu kamionů (Kč) 2008 7 14 083 020 2009 8 20 462 016 2010 9 24 065 394 2011 9 27 099 680 2012 11 32 025 625 2013 16 35 168 850 Nárůst tržeb z provozu kamionů za posledních 5 let o 149,7 % Nárůst tržeb z provozu kamionů za poslední 1 rok 2008-2013 2012-2013 o 9,8 % 20 21
Výroční zpráva 2013 / Lidé Lidé 22 23
Výroční zpráva 2013 / Lidé Výroční zpráva 2013 / Lidé Představenstvo Marcel Klaus Předseda představenstva Stále jdou věci dělat lépe, rychleji, kvalitněji. Ing. Lenka Klausová Člen představenstva Vybudovat prosperující firmu z ničeho dokáže jen výjimečná osobnost s partou srdcařů. Ing. Tomáš Černý Člen představenstva Srdcem a duší společnosti jsou její lidé, jejich kreativita a schopnost inovovat. 24 25
Výroční zpráva 2013 / Lidé Mgr. Ivan Kovář Předseda dozorčí rady Dozorčí rada JUDr. Václav Vladař Člen dozorčí rady Ing. Jiří Šlemenda Člen dozorčí rady 26 27
Výroční zpráva 2013 / Lidé Marcel Klaus Ředitel společnosti Výroční zpráva 2013 Management Bc. Zdeněk Bouše Obchodní ředitel Jan Klůs Vedoucí výroby Drahkov Radek Černý Vedoucí výroby Kladrubce Ing. Lenka Klausová Vedoucí ekonomického oddělení 28 29
Ing. Josef Štádler Výroční Vedoucí zpráva logistiky 2013 Jana Jiřincová Asistentka ředitele Výroční společnosti, zpráva 2013 PR, personalista Mgr. Igor Parmonik Optimalizátor výroby Miroslav Šulc, DiS. Vedoucí centrální údržby Roman Eret Vedoucí odělení kvality Karel Brunát Vedoucí stavebního úseku 30 31
Výroční zpráva 2013 / Lidé Výroční zpráva 2013 / Lidé Průměrný počet pracovníků 1998 1999 2000 2001 5 7 10 12 Nárůst zaměstnanců za posledních 5 let 2008-2013 o 54,2% Nárůst zaměstnanců za poslední 1 rok 2012-2013 o 19,4% 2002 14 2003 21 2004 33 2005 56 2006 86 2007 112 2008 120 2009 118 2010 135 2011 140 2012 155 2013 185 32 33
Výroční zpráva 2013 / Lidé Zažili jsme 2013 09. 02. 29. 06. 04. 07. 24.-26. 09. 30. 11. 21. 12. III. reprezentační ples KLAUS Timber Oslava 15 let firmy v Kladrubcích Letní shakespearovské slavnosti FachPack 2013 Nürnberg, Germany Mikulášská párty pro děti v Nepomuku Vánoční večírek pro zaměstnance firmy 34 35
Výroční zpráva 2013 / Místa Výroční zpráva 2013 / Místa Místa Kladrubce. Hlavní činnost: výroba palet. Sídlo společnosti. Rok uvedení do provozu: 1998. Výrobní kapacita: 60 tis. m 3 řeziva v paletách ročně. Průměrný počet zaměstnanců: 100. Technologie: paletovací linka CAPE. Rozloha: 8,4 tis. m 2 Drahkov. Hlavní činnost: pořez dřevní hmoty. Rok uvedení do provozu: 2005. Výrobní kapacita: 45 tis. m 3 dřevní kulatiny ročně. Průměrný počet zaměstnanců: 35. Technologie: rozmítací centrum STORTI. Rozloha: 18,7 tis. m 2 Praha Plzeň Drahkov Kladrubce Dvorec Dvorec. Hlavní činnosti: sušení palet, výroba palet. Centrální expediční sklad. Rok uvedení do provozu: 2009. Kapacita sušení : 40 tis. m 3 řeziva v paletách ročně. Výrobní kapacita: 30 tis. m 3 řeziva v paletách ročně. Průměrný počet zaměstnanců: 40. Technologie: sušárny Mühlböck, kapovací stroj HOLTEC. Rozloha: 22,6 tis. m 2 36 37
Výroční zpráva 2013 / Místa Vývoj obratu (v tisících) Výroční zpráva 2013 / Místa 1998 1999 2000 2 897 12 765 27 069 Nárůst obratu za posledních 5 let 2008-2013 Nárůst obratu za poslední 1 rok o 84,3 % 2012-2013 o 15,7 % Kladrubce 2001 2002 42 275 46 264 2003 56 211 2004 71 177 2005 86 276 2006 157 462 Drahkov 2007 2008 237 868 275 645 2009 245 048 2010 334 973 2011 407 981 2012 439 352 2013 508 119 38 Dvorec 39
Výroční zpráva 2013 / Místa Výroční zpráva 2013/ Místa Objem nařezané kulatiny (v m 3 ) 2005 7 392 246 2006 12 054 402 2007 30 560 1 019 2008 36 808 1 227 2009 40 172 1 340 2010 43 700 1 457 2011 34 402 1 147 2012 32 501 1 083 2013 33 857 1 129 Objem nařezaného paletového řeziva (v m 3 ) 2005 2006 3 710 132 6 630 237 2007 18 400 657 2008 22 374 799 2009 24 332 869 2010 25 120 897 2011 19 489 696 2012 17 460 624 2013 18 366 656 40 41
Výroční zpráva 2013 Výroční zpráva 2013 42 43
Výroční zpráva 2013 / Ohlédnutí za rokem 2013 Výroční zpráva 2013 / Ohlédnutí za rokem 2013 Ohlédnutí za rokem 2013 Ohlédnutí za rokem 2013 Uplynulý rok 2013 byl pro nás úspěšným a významným. Určitě zůstane zapsán v naší historii výrazným písmem. Překročili jsme metu půlmiliardového obratu společnosti a s rezervou splnili plán prodeje i výroby. V polovině června jsme absolvovali úspěšnou certifikaci ISO9001 a v druhé polovině roku jsme započali implementaci nového informačního systému ABRA. Přitom všem jsme s hrdostí oslavili patnácté výročí od založení firmy a oficiálně představili nové logo společnosti. Jak jsme již uvedli, v loňském roce se nám podařilo poprvé překročit obrat 500 mil. Kč, což znamenalo jeho meziroční navýšení téměř o 16 %. Poptávka po našich paletách se vyvíjela velmi pozitivně, byla netradičně vysoká od samého počátku roku. V letních měsících se odbyt mírně zpomalil, avšak následně tento útlum vystřídal silný nárůst, který se zvyšoval až do konce roku. Celkově bylo prodáno 70,4 tis. m 3 řeziva v paletách, což představuje asi 3,25 mil. kusů. V souvislosti s tím je třeba zmínit naši v pořadí již druhou vystavovatelskou účast na veletrhu FachPack v Norimberku a celkové posílení obchodní činnosti naší společnosti. Kromě dobré nálady na trhu a vyšší poptávky po našich výrobcích je jistě i toto velmi důležité pro postupné zvyšování obratu společnosti. Daří se nám hledat nové zákazníky a těm, kteří se k nám opakovaně vracejí, nabízíme stále lepší obchodní i logistický servis. Trh řeziva se v loňském roce v oblasti cen i množství výrazně nezměnil. Pouze v posledním čtvrtletí jsme díky nárůstu výroby