A.1. PØÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady (v Kè, s pøesností na dvì desetinná místa) Období: 12 / 2012 IÈO: 00292702 Název: Informace podle 7 odst. 3 zákona Obec Dyjákovice Úèetní jednotka nepøetržitì pokraèuje v následujícím úèetním období ve své èinnosti, nedoško ke zmìnám metody z dùvodu ukonèení èinnosti. Žádná èinnost není omezena. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Došlo k dílèím zmìnám metod a postupù úètování vlivem zmìny pøedpisù k úèetním metodám : provádìcí vyhlášky k zákonu o úèetníctví è. 403/2011 Sb., kterou se mìní vyhláška è. 410/2009 Sb. s úèinností od 1.1.2012. Rozlišují se zálohy na transfery na dlouhodobé (472, 471) a krátkodobé (373 a 374), které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na SÚ 373 a 374. Evidují se jiné danì a poplatky na úètu 344, na dosavadním úètu 345 se úètuje o závazcích k osobám mimo vybrané vládní instituce. Oproti roku 2011 se neúètují daòové výnosy na úèžty skupiny 63, ale na syntetické úèty skupiny 68. Oproti roku 2011 se neevidují náhrady mzdy za doèasnou pracovní neschopnost na úètu 528, ale spoleènì se mzdovými náklady na úètu 521. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Úèetní jednotka užívá tyto úèetní postupy : a) výkazy se pøedávají v v Kè a nezaokrouhlují se na tisíce, b) úèetní metody, které úèetní jednotka používá, vycházejí ze zákona è. 563/1991 Sb., o úèetnictví, vyhlášky è. 410/2009 Sb. Èeských úèetních standardù è. 701 až 708. c) )úèetní jednotka o opravných položkách úètuje k 31.12.2012 daného úèetních období v roce 2012 se poprvé úètuje o opravných položkách úèty pohledávek 315 a to k 31.12.2011 byl použit úèet 406 a ke dni 31.12.2012 byl použit 556 d) úèetní jednotka odepisuje jednou roènì a k 31.12.2012 byl použit zjednodušený zpùsob úètování, pouze u bezúplatnì pøedaného majetku internet JMK byl majetek zaøazen do odepisování rovnomìrného - zjednodušený zpùsob odepisování konèí k 31.12.2012 e) úèetní jednotka o tvorbì a použití rezerv neúètovala, f),; úèetní jednotka úètuje o zásobách zpùsobem B g)úèetní jednotka èasovì nerozlišuje nevýznamné èástky do 10 tis. Kè za položku a dále pravidelnì opakující se platby, rovnìž služby dodané v následujícím roce vztahující se k èinnosti roku bìžného nejsou èasovì rozlišovány h) oceòovací rozdíly pøi uplatnìní reálné hodnoty a ostatního majetku k prodeji - úèetní jednotka uplatnila v roce 2012 pøi prodeji majetku reálnou hodnotu, reálná hodnota se neuplatòuje pøi narovnávíní majetkových nesrovnalostí, majetek bezúplatnì pøedaný státem v roce 2012 v cenách dle evidence pøevodce v souladu s ÈÚS 708 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 15
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù Èíslo Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek úèetní jednotky 2 837 473,37 2 456 217,85 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 88 500,30 88 500,30 3. Ostatní majetek 903 2 748 973,07 2 367 717,55 P.II. Vyøazené pohledávky a závazky 177 196,60 178 205,60 1. Vyøazené pohledávky 911 177 196,60 178 205,60 2. Vyøazené závazky 912 P.III. Podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou 8 003 154,00 8 003 154,00 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 3. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce 923 4. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce 924 8 003 154,00 8 003 154,00 5. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù 925 6. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù 926 P.IV. Další podmínìné pohledávky a ostatní podmínìná aktiva 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 2. Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 3. Krátkodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 939 6. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 941 7. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm 942 8. Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm 943 9. Krátkodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní 944 10. Dlouhodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní 945 11. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 947 12. Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 948 13. Ostatní krátkodobá podmínìná aktiva 949 14. Ostatní dlouhodobá podmínìná aktiva 951 P.V. Podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmínìné závazky z leasingových smluv 961 2. Dlouhodobé podmínìné závazky z leasingových smluv 962 3. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu 963 4. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu 964 5. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce 965 6. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce 966 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 15
