Licence: D17A XCRGUPXA / PYA ( / )

Transkript

1 PØÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady (v Kè, s pøesností na dvì desetinná místa) Období: 12 / 2012 IÈO: Název: Svazek vodovodù a kanalizací Ivanèice Sestavená k rozvahovému dni 31. prosinci 2012 Sídlo úèetní jednotky Místo podnikání ulice, è.p. B. M. Kuldy 20 ulice, è.p. B. M. Kuldy 20 obec Ivanèice obec Ivanèice PSÈ, pošta PSÈ, pošta Údaje o organizaci Pøedmìt podnikání identifikaèní èíslo hlavní èinnost zajiš ování zdrojù pitné vody právní forma rozpoètová ogranizace vedlejší èinnost zøizovatel Jihomoravský kraj CZ-NACE Kontaktní údaje telefon kl. fax WWW stránky Razítko úèetní jednotky Osoba odpovìdná za úèetnictví Radek Klouda Podpisový záznam osoby odpovìdné za správnost údajù Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního orgánu Okamžik sestavení (datum, èas): , 12h23m16s h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 17

2 A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Nic nenasvìdèuje tomu, že by úèetní jednotka nemìla pokraèovat ve své nepøetržité èinnosti. Pøedmìtem èinnosti Svazku je hlavní a hospodáøská èinnost, která je nákladovì rozdìlena dle smìrnice è. 3 Náklady a výnosy. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Uspoøádání a oznaèování položek rozvahy a výkaz zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a zpùsoby oceòování byly zmìnìny v rozsahu legislativy úèetnictví státu od A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Úèetnictví úèetní jednotky je zpracováno na základì Zákona o úèetnictví è.563/1991 Sb., o úèetnictví ve znìní pozdìjších pøedpisù, vyhlášky è. 383/2009 Sb. Úèetní a finanèní výkazy jsou sestavovány dle vyhlášky 410/2009 Sb. U dlouhodobého hmotného majetku provádí úèetní jednotka odpisy daòové a úèetní h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 17

3 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù Èíslo Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek úèetní jednotky ,00 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek ,00 P.II. Vyøazené pohledávky a závazky 1. Vyøazené pohledávky Vyøazené závazky 912 P.III. Podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou na základì smlouvy o výpùjèce Krátkodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù Dlouhodobé podmínìné pohledávky z dùvodu užívání majetku jinou osobou z jiných dùvodù 926 P.IV. Další podmínìné pohledávky a ostatní podmínìná aktiva , ,65 1. Krátkodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmínìné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Dlouhodobé podmínìné pohledávky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Krátkodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojùm , ,65 9. Krátkodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Dlouhodobé podmínìné úhrady pohledávek z pøijatých zajištìní Krátkodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Dlouhodobé podmínìné pohledávky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Ostatní krátkodobá podmínìná aktiva Ostatní dlouhodobá podmínìná aktiva , ,00 P.V. Podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmínìné závazky z leasingových smluv Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu úplatného užívání cizího majetku na základì jiného dùvodu Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku na základì smlouvy o výpùjèce h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 17

4 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu úètù v knize podrozvahových úètù Èíslo Podrozvahový ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ 7. Krátkodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù Dlouhodobé podmínìné závazky z dùvodu užívání cizího majetku nebo jeho pøevzetí z jiných dùvodù 968 P.VI. Další podmínìné závazky a ostatní podmínìná pasiva , ,00 1. Krátkodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmínìné závazky ze smluv o poøízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmínìné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmínìné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Dlouhodobé podmínìné závazky z nástrojù spolufinancovaných ze zahranièí Krátkodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní Dlouhodobé podmínìné závazky vyplývající z práv.pøedp.a další èinn.moci zákonod,výkonné nebo soudní Krátkodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní Dlouhodobé podmínìné závazky z poskytnutých zajištìní , , Krátkodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Dlouhodobé podmínìné závazky ze soudních sporù, správních øízení a jiných øízení Ostatní krátkodobá podmínìná pasiva Ostatní dlouhodobá podmínìná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací úèty , ,65 1. Vyrovnávací úèet k podrozvahovým úètùm , , h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 17

5 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpeèení a pøíspìvku na státní politiku zamìstanosti , ,00 2. Splatné závazky veøejného zdravotního pojištìní , ,00 3. Evidované daòové nedoplatky u místnì pøíslušných finanèních orgánù , , h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 17

6 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona Na podrozvahové evidenci má Svazek evidován majetek vložený do hospodaøení Svazku. Tento majetek v úèetnictví vykazuje na úètì Na úètì je v úèetnictví Svazku vedeno zástávní právo majetku ke zvýhodnìnému úvìru ÈMZRB, který byl poskytnut na financování akce SV Ivanèice - Rosice I.etapa. Dále v podrozvahové evidenci na úètì 943 Svazek vede dlouhodobé pohledávky. Na úètech a je vedena pohledávka dotace ze Statního fondu životního prostøedí na akci "Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny".Na úètech až 23 je evidována pohledávka ze Smlouvy o vzájemných vztazích pøi realizaci projektu na akci "Nové Mlýny". Smlouva byla uzavøena mezi Svazkem vodovodù a kanalizací Ivanèice a mìsty Ivanèice, Oslavany a obcemi Moravské a Nové Bránice. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona A.8. Informace podle 66 odst. 6 A.9. Informace podle 66 odst h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 17

7 B. Èíslo Syntetický ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky úèet BÌŽNÉ MINULÉ B.1. Poskytnutí úvìru zajištìné zajiš ovacím pøevodem aktiva 364 B.2. Pùjèky cenných papírù zajištìné pøevodem penìžních prostøedkù 364 B.3. Prodej aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se souèasnì sjednaným zpìtným prodejem h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 17

8 C. Doplòující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmìní úèetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na poøízení dlouhodobého majetku" Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku za bìžné úèetní období ,77 C.2. Snížení stavu transferù na poøízení dlouhodobého majetku ve vìcné a èasové souvislosti , h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 17

9 D.1. Informace o individuálním referenèním množství mléka D.2. Informace o individuální produkèní kvótì D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech D.5. Poèet jednotlivých vìcí a souborù majetku nebo seznam tohoto majetku D.6. Celková výmìra lesních pozemkù s lesním porostem D.7. Výše ocenìní lesních porostù D.8. Ocenìní lesních porostù jiným zpùsobem h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9 / 17

10 E.1. Doplòující informace k položkám rozvahy K položce Doplòující informace Èástka 052 Èástka ,- Kè byla poskytnuta obci Pøíbram dne na technologii úpravy vody. Úpravna vody je pøemístìna do ÈS Zbraslav, která je v majetku Svazku. Po uplynutí doby 10 let do kolaudace bude ÚP Pøíbram pøevedena do majetku Svazku. 069 Obchodní podíl v SVKMO akcie VAS nakoupené SVaK Ivanèice èiní , Zùstatek k ,11,- Kè. V prosinci roku 2011 se zaèala èerpat pùjèka ze SFŽP na akci Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny. U pùjèky dochází k postupnému navyšování. V procinci 2011 èerpání èástky ,75,-Kè, bøezen 2012 byla tato pùjèka navýšena ,91,-Kè, èerven 2012 navýšení o ,82,-Kè, èervenec 2012 navýšení o ,75,-Kè, øíjen ,66,-Kè, prosinec ,22,-Kè , Svazek èerpal úvìr ve výši ,- Kè. Smlouva byla uzavøena Na splácení úvìru se podílejí obce:neslovice, Babice u Rosic, Tetèice, Ostrovaèice, Rosice, Øíèany, Zastávka. Úvìr je splácen formou smìnek. Úroky a další závazky jsou hrazeny. 021 Na analytickém úètu 310 je oddìlenì evidován majetek, na kterém je zástavní právo. Jedná se o ruèení ke zvýhodnìnému úvìru ,- Kè u ÈMZRB. 031 Na analytickém úètu 410 jsou oddìlenì vedeny pozemky, na kterých je zástavní právo. Jedná se o ruèení ke zvýhodnìnému úvìru ve výši ,- Kè u ÈMZRB Bankovní úvìr je veden u ÈS na úètu a byl poskytnut dne na výstavbu ÈOV Tetèice ve výši ,- Kè Bankovní úvìr u ÈMZRB byl poskytnut na financování akce SV Ivanèice-Rosice I.etapa dne ve výši ,- Kè. Jedná se o zvýhodnìný úvìr pro jehož ruèení byl zastaven majetek Svazku, který je veden oddìlenì na analytických úètech Bankovní úvìr u ÈS vedený na úètu byl poskytnut dne ve výši ,35 Kè na "dluh" na ÈOV Ivanèice. Je pøedmìtem sporu s SFŽP ,113 4.Bankovní úvìr u ÈS je veden na úètu /0800 a /0800. Tento úvìr byl poskytnut na akci Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny a na akci SV Ivanèice - Rosice, øešení nedostatku a kvality pitné vody. Úvìr se v prùbìhu roku 2012 postupnì navyšoval. 472 Jedná se o dlouhodobé pøijaté zálohy na akci Zlepšení kvality vod v øekách Jihlava a Svratka nad nádrží Nové Mlýny a na akci SV Ivanèice-Rosice, øešení nedostatku a kvality pitné vody. K zùstatek èiní ,77,-Kè , Na analytických úètech je úètováno o úèetních odpisech ke stavbám. Svazek se rozhodl, že o úèetních odpisech bude úètovat každý mìsíc h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 10 / 17