pociťovali mírný nedostatek řeziva na našem vstupu. Celkově jsme nakoupili 53,7 tis. m 3 paletového řeziva a lisovaných kostek z tuzemska, SRN, Rakouska a Rumunska. Ke konci roku jsme zaznamenali velké problémy také s nákupem kulatiny pro naše vlastní pořezové centrum v Drahkově. Důsledkem intervence ČNB začala mířit všechna dřevní hmota z našeho regionu do Rakouska a Německa. Nezbývalo tedy než přijmout vyšší cenu, což samozřejmě negativně ovlivnilo celkovou ziskovost výroby. Ve výrobě jsme zaznamenali navýšení objemu, a to téměř o 20 %. Opět k tomuto nárůstu přispělo zlepšení výrobních procesů a postupů, ale samozřejmě i navýšení výrobní kapacity v areálu Dvorec. Zde jsme nejen rozšířili kompletační výrobu, ale i kapacitu suchého a venkovního skladu výrobků a materiálu. Již několik let pracujeme na posílení pozice našeho úseku kontroly kvality. Tato práce se nám daří a pravidelné kontroly vstupního materiálu a zejména kontroly produkce během výroby a expedice jsou na každodenním pořádku a staly se nedílnou součástí našeho výrobního procesu. V našem pilařském provozu v Drahkově jsme vyráběli v rámci těch možností, které poskytovala situace na trhu kulatiny. Již několikátým rokem omezujeme tuto část naší výroby z důvodu nedostatku dřevní hmoty pro pořez či kvůli její vysoké ceně. Nevyužíváme tak cíleně výrobní kapacitu pilnice. V loňském roce jsme pořezali necelých 34 tis. m 3 kulatiny s výstupem 18 tis. m 3 řeziva. Hlavním přínosem naší pilařské výroby je flexibilita, kterou nám vlastní produkce řeziva přináší při výrobě palet. V rámci investiční činnosti jsme splnili plán. Dokončili jsme skladovací halu v areálu v Kladrubcích, započali náročnou implementaci informačního systému a doplnili vozový park nákladních automobilů. Z ekonomického pohledu můžeme uplynulý rok hodnotit také kladně. S přehledem jsme překročili plán a dosáhli výrazného navýšení obratu s uspokojivým ziskem. Ten sice nesplnil zcela naše očekávání, ale trh s dřevním materiálem nám diktuje stále vyšší cenu na vstupu a tato situace se problematicky a se zpožděním promítá do navyšování cen výrobků našim zákazníkům. Kupředu se posunuly pohledávky a závazky z obchodního styku. Objem pohledávek, který kopíruje nárůst obratu, řešíme spoluprací s pojišťovnami. Také vloni jsme bohužel dosáhli záporný finanční výsledek hospodaření vlivem kurzových ztrát, úroků a finančních poplatků. V příštím roce bychom rádi udrželi vzestupnou tendenci hospodářských výsledků společnosti a dosáhli obratu alespoň 530 mil. Kč se ziskem 18 mil. Kč. Budeme se především snažit posilovat ekonomické zdraví společnosti a její celkovou stabilitu. Výrobně bychom rádi dosáhli objemu 72 tis. m 3 řeziva v paletách. Čeká nás dokončení implementace informačního systému a přechod do jeho ostrého režimu. V roce 2014 se chystáme provést výraznější změny v systému shromažďování a dalšího zpracovávání dřevního odpadu. K tomu je třeba nejprve upravit, přemístit a zastřešit zakracovací centrum v Kladrubcích a posléze zakoupit potřebné drtiče odpadu. To nám pak umožní lepší zužitkování vedlejších výstupů z výroby. Kromě toho plánujeme investici do kapovací stanice HOLTEC, která bude určena pro použití v areálu Dvorec. V rámci logistiky počítáme s dalším doplněním a obměnou nákladních automobilů, některých osobních aut a s nákupem velkokapacitního nakladače do Drahkova. Rádi bychom také započali projekci a přípravu výstavby nových administrativních prostor pro obchodní oddělení, logistiku a výrobu. Věříme, že budeme i nadále plnit roli největšího výrobce palet v České republice a naše společnost se bude posouvat správným směrem ve všech svých činnostech. 44 45
Výroční zpráva 2013 / Společenská odpovědnost Výroční zpráva 2013 / Společenská odpovědnost Společenská odpovědnost Společenská odpovědnost Přijímáme svoji společenskou odpovědnost za stav a chod společnosti kolem nás a jasně si uvědomujeme roli významného producenta dřevozpracujícího průmyslu, ale také důležitého podnikatelského subjektu a zaměstnavatele v místním regionu. Snažíme se ovlivnit správný vývoj na trhu a prosazovat naše názory a postoje. Aktivně se účastníme pravidelných setkávání podnikatelů a odborné veřejnosti z našeho odvětví, a to v rámci AVOP, SDP či AČMD. Otevřeně komunikujeme, pravidelně aktualizujeme webové stránky a zveřejňujeme příspěvky v oblastním tisku. Vedení společnosti podporuje trvale udržitelné hospodaření v lesích a zavazuje se uplatňovat a udržovat všechny požadavky spotřebitelského řetězce lesních produktů v rámci pravidel PEFC v souladu s dokumentem CFCS 2002:2013. V ekonomické činnosti se chováme transparentně. Správnost vedení účetní agendy a finančních výkazů je prověřována nezávislým auditem. Jeho výsledky, roční závěrky i další důležité dokumenty zveřejňujeme ve sbírce listin. Vedení mzdové agendy a dodržování dalších závazných předpisů, např. BOZP či PO, jsou pravidelně kontrolovány příslušnými státními úřady. Pravidelně investujeme do vzdělávání svých pracovníků, které vede ke zvýšení kvalifikace, rozvíjení osobnosti, manažerských dovedností a zlepšování jazykové vybavenosti. Pomocí příspěvků k penzijnímu připojištění a životnímu pojištění motivujeme naše zaměstnance k vlastnímu finančnímu zabezpečování budoucnosti. Snažíme se zlepšovat kulturní a sportovní život v našem regionu. Podporujeme různé zajímavé projekty, školská zařízení, sportovní kluby a místní domov pro mládež. Mimo jiné spolupracujeme se sdružením Ulice - agentura sociální práce, o. s., které začalo působit i v našem regionu. Vyjadřujeme tím naše uznání dobrovolné sociální, kulturní a vzdělávací činnosti. 46 47
Výroční zpráva 2013 / Zpráva auditora Výroční zpráva 2013 / Zpráva auditora Zpráva auditora Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky dle českých účetních předpisů, o prověrce zprávy o vztazích mezi propojenými osobami, o ověření výroční zprávy Obchodní firma, u níž bylo provedeno ověření: Sídlo: Kladrubce 1, 335 44 Kasejovice Identifikační číslo: 27989313 Zápis proveden u Krajského soudu: v Plzni pod číslem: Oddíl: B, Vložka číslo: 1332 Ověřované období: účetní rok 2013 od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013 Zpráva auditora je určena pro akcionáře společnosti Datum vydání 10. 3. 2014 Ověření provedla auditorka Ing. Hana Patočková Plachtín 50 331 62 Nečtiny 48 49
Výroční zpráva 2013 / Zpráva auditora Výroční zpráva 2013 / Zpráva auditora Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky společnosti dle českých účetních předpisů Provedla jsem audit přiložené účetní závěrky společnosti, která se skládá z rozvahy k 31.12.2013, výkazu zisku a ztráty, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za rok končící 31.12.2013 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Ověřila jsem věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti za rok končící 31. 12. 2013. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti. Mým úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsem provedla v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abych plánovala a provedla ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsem neprováděla, a proto nevyjadřuji výrok auditora. Na základě mého ověření jsem nezjistila žádné skutečnosti, které by mne vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti za rok končící 31. 12. 2013 obsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Odpovědnost auditora Mojí odpovědností je vyjádřit na základě mého auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsem provedla v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsem povinna dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abych získala přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsem přesvědčena, že důkazní informace, které jsem získala, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření mého výroku. Zpráva o výroční zprávě Ověřila jsem též soulad výroční zprávy společnosti s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti. Mým úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsem provedla v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsem přesvědčena, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle mého názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti k 31. 12. 2013 ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. Výrok auditora Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti k 31. 12. 2013 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. 12. 2013 v souladu s českými účetními předpisy. V Plzni dne 10. 3. 2014 V Plzni dne 10. 3. 2014 Auditor: Ing. Hana Patočková Číslo oprávnění: 1456 Sídlo: Plachtín 50, 331 62 Nečtiny IČ: 26407949 Auditor: Ing. Hana Patočková Číslo oprávnění: 1456 Sídlo: Plachtín 50, 331 62 Nečtiny IČ: 26407949 50 51
Výroční zpráva 2013 / Zpráva o vztazích Výroční zpráva 2013 / Zpráva o vztazích Zpráva o vztazích Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2013 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Postavení osob uvedených v této zprávě vůči KLAUS Timber a. s. Ovládající osoba v postavení vůči společnosti KLAUS Timber a. s. Marcel Klaus, r.č. 7712082191 většinový akcionář s 99 % podílem na základním kapitálu Další osoby ovládané stejnou ovládající osobou UNIBRICK s.r.o. Marcel Klaus, r.č. 7712082191 společník s 40 % obchodním podílem, podíl na základním kapitálu 2.800.000,- Kč je 400.000,- Kč Osoby ovládané společností Společnost KLAUS Timber a. s. ovládala v roce 2013 (sama či jednáním ve shodě se svým většinovým akcionářem) následující společnosti: UNIBRICK s.r.o. společník s 20 % obchodního podílu, podíl na základním kapitálu 2.800.000,- Kč je 2.000.000,- Kč V účetním období došlo v rámci běžného obchodního styku k následujícím vztahům mezi společností a výše uvedenými propojenými osobami: Poskytnuté finanční zdroje (v tis. Kč): Příjemce Stav k 31. 12. 2013 Unibrick 3 254 Výše uvedená půjčka je úročena sazbou 6 % p.a. Ostatní poskytnutá plnění a protiplnění Další poskytnutá plnění a protiplnění vyplývají z běžných obchodně závazkových vztahů a řídí se běžnými obchodními podmínkami. Předseda představenstva prohlašuje, že ve sledovaném období nebyly z pohledu společnosti s propojenými osobami uzavřeny smlouvy ani přijata opatření, která by byla nevýhodná nebo ze kterých by zúčastněným osobám vnikla újma. 52 53
Výroční zpráva 2013 Výroční zpráva 2013 54 55
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Účetní závěrka Účetní závěrka za rok 2013 v plném rozsahu Název společnosti: Sídlo: Kladrubce 1, 33544 Kasejovice Právní forma: akciová společnost IČ: 279 89 313 Rozvahový den: 31. 12. 2013 Sestavení účetní závěrky: 5. 2. 2014 Podpis statutárního orgánu: Marcel Klaus předseda představenstva 56 57
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Název společnosti:, Sídlo: Kladrubce 1, 335 44 Kasejovice, Identifikační číslo: 27989313 Účetní období: 1. 1. 2013-31. 12. 2013, Minulé účetní období: 1. 1. 2012-31. 12. 2012 Rozvaha v plném rozsahu (v celých tisících Kč) Rozvaha v plném rozsahu (v celých tisících Kč) Aktiva 2013 2012 Brutto Korekce Netto Netto B. Dlouhodobý majetek 154 967-48 073 106 894 99 226 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek -4 947 6 143 1 196 B. I. 3. Software 141-141 B. I. 5. Goodwill -6 284 6 284 B. I. 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 1 196 1 196 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 159 614-54 216 105 398 98 926 B.II. 1. Pozemky 4 396 4 396 2 285 B.II. 2. Stavby 59 774-13 407 46 367 44 901 B.II. 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 55 494-25 558 29 936 18 649 B.II. 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1 823 1 823 7 673 B.II. 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 38 127-15 251 22 876 25 418 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 300 300 300 B.III.2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 300 300 300 C. Oběžná aktiva 134 648-4 494 130 154 113 191 C. I. Zásoby 54 388 54 388 60 617 C. I. 1. Materiál 11 087 11 087 8 467 C. I. 2. Nedokončená výroba a polotovary 21 791 21 791 28 450 C. I. 3. Výrobky 21 417 21 417 23 607 C. I. 5. Zboží 93 93 93 C. II. Dlouhodobé pohledávky 3 254 3 254 3 254 C. II. 3. Pohledávky - podstatný vliv 3 254 3 254 3 254 C.III. Krátkodobé pohledávky 71 428-4 494 66 934 46 635 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 68 113-4 494 63 619 40 663 C.III.6. Stát - daňové pohledávky 3 039 3 039 5 094 C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 65 65 698 C.III.8. Dohadné účty aktivní 175 175 30 Pasiva 2013 2012 A. Vlastní kapitál 66 867 57 661 A. I. Základní kapitál 62 000 62 000 A. I. 1. Základní kapitál 62 000 62 000 A.II. Kapitálové fondy - 535-535 A.II 2. Ostatní kapitálové fondy 1 165 1 165 A.II 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků - 1 700-1 700 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku - 4 963-5 343 A.III.1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 688 337 A.III.2. Statutární a ostatní fondy - 5 651-5 680 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 1 038-5 470 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 1 038 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let - 5 470 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 9 327 7 009 B. Cizí zdroje 172 408 156 464 B.II. Dlouhodobé závazky 13 090 5 903 B.II.9. Jiné závazky 6 785 B.II.10. Odložený daňový závazek 6 305 5 903 B.III. Krátkodobé závazky 78 884 79 402 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 58 194 62 895 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 3 361 2 626 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 2 049 1 612 B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace 1 842 2 604 B.III.10. Dohadné účty pasivní 1 135 542 B.III.11. Jiné závazky 12 303 9 123 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 80 434 71 159 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 17 969 28 815 B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry 62 465 42 344 Pasiva celkem 239 275 214 125 Podpisový záznam C.III.9. Jiné pohledávky 36 36 150 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 5 578 5 578 2 685 C.IV.1. Peníze 165 165 114 C.IV.2. Účty v bankách 5 413 5 413 2 571 D. I. Časové rozlišení 2 227 2 227 1 708 Marcel Klaus předseda představenstva D. I. 1. Náklady příštích období 2 227 2 227 1 708 Aktiva celkem 291 842-52 567 239 275 214 125 58 59
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Název společnosti:, Sídlo: Kladrubce 1, 335 44 Kasejovice, Identifikační číslo: 27989313 Účetní období: 1. 1. 2013-31. 12. 2013, Minulé účetní období: 1. 1. 2012-31. 12. 2012 Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění, v plném rozsahu (v celých tisících Kč) Označení 2013 2012 I. Tržby za prodej zboží 23 245 33 956 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 21 918 31 204 + Obchodní marže 1 327 2 752 II. Výkony 475 774 396 189 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 484 624 398 677 2. Změna stavu zásob z vlastní činnosti - 8 850-2 488 B. Výkonová spotřeba 375 071 312 219 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 309 594 261 841 B. 2. Služby 65 477 50 378 + Přidaná hodnota 102 030 86 722 C. Osobní náklady 71 657 61 825 C. 1. Mzdové náklady 50 979 43 900 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 17 515 15 138 C. 4. Sociální náklady 3 163 2 787 D. Daně a poplatky 3 321 3 151 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 8 635 8 261 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 1 587 3 001 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 390 III 2. Tržby z prodeje materiálu 1 197 3 001 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 938 2 567 F. 2. Prodaný materiál 938 2 567 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 1 241 564 IV. Ostatní provozní výnosy 1 632 1 934 H. Ostatní provozní náklady 2 396 2 173 * Provozní výsledek hospodaření 17 061 13 116 X. Výnosové úroky 245 288 N. Nákladové úroky 3 171 3 167 XI. Ostatní finanční výnosy 5 636 3 984 O. Ostatní finanční náklady 7 276 4 932 * Finanční výsledek hospodaření - 4 566-3 827 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 3 168 2 280 Q. 1. - splatná 2 766 2 495 2. - odložená 402-215 * * Výsledek hospodaření za běžnou činnost 9 327 7 009 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 9 327 7 009 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 12 495 9 289 Podpisový záznam Marcel Klaus předseda představenstva Název společnosti:, Sídlo: Kladrubce 1, 335 44 Kasejovice, Identifikační číslo: 27989313 Účetní období: 1. 1. 2013-31. 12. 