Licence: D98V XCRGUPXA / PYA ( / )

Transkript

1 PØÍLOHA pøíspìvkové organizace zøizované ÚSC (v Kè, s pøesností na dvì desetinná místa) Období: 12 / 2012 IÈO: Název: Mateøská škola, Jamolice, okres Znojmo Sestavená k rozvahovému dni 31. prosinci 2012 Sídlo úèetní jednotky Místo podnikání ulice, è.p. Jamolice è. 57 ulice, è.p. obec Jamolice obec PSÈ, pošta Jamolice PSÈ, pošta Údaje o organizaci Pøedmìt podnikání identifikaèní èíslo hlavní èinnost zajištìní pøedškolní výchovy právní forma pøíspìvková organizace vedlejší èinnost zøizovatel Obec Jamolice CZ-NACE Kontaktní údaje telefon fax oujamolice@guick.cz WWW stránky Razítko úèetní jednotky Osoba odpovìdná za úèetnictví Jana Èejdová, úèetní Podpisový záznam osoby odpovìdné za správnost údajù Statutární zástupce Hana Nekulová, øeditelka Podpisový záznam statutárního orgánu Okamžik sestavení (datum, èas): , 9h40m 9s h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 18

2 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Úèetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepøetržitého trvání. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Obsahové vymezení nìkterých položek úèetních výkazù bylo meziroènì zmìnìno aktualizací vyhlášky è. 410/2009 Sb. a zákona è.563/1991 Sb. Zmìny obsahového vymezení Výkazu ziskù a ztrát: Na øádku A.I. 1. (úèet 501) Výkazu ziskù a ztráty byly v roce 2011 vykazovány mimo jiné náklady za nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku a na øádku A.I. 12. (úèet 518) náklady na nákup drobného dlouhodobého nehmotného majetku. Od roku 2012 jsou náklady na nákup drobného dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku zachyceny na ø. A.I. 35. (úèet 558). Na øádku A.I. 2. (úèet 502) byly v roce 2011 náklady na vodu, které se od roku 2012 vykazují na øádku A.I. 3. (úèet 503). Na øádku A.I. 12. (úèet 518) byly v roce 2011 mimo jiné vykazovány náklady na školení a vzdìlávání a náklady na závodní preventivní péèi nehrazenou z prostøedkù veøejného zdravotního poj., které jsou nyní na øádku A.I. 16. (úèet 527). Na øádku A.I. 1. (úèet 501) byly v roce 2011 zachyceny také náklady na ochranné osobní pracovní prostøedky, od roku 2012 jsou na øádku A.I. 16. (úèet 527). Na øádku A.I. 17. (úèet 528) byly v roce 2011 náklady na náhrady mzdy za doèasnou pracovní neschopnost a v roce 2012 se nachází na øádku A.I. 13. (úèet 521). Na øádku A.II. 5. (úèet 569) byly v roce 2011 náklady na bankovní poplatky, od roku 2012 se vykazují na øádku A.I. 12. (úèet 518). A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Úèetní jednotka úètuje na základì rozhodnutí zøizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Úèetní jednotka oceòuje majetek následujícím zpùsobem: -dlouhodobý majetek poøizovací cenou - drobný dlouhodobý hmotný majetek poøizovací cenou od 500,- Kè do ,- Kè -drobný dlouhodobý nehmotný majetek poøizovací cenou od 1.000,- Kè do ,- Kè Èasové rozlišení nákladù a výnosù je aplikováno u všech položek v oblasti dotací. V úèetní závìrce je použito zaokrouhlení, které vychází ze znìní vyhlášky è. 16/2001 Sb. (pozn. toto je povinný údaj podle 3 odst. 5 Vyhlášky) h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 18

3 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù Èíslo Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek úèetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek 903 P.II. Vyøazené pohledávky a závazky 1. Vyøazené pohledávky Vyøazené závazky 912 P.III. Podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù 926 P.IV. Další podmínìné pohledávky a ostatní podmínìná aktiva 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Dlouhodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Krátkodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm Krátkodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Dlouhodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Krátkodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Ostatní krátkodobá podmínìná aktiva Ostatní dlouhodobá podmínìná aktiva 951 P.V. Podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 18

4 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù Èíslo Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ 7. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù 968 P.VI. Další podmínìné závazky a ostatní podmínìná pasiva 1. Krátkodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmínìné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmínìné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Dlouhodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Krátkodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní Dlouhodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní Krátkodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní Dlouhodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní Krátkodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Dlouhodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Ostatní krátkodobá podmínìná pasiva Ostatní dlouhodobá podmínìná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací úèty 1. Vyrovnávací úèet k podrozvahovým úètùm h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 18

5 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpeèení a pøíspìvku na státní politiku zamìstanosti , ,00 2. Splatné závazky veøejného zdravotního pojištìní 7 208, ,00 3. Evidované daòové nedoplatky u místnì pøíslušných finanèních orgánù 4 335, , h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 18

6 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Organizace nemá doplòující informace. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Organizace nemá doplòující informace. A.8. Informace podle 66 odst. 6 Organizace nemá doplòující informace. A.9. Informace podle 66 odst. 8 Organizace nemá investièní fond h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 18

7 B. Èíslo Syntetický ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ B.1. Poskytnutí úvìru zajištìné zajiš ovacím pøevodem aktiva 364 B.2. Pùjèky cenných papírù zajištìné pøevodem penìžních prostøedkù 364 B.3. Prodej aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným prodejem h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 18

8 C. Doplòující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmìní úèetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na poøízení dlouhodobého majetku" Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku za bìžné úèetní období C.2. Snížení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku ve vìcné a èasové souvislosti h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 18

9 D.1. Informace o individuálním referenèním množství mléka D.2. Informace o individuální produkèní kvótì D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech D.5. Poèet jednotlivých vìcí a souborù majetku nebo seznam tohoto majetku D.6. Celková výmìra lesních pozemkù s lesním porostem D.7. Výše ocenìní lesních porostù D.8. Ocenìní lesních porostù jiným zpùsobem h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9 / 18

10 E.1. Doplòující informace k položkám rozvahy K položce Doplòující informace Èástka h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 10 / 18

11 E.2. Doplòující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplòující informace Èástka B.IV.2. -MŠMT dotace na pøímé náklady na vzdìlávání ve výši Kè -dotace zøizovatele ke krytí provozních nákladù ve výši ,00 Kè , h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 11 / 18

12 E.3. Doplòující informace k položkám pøehledu o penìžních tocích K položce Doplòující informace Èástka h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 12 / 18

13 E.4. Doplòující informace k položkám pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu K položce Doplòující informace Èástka h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 13 / 18

14 F. Doplòující informace k fondùm úèetní jednotky Fond kulturních a sociálních potøeb Položka Èíslo Název BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ A.I. Poèáteèní stav fondu k ,52 A.II. Tvorba fondu 6 067,55 1. Základní pøídìl 6 067,55 2. Splátky pùjèek na bytové úèely poskytnutých do konce roku Náhrady škod a pojistná plnìní od pojiš ovny vztahující se k majetku poøízenému z fondu 4. Penìžní a jiné dary urèené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III. Èerpání fondu 3 950,00 1. Pùjèky na bytové úèely 2. Stravování 1 450,00 3. Rekreace 2 000,00 4. Kultura, tìlovýchova a sport 500,00 5. Sociální výpomoci a pùjèky 6. Poskytnuté penìžní dary 7. Úhrada pøíspìvku na penzijní pøipojištìní 8. Úhrada èásti pojistného na soukromé životní pojištìní 9. Ostatní užití fondu A.IV. Koneèný stav fondu 6 792, h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 14 / 18

15 Rezervní fond - pøíspìvkové organizace zøizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Èíslo Název BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ D.I. Poèáteèní stav fondu k ,58 D.II. Tvorba fondu ,49 1. Zlepšený výsledek hospodaøení ,49 2. Nespotøebované dotace z rozpoètu Evropské unie 3. Nespotøebované dotace z mezinárodních smluv 4. Penìžní dary - úèelové 5. Penìžní dary - neúèelové 5 500,00 6. Ostatní tvorba D.III. Èerpání fondu ,07 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaøení 2. Úhrada sankcí 3. Posílení investièního fondu se souhlasem zøizovatele 4. Èasové pøeklenutí doèasného nesouladu mezi výnosy a náklady 5. Ostatní èerpání ,07 D.IV. Koneèný stav fondu h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 15 / 18

16 Investièní fond - pøíspìvkové organizace zøizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Èíslo Název BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ F.I. Poèáteèní stav fondu k 1.1. F.II. Tvorba fondu 1. Ve výši odpisù dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2. Investièní dotace z rozpoètu zøizovatele 3. Investièní pøíspìvky ze státních fondù 4. Ve výši výnosù z prodeje svìøeného dlouhodobého hmotného majetku 5. Dary a pøíspìvky od jiných subjektù 6. Ve výši výnosù z prodeje majetku ve vlastnictví pøíspìvkové organizace 7. Pøevody z rezervního fondu F.III. Èerpání fondu 1. Financování investièních výdajù 2. Úhrada investièních úvìrù nebo pùjèek 3. Odvod do rozpoètu zøizovatele 4. Posílení zdrojù urèených k financování údržby a oprav majetku F.IV. Koneèný stav fondu h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 16 / 18

17 G. Stavby ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo BÌŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veøejné osvìtlení G.5. Jiné inženýrské sítì G.6. Ostatní stavby H. Pozemky ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo BÌŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavìná plocha H.5. Ostatní pozemky h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 17 / 18

18 I. Doplòující informace k položce "A.II.4. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ I. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou I.1. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z pøecenìní reálnou hodnotou J. Doplòující informace k položce "B.II.4. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou J.1. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou K. Doplòující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ K. Ocenìní dlouhodobého majetku urèeného k prodeji K.1. Ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 K.2. Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 * Konec sestavy * h40m 9s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 18 / 18