Stavební bytové družstvo Litoměřice, Novobranská 10 Výběr ekonomických ukazatelů 2014 Shromáždění delegátů 23.5.2015 v Roudnici n/l E-mail : sbdltm @ sbdltm. cz http:// www. sbdltm. cz
SBD Litoměřice Vybrané ukazatele 2010 2014 MJ 1 Pracovníci celkem přepočtený průměr G1 os 34,1 35,56 34,65 34,7 33,63 2 z toho: SBD stálí os 20,4 19,8 19,9 18 19 3 Pracovníci dohody os 13,7 13,76 14,75 16,7 14,63 Mzdové náklady celkem 4 (zam.,správci,dohody) G2 tis 8878 9396 9153 9451 9226 5 z toho: Ostatní os.náklady (D-SA,brig.) tis 2848 3554 3719 3918 3674 6 Průměrný výdělek G10 Kč 21695 22019 22013 22697 22861 7 Hospodářský výsledek celkem SBD G4 tis 97 214 173 405 280 8 Převod zisku na střediska BH tis 330 251 208 432 309 9 Celkový obrat tis 126090 160340 166114 169571 182457 10 z toho služby tis 75818 81855 88756 90642 88723 11 Úhrn rozvahy tis 647913 668048 698228 733620 737343 12 Správní poplatek člen SBD Kč 180 190 200 207 207 13 Správní poplatek vlastník Kč 327 327 327 327 251 14 Stavby DBV ( hodnota bytových objektů ) G5 tis 477015 489831 507271 536834 578940 15 Stavby ostatní nebytové tis 13382 13634 13972 13972 13972 Pozemky DBV ( hodnota pozemků pod domy 16 ) G6 tis 1190 1172 1205 1292 1196 17 Pozemky ostatní nebytové tis 271 186 186 186 186 Vklady v podnicích s rozh. vlivem ( P+N, s.r.o. 18 ) tis 100 100 0 0 0 19 Materiál na skladě G8 tis 183 190 202 235 182 20 Peníze na bankovních účtech G7 tis 88868 96458 109287 112748 80697 21 Přijaté úroky BÚ,TV,DÚ tis 754 1008 996 1031 1101 22 Manka a škody tis 0 0 56 0 25 23 Bankovní úvěr DBV (zůstatek anuit) G9 tis 25478 22875 20420 18853 16178 24 Rezerva na opravy a údržbu ( RNO ) G3 tis 80202 69545 74678 84865 52985 25 Pohledávky za členy tis 3193 3818 3261 3119 3582
VÝVOJ HOSPODÁŘSKÉHO VÝSLEDKU Hospodářský výsledek v loňském roce za celé SBD byl kladný ve výši 279 909,28 Kč. Největší podíl na tomto hospodářském výsledku měla střediska bytového hospodaření. U těchto středisek vznikl malý zisk, který byl ovlivněn nepatrnou ztrátou střediska správy a ziskem střediska výtahy až do výsledné hodnoty. Hospodářský výsledek v sobě nese ukazatel pokrytí nákladů jednotlivých středisek výnosy z jejich činnosti. V oblasti bytového hospodářství je tvořen položkami z první části předpisu nájemného a služeb. Druhá část předpisu tvoří zálohové platby služeb, které jsou každoročně v souladu s vnitřními předpisy vyúčtovány s uhrazenými náklady na jednotlivé nájemníky. U středisek ostatního hospodaření jsou výnosy představovány jejich vlastní činností na základě fakturace a montážních listů. U střediska správy pak z několika zdrojů, které mají příčinnou souvislost. Jednou ročně po ukončení závěrkového období obdrželi představitelé samospráv ze středisek bytového hospodářství v Roudnici nad Labem informace o hospodářských výsledcích, aktuálním stavu dlouhodobé zálohy na opravy (DZO) a stavu základního fondu. Sestavy jsou jimi připomínkovány, případné nedostatky odstraněny a námitky objasňovány. Mezi nejdůležitější ekonomické ukazatele patří hodnoty obratu, které v minulém roce dosáhly následujících hodnot. Celkový obrat obrat středisek bytového hospodářství obrat středisek ostatního hospodaření objem přijatých záloh v BH 93 734 203,49 Kč 78 286 829,29 Kč 15 447 374,20 Kč 88 722 919,43 Kč Z následující tabulky č. 1 vyplývá, že náklady středisek bytového hospodářství byly pokryty a naopak u mnoha středisek v této oblasti vytvořily zisk. Takto vyčíslený hospodářský výsledek bude analyticky rozdělen podle středisek, kde vznikl a navrhujeme tedy jeho rozúčtování se základním fondem bytového hospodářství podle vnitřních předpisů. Střediska ostatního hospodaření skončila celkově se ztrátou 28 631,17 Kč, která byla způsobena malým deficitem střediska správy. Středisko výtahů vykázalo zisk. Zde na tomto místě je třeba zmínit skutečnost, že plánovaný hospodářský výsledek SBD byl nastaven na nulu. Ztráta střediska
správy nebyla pokryta ziskem dalšího střediska ostatního hospodaření. Stejně jako u bytového fondu i zde svoji roli hraje střediskové rozdělení. V rámci celého SBD je vzniklý rozdíl mezi hospodářským výsledkem a obratem 0,3 % u středisek ostatního hospodaření 0,18 % u středisek bytového hospodaření 0,39 %. Středisko s největším obratem, středisko správy 901 zakončilo minulý rok se ztrátou 34 209,05 Kč. V loňském roce byl obrat střediska největší z jednotlivých středisek a dosáhl hodnoty 13 774 043,20 Kč. U tohoto střediska byl vzniklý rozdíl mezi hospodářským výsledkem a obratem - 0,25%. Středisko výtahů (942) v loňském roce dosáhlo zisku v hodnotě 5 577,88 Kč. Tím se s malým přebytkem vypořádalo se svými náklady. Obrat střediska byl 1 673 331,00 Kč a rozdíl mezi hospodářským výsledkem a obratem činil 0,36%. Celkový hospodářský výsledek, ale i jednotlivých středisek byl projednán na závěrečném rozboru hospodaření za uplynulý rok. Zde byla rozebrána struktura nákladů a výnosů jednotlivých středisek. Měsíční hospodářské výsledky jsou pravidelně projednávány na představenstvech SBD, kontrolní komisi SBD, bývají předmětem jednání porad funkcionářů SBD a nejvyššího orgánu SBD shromáždění delegátů. Součástí roční závěrky a výroční zprávy je i zpráva auditora o ověření účetní závěrky družstva za loňský rok. Podle názoru auditora účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv družstva k 31. 12. 2014 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok končící 31.12.2014 v souladu s českými účetními předpisy. Rozdělení hospodářského výsledku bylo předloženo nejvyššímu orgánu t. j. shromáždění delegátů ke schválení je součástí této výroční zprávy.
Ke konci komentáře k hospodářskému výsledku za minulý rok uvádíme stav pohledávek svých členů k 31. 12. 2014 dlužný nájem dlužné vyúčtování služeb celkem 3 171 090,- Kč 410 562,- Kč 3 581 652,- Kč Dlužné pohledávky jsou průběžně řešeny individuálním vnitřním režimem v závislosti podle jejich výše a přijatých opatřeních. Vývoj hospodářského výsledku po jednotlivých střediscích a měsících v průběhu minulého roku je vyjádřen v tabulce.
TABULKA Vývoj hospodářského výsledku 2014 (tis. Kč) STŘ. I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. 901-144 -202-127 -426-387 -273-280 -229-187 -44-143 -34 942 7 8 6 11 18 21 10 18 43 50 15 6 BF 151 275 384 461-125 -43 66 187 291 318 321 308 SBD 14 65 263 43-494 -295-204 -33 147 324 193 280 Vysvětlivky: 901 středisko správy 942 středisko výtahů BF střediska bytového fondu
36 Přepočtený počet pracovníků 35,5 35 34,5 34 33,5 33 32,5 90000 Rezerva na opravy a údržbu 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0
9500 Mzdové náklady celkem 9400 9300 9200 9100 9000 8900 8800 8700 8600 8500 450 Hospodářský výsledek SBD 400 350 300 250 200 150 100 50 0
600000 Stavby DBV 580000 560000 540000 520000 500000 480000 460000 440000 1320 Hodnota pozemků DBV 1300 1280 1260 1240 1220 1200 1180 1160 1140 1120 1100
120000 Peníze na bankovních účtech 100000 80000 60000 40000 20000 0 250 Materiál na skladě 200 150 100 50 0
30000 Bankovní úvěr DBV (zůstatek anuit) 25000 20000 15000 10000 5000 0 23000 Průměrný výdělek 22800 22600 22400 22200 22000 21800 21600 21400 21200 21000