2013, Minulé účetní období: 1. 1. 2012-31. 12. 2012 Přehled o finančních tocích Označení 2013 2012 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 2 685 1 190 Penežní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 12 495 9 289 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 12 412 10 866 A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku 8 635 7 423 a odpis goodwillu A.1.2. Změna stavu opravných položek rezerv 1 241 564 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -390 0 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky 2 926 2 879 A.* Čistý penežní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 24 907 20 155 A.2. Změny stavu nepenežních složek pracovního kapitálu -24 243-1 784 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních -22 244-4 303 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních -8 228-4 905 A.2.3. Změna stavu zásob 6 229 7 424 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 664 18 371 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků -3 121-3 108 A.4. Přijaté úroky 430 234 A.5. Zaplacená daň z příjmu za bežnou činnost a za doměrky daně za minulá období -3 741-435 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti -5 768 15 062 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -16 303-5 765 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 390 0 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -15 913-5 765 Peněžní toky z finanční činnosti C.1. Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti na 24 695-7 680 peněžní prostředky a ekvivalenty C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty -121-122 C.2.5. Přímé platby na vrub fondu -121-122 C*** Čistý penežní tok vztahující se k finanční činnosti 24 574-7 802 F. Čisté zvýšení, resp. snížení penežních prostředků a peněžních ekvivalentů 2 893 1 495 Rozdíl (prokázání souladu s rozvahou) 0 0 R. Stav penežních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 5 578 2 685 Podpisový záznam 60 Marcel Klaus předseda představenstva 61
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Název společnosti:, Sídlo: Kladrubce 1, 335 44 Kasejovice, Identifikační číslo: 27989313 Účetní období: 1. 1. 2013-31. 12. 2013, Minulé účetní období: 1. 1. 2012-31. 12. 2012 Přehled vlastního kapitálu v plném rozsahu (v celých tisících Kč) Označení 1. 1. 2013 Zvýšení Snížení 31. 12. 2013 A. Vlastní kapitál 57 661 16 336-7 130 66 867 A. I. Základní kapitál zapsaný 62 000 62 000 A. I. 1. Základní kapitál 62 000 62 000 B.II. Kapitálové fondy - 535-535 B.II 2. Ostatní kapitálové fondy 1 165 1 165 B.II 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků - 1 700-1 700 C.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku - 5 343 501-121 - 4 963 C.III.1. Zákonný rezervní fond /Nedělitelný fond 337 351 688 C.III.2. Statutární a ostatní fondy - 5 680 150-121 - 5 651 D.IV. Výsledek hospodaření minulých let - 5 470 6 508 1 038 D.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 1 038 1 038 D.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let - 5 470 5 470 E. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 7 009 9 327-7 009 9 327 E.IV.1. Zisk běžného účetního období 7 009 9 327-7 009 9 327 Podpisový záznam Příloha k účetní závěrce Obecné údaje Společnost vznikla zápisem do obchodního rejstříku u obchodního soudu v Plzni oddíl B vložka 1332 dne 31.srpna 2007. Základní kapitál ve výši 62.000.000,- Kč byl ke dni této účetní závěrky plně splacen. Předmětem činnosti je:. specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím. výroba dřevěných výrobků (kromě truhlářských a tesařských, nábytku a hraček). výroba pilařská a impregnace dřeva. velkoobchod. ubytovací služby. realitní činnost. provádění staveb, jejich změn a odstraňování. činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence Identifikační číslo: 279 89 313 Struktura kmenových akcií:. 116 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 500.000,- Kč. 38 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100.000,- Kč. 8 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 25.000,- Kč Akcionáři s 20% a vyšším podílem na základním kapitálu: K rozvahovému dni byl pan Marcel Klaus, bytem Lesní 600, 335 01 Nepomuk, držitelem 99,6% akcií společnosti. Představenstvo: Předsedou představenstva je pan Marcel Klaus. Členy představenstva jsou Ing. Lenka Klausová a Ing. Tomáš Černý. Jménem společnosti jedná samostatně kterýkoliv člen představenstva. Osoby, které činí jménem společnosti písemné úkony, je podepisují tak, že k obchodní firmě společnosti připojí svůj podpis. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v účetním období V daném účetním období nedošlo k žádným změnám v obchodním rejstříku. Marcel Klaus předseda představenstva 62 63
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Organizační struktura Organizační struktura firmy. Divize 1 Komunikace a personálu. Divize 2 Rozšiřování. Divize 3 Ekonomiky a majetku. Divize 4 Výroby. Divize 5 Kvality a kvalifikace. Divize 6 Vnějších vztahů. Divize 7 Řízení Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a prováděcími právními předpisy, zejména vyhláškou č. 500/2002 Sb. pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. Společnost se neodchýlila od účetních metod stanovených prováděcími právními předpisy. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky Oceňování dlouhodobého hmotného majetku Dlouhodobým hmotným majetkem se stávají samostatné movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok a v hodnotovém ocenění od 40 tis. Kč. Bez ohledu na hodnotovou hranici se dále dlouhodobým hmotným majetkem stávají pozemky a stavby. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený nákupem je oceňován pořizovací cenou zahrnující i vedlejší náklady. Dlouhodobý hmotný majetek vlastní výroby je oceňován vlastními náklady. Dlouhodobý hmotný majetek nabytý vkladem podniku je oceněn ve znalecké hodnotě. Dlouhodobý hmotný majetek nabytý fúzí je oceněn v historických pořizovacích cenách. Odpisový plán dlouhodobého majetku Odpis dlouhodobého majetku se provádí podle odpisového plánu, v němž jsou účetní odpisy stanoveny rovnoměrně, s dobou odepisování stanovenou pro jednotlivé druhy dlouhodobého majetku podle doby použitelnosti, jak je stanoví vnitropodniková směrnice. Účetní odepisování se zahajuje měsícem, ve kterém je majetek uveden do používání. Nejvýznamnější doby odepisování (v letech): Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události, jejichž důsledky by významným způsobem mohly změnit pohled na finanční situaci účetní jednotky. Použitá měna, přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní závěrka je sestavena v české měně. Druh majetku Software Budovy Stroje Kancelářské stroje a zařízení Doba odpisování 3 roky 30 50 let 5 20 let 2 4 roky Majetek a závazky v cizí měně jsou přepočítávány na českou měnu. Ocenění ke dni uskutečnění účetního případu se provádí pomocí pevných měsíčních kurzů stanovených podle kurzů devizového trhu vyhlašovaných Českou národní bankou platných k prvnímu dni příslušného měsíce. Ocenění ke konci rozvahového dne bylo provedeno kurzem vyhlášeným Českou národní bankou a platným k 31.12.2013. Změny oceňovacích metod a účetních postupů Zásady oceňování, účetní postupy, uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisků a ztrát kromě změn popsaných v následujících bodech přílohy závěrky - nebyly oproti minulému bilancovanému období změněny. Způsoby ocenění, odepisování a tvorby opravných položek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Oceňování dlouhodobého nehmotného majetku Pod položkou dlouhodobého nehmotného majetku je evidován software s dobou použitelnosti delší než jeden rok a v hodnotě ocenění od 60 tis. Kč. Položkou nehmotného majetku je dále goodwill, který vznikl na základě rozdílu mezi znaleckým oceněním jednotlivých složek majetku a hodnotou podniku při vkladu podniku do základního kapitálu společnosti. Dlouhodobý nehmotný majetek pořízený nákupem je oceňován pořizovací cenou zahrnující i vedlejší náklady. Tvorba opravných položek k dlouhodobému nehmotnému a hmotnému majetku Společnost netvoří opravné položky položek k dlouhodobému nehmotnému a hmotnému majetku. Dlouhodobý finanční majetek Oceňování dlouhodobého finančního majetku Obchodní účast na ovládané osobě se oceňuje ke dni sestavení účetní závěrky reálnou hodnotou. Vzhledem k tomu, že není objektivně možné stanovit reálnou hodnotu, považuje se za tuto hodnotu ocenění ekvivalencí (protihodnotou). Oceněním ekvivalencí se rozumí, že majetková účast je při pořízení oceněna pořizovací cenou, která je k okamžiku sestavení účetní závěrky upravována na hodnotu odpovídající míře účasti účetní jednotky na vlastním kapitálu společnosti, v níž má účetní jednotka majetkovou účast. Změna v ocenění se účtuje do vlastního kapitálu jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku a závazků. Zásoby Oceňování zásob Zásoby materiálu a zboží jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu, za kterou byly zásoby pořízeny a náklady, které s pořízením souvisejí. Zásoby vlastní výroby (nedokončená výroba i hotové výrobky) jsou oceněny vlastními náklady včetně výrobní režie. Vlastní náklady jsou stanoveny na podkladě kalkulace, která je pro každé účetní období aktualizována. Pro ocenění zásob na skladě a úbytků zásob je použita metoda FIFO, tj. první do skladu první ze skladu. 64 65
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Způsob účtování zásob materiálu Při pořízení jsou uskutečněné dodávky materiálu v ceně pořízení i vedlejší pořizovací náklady účtovány ve skutečných cenách na nákladové účty spotřeby materiálu. Počáteční stav rozvahových účtů, na kterých jsou zásoby materiálu účtovány, se v průběhu účetního období nemění. Ke dni účetní závěrky je počáteční stav rozvahových účtů přeúčtován do nákladů a stav zásob podle inventury je z nákladů přeúčtován na rozvahové účty zásob. Stav materiálu na skladě byl ke dni účetní závěrky upraven o rozdíly zjištěné při inventarizaci. Způsob účtování nedokončené výroby Nedokončená výroba se průběžně nesleduje. Ke dni účetní závěrky byla provedena fyzická inventura a stav zásob byl vykázán na rozvahových účtech zásob vlastní výroby. Způsob účtování výrobků Dokončená výroba není během roku sledována. Ke dni účetní závěrky byla provedena fyzická inventura a stav zásob byl vykázán na rozvahových účtech zásob vlastní výroby. Způsob účtování zásob zboží Při pořízení jsou uskutečněné dodávky zboží v ceně pořízení i vedlejší pořizovací náklady účtovány ve skutečných cenách na nákladové účty spotřeby zboží. Počáteční stav rozvahových účtů, na kterých jsou zásoby zboží účtovány, se v průběhu účetního období nemění. Ke dni účetní závěrky je počáteční stav rozvahových účtů přeúčtován do nákladů a stav zásob podle skladové evidence a inventury je z nákladů přeúčtován na rozvahové účty zásob. Stav zboží na skladě byl ke dni účetní závěrky upraven o rozdíly zjištěné při inventarizaci. Tvorba opravných položek k zásobám Při inventarizaci zásob se zjišťuje užitná hodnota