11 E.1. Doplòující informace k položkám rozvahy 082 Na analytických úètech je úètováno o úèetních odpisech k samostatným movitým vìcem h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 11 / 17

12 E.2. Doplòující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplòující informace Èástka 603 Hlavní èást výnosù tvoøí výnosy z pronájmu majetku Svazku. Tato èástka je úètována na hospodáøské èinnosti Tento úèet zobrazuje úèetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku Na tomto úèetì je zachyceno postupné rozpouštìní dotací do výnosù h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 12 / 17

13 E.3. Doplòující informace k položkám pøehledu o penìžních tocích K položce Doplòující informace Èástka h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 13 / 17

14 E.4. Doplòující informace k položkám pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu K položce Doplòující informace Èástka h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 14 / 17

15 F. Doplòující informace k fondùm úèetní jednotky Ostatní fondy - územní samosprávné celky Položka Èíslo Název BÌŽNÉ ÚÈETNÍ OBDOBÍ G.I. Poèáteèní stav fondu k 1.1. G.II. Tvorba fondu 1. Pøebytky hospodaøení z minulých let 2. Pøíjmy bìžného roku, které nejsou urèeny k využití v bìžném roce 3. Pøevody prostøedkù z rozpoètu bìhem roku do úèelových penìžních fondù 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Èerpání fondu G.IV. Koneèný stav fondu h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 15 / 17

16 G. Stavby ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo BÌŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby , , , ,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,00 G.4. Komunikace a veøejné osvìtlení G.5. Jiné inženýrské sítì , , , ,00 G.6. Ostatní stavby H. Pozemky ÚÈETNÍ OBDOBÍ Èíslo BÌŽNÉ MINULÉ položky Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky , , ,00 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky , , ,00 H.4. Zastavìná plocha , , ,00 H.5. Ostatní pozemky , , , h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 16 / 17

17 I. Doplòující informace k položce "A.II.4. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ I. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou I.1. Náklady z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z pøecenìní reálnou hodnotou J. Doplòující informace k položce "B.II.4. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou J.1. Výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou majetku urèeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z pøecenìní reálnou hodnotou K. Doplòující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Èíslo ÚÈETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BÌŽNÉ MINULÉ K. Ocenìní dlouhodobého majetku urèeného k prodeji K.1. Ocenìní dlouhodobého nehmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 K.2. Ocenìní dlouhodobého hmotného majetku urèeného k prodeji podle 64 * Konec sestavy * h23m16s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 17 / 17