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù Èíslo Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ 7. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù 967 8. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù 968 P.VI. Další podmínìné závazky a ostatní podmínìná pasiva 240 000,00 1. Krátkodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 971 2. Dlouhodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 972 3. Krátkodobé podmínìné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmínìné závazky z jiných smluv 974 5. Krátkodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 975 6. Dlouhodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 976 7. Krátkodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 978 8. Dlouhodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní 979 9. Krátkodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 981 10. Dlouhodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 982 11. Krátkodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 983 12. Dlouhodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení 984 13. Ostatní krátkodobá podmínìná pasiva 985 240 000,00 14. Ostatní dlouhodobá podmínìná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací úèty 11 017 823,97 10 397 577,45 1. Vyrovnávací úèet k podrozvahovým úètùm 999 11 017 823,97 10 397 577,45 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 15
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpeèení a pøíspìvku na státní politiku zamìstanosti 34 087,00 38 689,00 2. Splatné závazky veøejného zdravotního pojištìní 16 910,00 18 883,00 3. Evidované daòové nedoplatky u místnì pøíslušných finanèních orgánù 132 798,00 11 924,00 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 15
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona K rozvahovému dni 31.12.2012 nejsou známy žádné skuteènosti, které by nebyly zachyceny v závìrce a pøitom mají vliv na finanèní situaci úèetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Úèetní jednotka k 31.12.2012 nemá informce o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v úèetní závìrce s vlivem na finanèní situaci úèetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 Ke dni 17.12.2012 byl podán návrh na vklad do KN na prodej pozemku a to : Prokeš - parcela 9266/42 výmìra 762 m2, zahrada cena úèetní 13335,.- a Dvoøáèek - pozemek parcela è. 11/2 orná pùda o výmìøe 1106 m2 cena úèetní 26544,.- Kè, a 28.12.2012 byl podán další návrh na vklad do KN - Csanádi parcela st. 1621 o výmìøe 2 m2 oddìlena od parcely è. 9277/1 na základì Geometrického plánu ostatní plocha. K datu návrhu na vklad byly pozemky vyøazeny z evidence majetku 031. K datu pøedání úèetní závìrky nebyla doruèena doložka o zápisu o vyøazení pozemkù z LV v katastru nemovitostí. A.9. Informace podle 66 odst. 8 Územní samosprávný celek není pøíspìvkovou organizací ( neøeší krytí investièního fondu), a proto se tato informace netýká naší úèetní jednotky. 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 15
B. Èíslo Syntetický ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ B.1. Poskytnutí úvìru zajištìné zajiš ovacím pøevodem aktiva 364 B.2. Pùjèky cenných papírù zajištìné pøevodem penìžních prostøedkù 364 B.3. Prodej aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným prodejem 364 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 15
C. Doplòující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmìní úèetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na poøízení dlouhodobého majetku" Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku za bìžné úèetní období C.2. Snížení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku ve vìcné a èasové souvislosti 100 698,95 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 15
D.1. Informace o individuálním referenèním množství mléka netýká se naší úèetní jednotk\y D.2. Informace o individuální produkèní kvótì netýká se naší úèetní jednotky D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv netýká se naší úèetní jednotky D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech netýká se naší úèetní jednotky D.5. Poèet jednotlivých vìcí a souborù majetku nebo seznam tohoto majetku úèetní jednotka nemá ve své úèetní evidenci sbírky muzejní a galerijní hodnoty, pøedmìty kulturní hodnoty a cvírkìvní stavby dle 25 odst. 1, písm K zákona o úèetnictví D.6. Celková výmìra lesních pozemkù s lesním porostem 51.00 úèetníí jednotka má ve vlastnictví lesní pozemek o výmìøe 51 m2. ocenìna dle vyh. x57,.- Kè D.7. Výše ocenìní lesních porostù 2907.00 D.8. Ocenìní lesních porostù jiným zpùsobem netýká se naší úèetní jednotky 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 15
E.1. Doplòující informace k položkám rozvahy K položce Doplòující informace Èástka a) úèetní jednotka poskytla investièní pøíspìvek DSO Jaroslavice ve výši 636000,.- a vratka DPH, kterou obce obdrží v roce 2013v èástce 106000,.- Kè úètováno na 373, b) úèetní jednotka splatila dlouhodobý úvìr na plynofikaci a to k 31.12.2012 v souèasné dobì žádný úvìr úèetní jednotka nesplácí. c) byla podepsána smlouva o poskytnutí úvìru na kanalizaci, ale èerpáno bude až v roce 2013 úèetní jednotka o tomto úvìru v tomto úèetním období neuètovala dle metodiky JMK 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9 / 15
E.2. Doplòující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplòující informace Èástka Úèetní jednotka v roce 2012 èasovì rozlišovala k 31.12.2012 a) do majetku byl zaøazen vánoèní øetìž darovací smlouvou od E-onu v hodnotì 33. 120,.- Kè úètován 028/088 a dle matodiky JMK nebyl úètován pøes nákladový úèet 558, b) pøevodem z Mateøské školy do Kulturního domu byla na základì pøedávacího protokolu pøevedena peèící pánev v hodnotì 6.116,.- 028/088 taktéž nebylo úètováno pøed nákladový úèet 558, c) Byl poøízen poèítaèový program pokladna a Danì dávky poplatkyv èástce 14716,80 Kè od firmy GORDIC spol.s.r.o. zaøazeno do majetku 018 ale faktura se bude platit v roce 2013 nebyl úètován pøes nákladový úèet 558. 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 10 / 15
E.3. Doplòující informace k položkám pøehledu o penìžních tocích K položce Doplòující informace Èástka 0 úèetní jednotka v roce 2012 není povinna sestavit tento výkaz 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 11 / 15
E.4. Doplòující informace k položkám pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu K položce Doplòující informace Èástka 0 úèetní jednotka v roce 2012 není povinna sestavit tento výkaz 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 12 / 15
F. Doplòující informace k fondùm úèetní jednotky Ostatní fondy - územní samosprávné celky Položka Èíslo Název BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ G.I. Poèáteèní stav fondu k 1.1. G.II. Tvorba fondu 1. Pøebytky hospodaøení z minulých let 2. Pøíjmy bìžného roku, které nejsou urèeny k využití v bìžném roce 3. Pøevody prostøedkù z rozpoètu bìhem roku do úèelových penìžních fondù 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Èerpání fondu G.IV. Koneèný stav fondu 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 13 / 15
G. Stavby ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo BÌŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 49 848 593,62 19 446 383,00 30 402 210,62 30 353 057,62 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 12 264 570,80 4 813 435,00 7 451 135,80 7 354 657,80 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 24 846 350,32 9 568 397,00 15 277 953,32 15 131 838,32 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 9 262 549,00 3 695 787,00 5 566 762,00 5 742 778,00 G.4. Komunikace a veøejné osvìtlení 2 149 632,70 839 546,00 1 310 086,70 1 302 006,70 G.5. Jiné inženýrské sítì 636 978,30 254 213,00 382 765,30 394 921,30 G.6. Ostatní stavby 688 512,50 275 005,00 413 507,50 426 855,50 H. Pozemky ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo BÌŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 17 741 375,33 17 741 375,33 17 778 937,33 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 472,77 472,77 472,77 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 7 766 067,03 7 766 067,03 7 812 823,53 H.4. Zastavìná plocha 204 978,50 204 978,50 198 101,00 H.5. Ostatní pozemky 9 769 857,03 9 769 857,03 9 767 540,03 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 14 / 15
I. Doplòující informace k položce "A.II.4. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ I. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou I.1. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z pøecenìní reálnou hodnotou J. Doplòující informace k položce "B.II.4. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou J.1. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou K. Doplòující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ K. Ocenìní dlouhodobého majetku urèeného k prodeji K.1. Ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 K.2. Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 * Konec sestavy * 12.04.2013 6h42m41s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 15 / 15