zásob, která se porovnává s oceněním zásob v účetnictví. Vzhledem k tomu, že nebyly zjištěny významné odchylky ke dni účetní závěrky, společnost nevytvořila opravné položky k zásobám. Pohledávky Oceňování pohledávek Pohledávky jsou oceňovány ve jmenovité hodnotě. Tvorba opravných položek Společnost vytváří účetní opravné položky na základě posouzení bonity dlužníka a věkové struktury pohledávek takto: Doba po splatnosti pohledávek Výše tvorby opravné položky v % z hodnoty pohledávky nad 360 dnů po splatnosti bez zajištění 100 % nad 360 dnů po splatnosti se zajištěním 50-100 % v konkurzu bez ohledu na dobu po splatnosti 100 % Odpis pohledávek Nedobytné pohledávky se odepisují na základě rozhodnutí společnosti v případě, že náklady na jejich vymáhání by přesáhly jejich výtěžek. Závazky Oceňování závazků Závazky jsou oceňovány ve jmenovité hodnotě. Zástavní práva na majetek, věcná břemena, zajištění závazků Veškerý nemovitý majetek společnosti je zatížen zástavním právem smluvním. Zástavní práva jsou vložena do katastru nemovitostí. Majetek společnosti kromě níže vyjmenovaných položek není zatížen zástavními právy ani věcnými břemeny. Nebyly převzaty žádné záruky za třetí osoby. Závazky z obchodního styku a jiné závazky nebyly zajištěny žádným majetkem společnosti. Závazek z přijatých půjček od věřitelů č. 3 a 5 je zajištěn směnkou. Přehled o zástavních právech a věcných břemenech: Výše zástavy pro pohledávky a budoucí pohledávky do výše: max. do 60.000 tis. Kč max. do 4.910 tis. EUR Přehled o zajištění závazků majetkem společnosti: Výše uvedená zástavní práva zajišťují úvěry: Citibank Europe plc, investiční úvěr, zůstatek k 31. 12. 2013 byl ve výši 675 tis. EUR (18.503 tis. Kč). Citibank Europe plc, revolving, zůstatek k 31. 12. 2013 byl ve výši 49.000 tis. Kč. Citibank Europe plc, dlouhodobý úvěr, zůstatek k 31. 12. 2013 byl ve výši 472 tis. EUR (12.931 tis. Kč). Dále jsou smlouvami o zajištění závazku převodem práva k nákladním automobilům a přívěsům zajištěny 3 úvěry přijaté v r. 2013 od společnosti UniCredit Leasing CZ, a.s. na pořízení těchto majetků. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Dlouhodobý majetek Majetek neuvedený v rozvaze 2012 2013 Drobný majetek do spotřeby 1.017 1.553 Celkem v tis.kč 1.017 1.553 Majetek najatý formou finančního leasingu Ve prospěch Citibank Europe plc Citibank Europe plc Předmět Celkové splátky Budoucí splátky do 1 roku po 1 roce Dopravní prostředky 15.860 3.095 4.390 Technologie 8.660 423 1 Vysokozdvižné vozíky 1.462 293 488 Celkem v tis. Kč 25.982 3.811 4.879 66 67
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka V průběhu bilancovaného účetního období byl řádně ukončen finanční leasing a majetek byl zařazen do evidence v kupní ceně (v tis.kč): Předmět Pronajímatel Kupní cena Scania č. 4 Scania Finance 4 Schwarzmuller přívěs č. 4 Scania Finance 4 Scania č. 5 Scania Finance 4 Schwarzmuller přívěs č. 5 Scania Finance 4 Volvo XC 90 ČSOB Leasing 1 VZV Hyster č. 12 ČSOB Leasing 3 VZV Hyster č. 13 ČSOB Leasing 3 Scania č. 8 Scania Finance 1 Schwarzmuller přívěs č. 8 Scania Finance 1 Podíly ve společnostech s podstatným vlivem V průběhu r. 2011 získala společnost 20% obchodní podíl ve společnosti UNIBRICK s.r.o. IČ 28013743, se sídlem Kozlovická 418, 335 01 Nepomuk. Název Obchodní účast na ovládané osobě byla ke dni sestavení účetní závěrky oceněna ekvivalencí (protihodnotou) ve výši 16% na vlastním kapitálu dceřiné společnosti k datu 31. 12. 2013. Tento podíl odpovídá poměru vkladu na základní kapitál dceřiné společnosti. Pohledávky Účetní hodnota Nomin. hodnota Podíl na vkladu v % Členění pohledávek z obchodního styku podle splatnosti Vlastní kapitál celkem Hospod. výsledek 2013 UNIBRICK s.r.o. 300 2.000 20 1.839 491 Celkem v tis. Kč 300 2.000 20 1.839 491 Dlouhodobé Účetní hodnota 2012 2013 Jmenovitá hodnota Opravná položka Účetní hodnota Do splatnosti s dobou splatnosti delší 0 0 0 0 než 5 let Do splatnosti s dobou splatnosti do 5 0 0 0 0 let včetně Krátkodobé Do splatnosti 27.532 46.414 0 46.414 Po splatnosti z toho: Do 30 dnů po splatnosti 9.844 17.099 0 17.099 Do 180 dnů po splatnosti 537 98 0 98 Do 360 dnů po splatnosti 0 8 0 8 Nad 360 dnů po splatnosti 2.750 4.494-4.494 0 Celkem v tis. Kč 40.663 68.113-4.494 63.619 Pojištění pohledávek: Společnost má v rámci pojistné smlouvy sjednané s ATRADIUS a COFACE zajištěny úhrady pohledávek od vybraných zákazníků. Pojistné plnění je sjednáno pro vybrané zákazníky, pojištěny jsou pohledávky ve výši 39 % z celkového obratu společnosti. Pohledávky z poskytnutých úvěrů a půjček Věřitel % úroku Stav 2012 Přírůstky Splaceno Kurz. rozdíly Stav 2013 Dlužník 3 6 % 3.254 0 0 0 3.254 Celkem v tis. Kč 3.254 0 0 0 3.254 Přehled o zajištění pohledávek z poskytnutých úvěrů a půjček Dlužník % zajištění Druh zajištění Výše zajištění Dlužník 3 100 % zástavní smlouva 5.006 Vlastní kapitál 2012 2013 Základní kapitál 62.000 62.000 Kapitálové fondy 1.165 1.165 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku -1.700-1.700 Zákonný rezervní fond 337 688 Sociální fond 92 121 Odložená daň první vykázání -5.772-5.772 Nerozdělený zisk minulých let 0 1.038 Neuhrazená ztráta minulých let -5.470 0 Výsledek hospodaření 7.009 9.327 Celkem v tis. Kč 57.661 66.867 V bilancovaném účetním období byl na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 14.6.2013 rozdělen zisk minulého účetního období ve výši 7.009 tis. Kč takto:. na zákonný rezervní fond ve výši 351 tis. Kč. na sociální fond ve výši 150 tis. Kč. na účet neuhrazených ztrát ve výši 5.470 tis. Kč. na účet nerozdělených zisků ve výši 1.038 tis. Kč Rezervy Společnost netvoří rezervy. Přehled o zajištění pohledávek z obchodního styku Dlužník % zajištění Druh zajištění Výše zajištění Dlužník 4 100 % zástavní smlouva 4.500 68 69
