oznaète 'X' sestavená k rozvahovému dni 31. prosinci 2012 Sídlo úèetní jednotky - ulice,èp Závodní 88/353 - obec Karlovy Vary

Transkript

1 Ú È E T N Í Z Á V Ì R K A øádná X mimoøádná mezitimní * typ závìrky oznaète 'X' sestavená k rozvahovému dni 31. prosinci 2012 NÁZEV ÚÈETNÍ JEDNOTKY Karlovarský kraj Sídlo úèetní jednotky - ulice,èp Závodní 88/353 - obec Karlovy Vary - PSÈ,pošta Místo podnikání - ulice,èp Závodní 88/353 - obec Karlovy Vary - PSÈ,pošta I È O Právní forma Územnì samosprávný celek Pøedmìt podnikání - hlavní èinnost CZ-NACE - vedlejší èinnosti Název nadøízeného orgánu (zøizovatel) zákon o krajích Okamžik sestavení :19:37 Kontaktní údaje - Telefon Fax WWW stránky Razítko úèetní jednotky Osoba odpovìdná za úèetnictví Podpisový záznam osoby odpovìdné za správnost údajù Statutární zástupce (statutátor) Podpisový záznam statutárního orgánu Poznámka: Obsah úèetní závìrky se dále skládá z výkazù, které jsou obsaženy v pøíloze tohoto listu. * Tato úèetní závìrka byla zpracována systémem GINIS(R) firmy GORDIC(R) spol. s r.o.*

2 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 2 IÈO: Karlovarský kraj Èas : 08:19:42 PØÍLOHA ÚÈETNÍ ÚZÁVÌRKY organizaèních složek státu, územních samosprávných celkù, pøíspìvkových organizací a regionálních rad (v Kè, s pøesností na dvì desetinná místa) I È O Název úèetní jednotky Období Karlovarský kraj 12/2012 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Bìhem úèetního období r nenastaly skuteènosti, které by organizaci omezovaly nebo jí bránily v èinnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Obsahové vymezení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty nebylo mìnìno a nebyl mìnìn zpùsob oceòování. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Karlovarský kraj je územním samosprávným celkem a vede úèetnictví v plném rozsahu (v souladu s ustanovením 9 odst. 1 zákona 563/1991 Sb., o úèetnictví). Zásoby jsou úètovány zpùsobem B, t.j. v prùbìhu roku pøímo do spotøeby a k datu úèetní závìrky je jejich stav proúètován na základì fyzické inventarizace. Dlouhodobý majetek je odepisován rovnomìrnì. Karlovarský kraj nemìl žádnou zástavu na majetku. Úèetní jednotka nemá žádný majetek pronajatý formou finanèního leasingu. Na podrozvahových úètech je úètováno o následujících skuteènostech: na úètu SU 901 je evidovaný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, na úètu SU 902 jke evidovaný drobný dlouhodobý hmotný majetek, na úètu SU je evodován majetek pøíspìvkových organizací zøizovaných Karlovarským krajem, na úètu SU 941 jsou evidovány dlohodobé podmínìné pohledávky ve vztehu k prostøedkùm z EU, na úètu SU 943 jsou evidovány podmínìné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojùm (rozpoètové organizace), na úètu SU 949 je úètováno o pokutových blocích, na podrozvahovém úètu 951 jsou evidována vìcná bøemena, na úètu SU 972 je úètováno o podmínìných závazcích ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku.

3 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 3 Èíslo Název položky Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù P.I. Majetek úèetní jednotky , ,61 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,63 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,12 3. Ostatní majetek , ,86 P.II. Vyøazené pohledávky a závazky 0,00 0,00 1. Vyøazené pohledávky 911 0,00 0,00 2. Vyøazené závazky 912 0,00 0,00 P.III. Podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou 921 0,00 0,00 osobou 2. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodou úplatného užívání majetku jinou 922 0,00 0,00 osobou 3. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na 923 0,00 0,00 základì smlouvy o výpùjèce 4. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na 924 0,00 0,00 základì smlouvy o výpùjèce 5. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z 925 0,00 0,00 jiných dùvodù 6. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z 926 0,00 0,00 jiných dùvodù P.IV. Další podmínìné pohledávky a ostatní podmínìná aktiva , ,91 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0,00 0,00 2. Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0,00 0,00 3. Krátkodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv 933 0,00 0,00 4. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv 934 0,00 0,00 5. Krátkodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 939 0,00 0,00 6. Dlouhodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí , ,00 7. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm 942 0,00 0,00 8. Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm , ,91 9. Krátkodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní 944 0,00 0, Dlouhodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní 945 0,00 0, Krátkodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a 947 0,00 0,00 jiných øízení 12. Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a 948 0,00 0,00 jiných øízení 13. Ostatní krátkodobá podmínìná aktiva , , Ostatní dlouhodobá podmínìná aktiva , ,00 P.V. Podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 1. Krátkodobé podmínìné závazky z leasingových smluv 961 0,00 0,00 2. Dlouhodobé podmínìné závazky z leasingových smluv 962 0,00 0,00 3. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na 963 0,00 0,00 základì jiného dùvodu 4. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na 964 0,00 0,00 základì jiného dùvodu