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Závazky Členění závazků z obchodního styku podle splatnosti Dlouhodobé Odložený daňový závazek Odložený daňový závazek je ze základu vypočten sazbou ve výši 19% (daňová sazba pro rok 2014). Závazky z pojistného Společnost k rozvahovému dni neevidovala závazky po splatnosti ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění. Společnost k rozvahovému dni neevidovala žádné daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů. Závazky z úvěrů a půjček 2012 2013 Do splatnosti s dobou splatnosti delší než 5 let 0 0 Do splatnosti s dobou splatnosti do 5 let včetně 0 0 Krátkodobé Do splatnosti 47.491 43.686 Po splatnosti z toho: Do 30 dnů po splatnosti 15.404 14.508 Do 180 dnů po splatnosti 0 0 Do 360 dnů po splatnosti 0 0 Nad 360 dnů po splatnosti 0 0 Celkem v tis. Kč 62.895 58.194 2012 2013 Odložený daňový závazek z titulu: Rozdíl mezi daňovou a účetní hodnotou majetku 6.516 6.322 Rozdíl mezi daňovou a účetní hodnotou opravných položek -613-17 Celkem v tis. Kč 5.903 6.305 2012 2013 Sociální zabezpečení 1.128 1.434 Veřejné zdravotní pojištění 484 615 Celkem v tis. Kč 1.612 2.049 Věřitel % úroku 2012 Přírůstky / Splaceno Kurz. rozdíly 2013 Věřitel 3 3,00 2.000 0 0 2.000 Věřitel 5 3,00 4.615 316 6 4.937 Věřitel 6 5,00 920 790 0 1.710 UniCredit Leasing 3,2-3,6 0 8.250 336 8.586 ČSOB leasing 1.088-1.088 0 0 Celkem v tis. Kč 8.623 8.268 342 17.233 Věřitel 2012 2013 z toho Bankovní úvěry a výpomoci po splatnosti Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností Náklady na odměny statutárního auditora splatnost do 1 roku splatnost nad 1 rok splatnost nad 5 let Věřitel 3 2.000 0 2.000 0 0 Věřitel 5 4.615 0 4.937 0 0 Věřitel 6 920 0 1.710 0 0 UniCredit Leasing 0 0 1.801 6.785 0 ČSOB leasing 1.088 0 0 0 0 Celkem v tis. Kč 8.623 0 10.448 6.785 0 Věřitel % úroku 2012 Přírůstky / Splaceno Kurz. rozdíly Citibank Europe plc - Investiční 3,92 % p.a. 26.213-9.514 1.804 18.503 Citibank Europe plc - Revolving 1M PRIBOR +3% p.a. 2013 30.000 19.000 0 49.000 Citibank Europe plc - dlouhodobý 3,72 % p.a. 14.946-3.180 1.165 12.931 Celkem v tis. Kč 71.159 6.306 2.969 80.434 Věřitel 2012 2013 z toho po splatnosti splatnost do 1 roku splatnost nad 1 rok splatnost nad 5 let Citibank Europe plc - Investiční 26.213 0 10.092 8.411 0 Citibank Europe plc - revolving 30.000 0 49.000 0 0 Citibank Europe plc - dlouhodobý 14.946 0 3.373 9.558 0 Celkem v tis. Kč 71.159 0 62.465 17.969 0 Tržby za prodej zboží 2012 2013 maloobchod s potravinami 1.704 1.890 řezivo, hřebíky, latě 32.252 21.355 Tržby z prodeje vlastních výrobků výroba palet, řeziva, piliny, štěpky 376.509 462.562 Tržby z poskytovaných služeb doprava, pronájem, ubytování, stavební zakázky 22.168 22.062 Celkem v tis. Kč 432.633 507.869 Z toho Tržby tuzemské 267.798 53% Tržby zahraniční 240.071 47% Z toho 2012 2013 Povinný audit účetní závěrky 50 50 Celkem v tis. Kč 50 50 70 71
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 Osobní náklady Struktura zaměstnanců a osobních nákladů: průměrný počet 2012 osobní náklady 2012 v tis. Kč průměrný počet 2013 osobní náklady 2013 v tis. Kč Vedoucí pracovníci 4 3.212 11 6.136 Techničtí a administrativní pracovníci 18 7.025 17 6.747 Dělníci 112 51.588 129 58.774 Celkem 134 61.825 157 71.657 V roce 2013 firma změnila organizační strukturu vedoucích a THP pracovníků. Členům představenstva, dozorčí rady a řídícím pracovníkům nebyly poskytnuty žádné půjčky, záruky či jiná mimořádná finanční nebo naturální plnění. Daň z příjmů z běžné činnosti 2012 2013 Předpis splatné daně za bilancované období 2.494 2.766 Předpis splatné daně za minulé období 1 0 Odložená daň -215 402 Celkem v tis. Kč 2.280 3.168 72 73
Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Výroční zpráva 2013 / Účetní závěrka Přehled majetku (v celých tisících Kč) za účetní období končící dnem 31.12.2013 Název účetní jednotky: Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky: Kladrubce 1, 335 44 Kasejovice Pořizovací ceny Oprávky, opravné položky Zůstatkové ceny Stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 2013 Stav k 1. 1. 2013 Opravné položky Odpisy Reklasifikace Reklasifikace Úbytky Stav k 31. 12. 2013 Stav k 1. 1. 2013 Stav k 31. 12. 2013 Dlouhodobý nehmotný majetek - 6 143 1 196-4 947-6 143-6 143 1 196 Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software 141 141 141 141 Ocenitelná práva Goodwill - 6 284-6 284-6 284-6 284 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 1 196 1 196 1 196 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek 144 648 15 107-141 159 614 45 722 8 635-141 54 216 98 926 105 398 Pozemky 2 285 2 111 4 396 2 285 4 396 Stavby 55 951 3 823 59 774 11 050 2 357 13 407 44 901 46 367 Samostatné movité věci a soubory movitých vecí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Ocenovací rozdíl k nabytému majetku 40 612 7 690-141 7 333 55 494 21 963 3 736-141 25 558 18 649 29 936 7 673 1 483-7 333 1 823 7 673 1 823 38 127 38 127 12 709 2 542 15 251 25 418 22 876 Dlouhodobý finanční majetek 300 300 300 300 Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 300 300 300 300 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Celkem 138 805 16 303-141 154 967 39 579 8 635-141 48 073 99 226 106 894 74 75