4 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 4 Èíslo Název položky Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ 5. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì 965 0,00 0,00 smlouvy o výpùjèce 6. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì 966 0,00 0,00 smlouvy o výpùjèce 7. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho 967 0,00 0,00 pøevzetí z jiných dùvodù 8. Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho 968 0,00 0,00 pøevzetí z jiných dùvodù P.VI. Další podmínìné závazky a ostatní podmínìná pasiva , ,76 1. Krátkodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku 971 0,00 0,00 2. Dlouhodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku , ,72 3. Krátkodobé podmínìné závazky z jiných smluv 973 0,00 0,00 4. Dlouhodobé podmínìné závazky z jiných smluv , ,38 5. Krátkodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 975 0,00 0,00 6. Dlouhodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí 976 0,00 0,00 7. Krátkodobé podmínìné závazky vyplývající z právních pøedpisù a další 978 0,00 0,00 èinnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 8. Dlouhodobé podmínìné závazky vyplývající z právních pøedpisù a další 979 0,00 0,00 èinnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9. Krátkodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní 981 0,00 0, Dlouhodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní , , Krátkodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných 983 0,00 0,00 øízení 12. Dlouhodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných 984 0,00 0,00 øízení 13. Ostatní krátkodobá podmínìná pasiva 985 0,00 0, Ostatní dlouhodobá podmínìná pasiva , ,20 P.VII. Vyrovnávací úèty , ,13 1. Vyrovnávací úèet k podrozvahovým úètùm , ,13 Okamžik sestavení: Podpisový záznam:

5 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 5 Èíslo Název položky ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky BÌŽNÉ MINULÉ A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpeèení a pøíspìvku na státní politiku , ,00 zamìstnanosti 2. Splatné závazky veøejného zdravotního pojištìní , ,00 3. Evidované daòové nedoplatky u místnì pøíslušných finanèních orgánù , ,00

6 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 6 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) Ke dni neexistovaly žádné skuteènosti nebo podmínky èi situace, které by významným zpùsobem mìnily pohled na finanèní situaci úèetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) Ke dni neexistovaly žádné skuteènosti nebo podmínky èi situace, které by významným zpùsobem mìnily pohled na finanèní situaci úèetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) Karlovyrský kraj nemìl ke dni úèetní závìrky žádný nemovitý majetek, který ba zatím nebyl zapsán v katastru nemovitostí. A.9. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Karlovbarský kraj není pøíspìvkovou organizací a o fondech neúètuje.

7 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 7 Èíslo Název položky Syntetický ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ B.1. Poskytnutí úvìru zajištìné zajiš ovacím pøevodem aktiva 364 0,00 0,00 B.2. Pùjèky cenných papírù zajištìné pøevodem penìžních prostøedkù 364 0,00 0,00 B.3. Prodej aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným nákupem 364 0,00 0,00 B.4. Nákup aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným prodejem 364 0,00 0,00 C. Doplòující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmìní úèetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na poøízení dlouhodobého majetku" Èíslo Název položky ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky BÌŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku za bìžné úèetní období ,50 0,00 C.2. Snížení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku ve vìcné a èasové ,70 0,00 souvislosti

8 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 8 D.1. Informace o individuálním referenèním množství mléka (ÈÍSLO A TEXT) 0,00 Organizace neprovozuje zemìdìlskou èinnost. D.2. Informace o individuální produkèní kvótì (ÈÍSLO A TEXT) 0,00 Organizace neprovozuje zemìdìlskou èinnost. D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv (ÈÍSLO A TEXT) 0,00 Organizace neprovozuje zemìdìlskou èinnost. D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ÈÍSLO A TEXT) 0,00 Organizace neprovozuje zemìdìlskou èinnost. D.5. Poèet jednotlivých vìcí a souborù majetku nebo seznam tohoto majetku (ÈÍSLO A TEXT) D.6. Celková výmìra lesních pozemkù s lesním porostem (ÈÍSLO A TEXT) 0,00 Organizace neeviduje ve svém úèetnictví žádné lesní pozemky. D.7. Výše ocenìní lesních porostù (ÈÍSLO) 0

9 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 9 D.8. Ocenìní lesních porostù jiným zpùsobem (ÈÍSLO A TEXT) 0 0,00

10 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 10 E.1. Doplòující informace k položkám rozvahy (TEXT) Komentáø k SU Majetkové úèasti v osobách s rozhodujícím vlivem: Karlovarský kraj má 100% majetkovou úèast v následujících obchodních spoleènostech: Karlovarská krajská nemocnice, a.s., Letištì Karlovy Vary, s r.o. a Údržba silnic Karlovarského kraje, a.s. Komentáø: Komentáø k SU Pùjèky osobám ve skupinì: Karlovarský kraj zde úètuje o dlouhodobé pùjèce vùèi své obchodní spoleènosti Letišti Karlovy Vary s.r.o. Dále má majetkovou úèast ve spoleènosti Komunální odpadová spoleènost, a.s. (cca 54 %). Komentáø k SU ostatní dlouhodobé závazky: Karlovarský kraj úètoval o dlouhodobém závazku vùèi Mìstu Karlovy Vary ve výši tis. Kè. Jedná se o dlouhodobý závazek ve výši tis. Kè z titulu kupní ceny na objekt Císaøských lázních (Láznì I.), který je splatný do osmi let od podpisu smlouvy (tj. v prùbìhu roku 2016). V podmínkách uzavøené kupní smlouvy je stanoveno, že v pøípadì, kdy kraj do doby 8 let od podpisu smlouvy provede opravy èi technické zhodnocení pøedmìtné nemovitosti v této výši, bude kupní cena o tuto èástku snížena. A dále závazky v souhrnné výši tis. Kè z titulu kupních smluv nemovitostí 3 škol v K. Varech (K. Sabiny, Bezruèova a Ondøejská), kde je stanovena smluvní povinnost proinvestování 99% kupní ceny do roku Ke dni úèetní závìrky byl na SU 459 evidován závazek vùèi firmì T.G.,a.s. - z titulu provedeného technického zhodnocení na pronajatých objektech. K datu mìl kraj zaúètované závazky za institucemi sociálního zabezpeèení, veøejného zdravotního pojištìní a finanèním úøadem pouze ve výši pøedpisù odvodù z platù za mìsíc prosinec. Ke dni mìl Karlovarský kraj 3 úvìry: úvìr ve výši ,38 Kè na projekty spolufinancované z prostøedkù EU, úvìr ve výši ,48 Kè na budovu Pavilonu akutní medicíny v K.Varech a úvìr ve výši ,01 Kè na budovu záchranky. Všechny úvìry jsou øádnì spláceny. K položce: Èástka: 0.00 E.2. Doplòující informace k položkám výkazu zisku a ztráty (TEXT) Komentáø: Organizace nemá doplòující informace k položkám výkazu zisku a ztráty. K položce: Èástka: 0.00 E.3. Doplòující informace k položkám pøehledu o penìžních tocích (TEXT) Komentáø: Organizace nemá doplòující informace k položkám pøehledu o penìžních tocích. K položce: Èástka: 0.00 E.4. Doplòující informace k položkám pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu (TEXT) Komentáø: Organizace nemá žádné doplòující informace k položkám pøehledu. K položce: Èástka: 0.00

11 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 11 Pøíloha (ÚSC) - Ostatní fondy za období 12/2012 v Kè, s pøesností na dvì desetinná místa ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY F. Doplòující informace k fondùm úèetní jednotky Položka Èíslo Název BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ G.I. Poèáteèní stav fondu k ,89 G.II. Tvorba fondu ,23 1. Pøebytky hospodaøení z minulých let 0,00 2. Pøíjmy bìžného roku, které nejsou urèeny k využití v bìžném roce 0,00 3. Pøevody prostøedkù z rozpoètu bìhem roku do úèelových penìžních fondù 0,00 4. Ostatní tvorba fondu ,23 G.III. Èerpání fondu ,65 G.IV. Koneèný stav fondu ,47

12 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 12 Stavby OBDOBÍ Èíslo Název položky BÌŽNÉ MINULÉ položky BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby , , , ,01 G.1. Bytové domy a bytové jednotky , , , ,00 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,27 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,99 G.4. Komunikace a veøejné osvìtlení , , , ,61 G.5. Jiné inženýrské sítì , , , ,56 G.6. Ostatní stavby , , , ,58

13 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 13 Pozemky OBDOBÍ Èíslo Název položky BÌŽNÉ MINULÉ položky BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky ,77 0, , ,13 H.1. Stavební pozemky 0,00 0,00 0, ,00 H.2. Lesní pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky ,85 0, , ,73 H.4. Zastavìná plocha ,35 0, , ,83 H.5. Ostatní pozemky ,57 0, , ,57

14 Lic: KUKV * * * G O R D I C s o f t w a r e - U C R * * * Strana: 14 I. Doplòující informace k položce "A.II.4. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ I. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou ,49 0, I.1. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle ,49 0,00 I.2. Ostatní náklady z pøecenìní reálnou hodnotou 0,00 0,00 J. Doplòující informace k položce "B.II.4. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou 0,00 0, J.1. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 J.2. Ostatní výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou 0,00 0,00 K. Doplòující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ K. Ocenìní dlouhodobého majetku urèeného k prodeji 0,00 0, K.1. Ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 K.2. Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 *** Konec sestavy za NS *** Topologické omezení: IÈO: Pevné omezení dat: