Správa lesů města Tábora s.r.o. VÝROČNÍ ZPRÁVA ROK 2015
Úvod - Základní údaje o společnosti Název: Sídlo: Správa lesů města Tábora s.r.o. U Čápova dvora 2712, Měšice, 390 02 Tábor IČO: 625 02 646 DIČ: CZ62502646 Datum vzniku účetní jednotky: 1. 1. 1995 Právní forma: Předmět podnikání: společnost s ručením omezeným Zemědělská a lesní výroba a) až h) Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Popis organizační struktury: Statutární orgán: Dozorčí rada: Jednatel: Ing. Jan Kalafut Předseda DR: Ing. Jiří Loskot Členové DR: Ing. Zdeněk Straka MUDr. Marek Slabý JUDr. Miloš Tuháček Ing. František Dědič Petr Prskavec BA(Hons) Ing. Jan Maxa Společníci: Město Tábor, Žižkovo náměstí 2, 390 15 Tábor 1 IČO: 002 53 014 Vklad: 2 600 tis. Kč Splaceno: 2600 tis. Kč Obchodní podíl: 100% Kapitálové fondy: 10 tis. Kč Vybrané ukazatele hospodaření: Postupuje se podle metodiky vyplývající z Poučení k daňovému přiznání, hodnota činí 25 631 561,- Kč. 1
SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA, S.R.O. - O R G A N I Z A Č N Í S T R U K T U R A Jednatel společnosti Ing. Kalafut Jan Ekonomický úsek - počet 2 Provozní úsek - počet 4 lesník VEDOUCÍ ODBORNÝ EKONOM - plánování, rozbory hospodaření,rozbory nákladů a výnosů, výroční zprávy, daň z příjmu, bankovní účty, kniha došlých faktur, účtování a ostatní evidence,zajistit kontrolu specifického účtování pro kontrolní hlášení DPH, statistiky, kalkulace a ostatní roční výkazy, mzdová agenda a vše co s ní souvisí, odpadové hospodářství, smlouvy o dílo, personalistika, směrnice, spisová a archiv.agenda, provozní evidence, dotace EU, Krajské dotace - příspěvky na lesní hospodářství, přehledy a komunikace s FÚ, OSSZ, zdravotní pojišťovny, hlavní knihy účetnictví, ostatní evidence, předst.mng. pro kvalitu, moduly ISO 9001 a 14001, správa aktualizace a příprava sytému QMS k auditům, VEDOUCÍ ODBORNÝ PRACOVNÍK pro těžební a pěstební činnost, zajišťování vedení lesní hospodářské evidence-včetně provádění kontrol prvotních dokladů (výrobně mzdové listy, zakázkové listy, evidence odvozu dřevní hmoty), tvorba a plnění Lesního hospodářského plánu, zajišťování odbytu (příjem a expedice) dřevní hmoty, výkup dřeva, zajišťování venkovního provozu, plánování pěstební a těžební činnosti, schválení a realizace projektů v pěstební a těžební činnosti v souladu s lesním hospodářských plánem, myslivost, dispečink, řešení reklamací od odběratelů,inventarizace dřevní hmoty, zajištění správy a údržby svěřeného majetku a infrastruktury (cesty,svážnice), plánování výroby, plán a kontrola modulu VÝROBA, ODBORNÝ EKONOM - pokladna, fakturace za prodej dřevní hmoty a poskytování služeb, kniha odeslaných faktur, cestovní příkazy, DPH, silniční daň, kontrolní hlášení, Intrastat, evidence majetku, kusová evidence, skladové hospodářství, PHM, revize, BOZP, PO, MTZ, účtování a kontrola hlavní knihy, spisová a archiv.evidence, evidence VÝROBA, ochranné pomůcky, výběrové řízení - zakázky malého rozsahu, ostatní evidence, moduly ISO 9001 a 14001 lesník lesník LESNÍK - Dodržení závazných ukazatelů LHP,vyznačování mýtní úmyslné a nahodilé těžby, vyznačování výchovných zásahů, příprava projektů pro pěstební a těžební činnost včetně jejich splnění, expedice dřevní hmoty, fyzická inventarizace dřevní hmoty, monitoring stavu lesa, monitoring a evidence výskytu a rozsahu škodlivých činitelů, návrhy na opatření ochrany lesa - řízení evidence a jejich provedení, provádění ochranné služby na svěřených pozemcích, zajištění dodržování předpisů BOZP a PO v rámci řízených výkonů PČ a TČ v lese, řízení a organizace práce přidělených pracovníků do pěstební a těžební činnosti - včetně kontroly provedených prací. 2
SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA, S.R.O. - STRUKTURA KATEGORIE - D Řidič UKT - přibližování dřeva SPP Lesní dělník - těžař SPP Dělník v pěstební činnosti SPP Manipulační dělník + obsluha VOLVA a UKT SPP počet 3 počet 2 počet 6 počet 1 Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, TČ, manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ,manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na TČ, manipulant, pedagogika, řidič UKT Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, manipulant, Provozně obsluhující pracovníci Topič + uklizečka VPP zkrácený úvazek počet 1 Rekapitulace v počtu zaměstnanců kategorie D 12 SPP Vysvětlivky: kategorie D - POP 1 VPP - zkrácený SPP - Stálý pracovní poměr VPP - Vedlejší pracovní poměr TČ - těžební činnost PČ - pěstební činnost D- dělníci UKT - universální kolový traktor POP- provozně obsluhující pracovník Obrázek 1: Organizační schéma společnosti 3
Hlavní ukazatelé lesní výroby Těžební činnost Plán m 3 Skutečnost m 3 Index Těžba dřeva 13 050 12 524 95,97 Přibližování 13 050 12 524 95,97 Manipulace dřeva MS 3 200 2 991 93,46 Realizace dodávek 14 600 14 542 99,60 Výkup 1 200 1 969 164,08 Tabulka 1: Hlavní ukazatel lesní výroby pro těžební činnost Pěstební činnost Plán Skutečnost Index Obnova lesa 12 ha 16,83 ha 140,25 Odstraňování klestu 8 000 m 3 8 154 m 3 101,92 Ochrana kultur 200 ha 185,32 ha 92,66 Oplocení 2,00 km 3,38 km 169,00 Prořezávky 30 ha 33,02 110,06 Tabulka 2: Hlavní ukazatel lesní výroby pro pěstební činnost 4
Plnění finančního plánu Výnosy 2015 Účet text Plán Skutečnost plnění % 60100 Tržby - přímé dodávky 17 700 16 488 93,15% 60101 Tržby - dodávky z MS 3 670 4 130 112,53% 60107 Tržby - prodej klestu 50 257 514,00% 60118 Tržby - myslivost 70 58 82,86% 60121 Tržby - rybníky 110 110 100,00% 60109 Tržby - drobná lesní výroba 50 47 94,00% 601 Tržby za vlastní výrobky celkem 21 650 21 090 97,41% 60204 Tržby - Obnova lesa - zalesňování 25 0 0,00% 60205 Tržby - Ochrana kultur 50 2 4,00% 60207 Tržby - Odstraňování klestu a příprava půdy 10 35 350,00% 60211 Tržby - Lesní pedagogika 15 11 73,33% 60213 Tržby - Těžba dřeva 400 240 60,00% 60214 Tržby - Přibližování dřeva 250 206 82,40% 60215 Tržby - vlastní doprava dřeva - palivo 30 17 56,67% 60216 Tržby - Odvoz dřeva z ES a OM 15 4 26,67% 60218 Tržby - Výkon práva myslivosti 110 54 49,09% 60219 Tržby - nájem bytové prostory 55 55 100,00% 60220 Tržby - nájem nebyt.prostory 11 11 100,00% 60221 Tržby - nájem rybníky 27 27 100,00% 60226 Tržby - technologická doprava 10 8 80,00% 60231 Tržby - pozemky 10 19 190,00% 60277 Tržby -ost.pěst.práce- biolog. rekultivace Hůrka 200 448 224,00% 60232 Tržby - ostat. služby - (OLH) 150 141 94,00% 602 Tržby z prodeje služeb celkem 1 368 1 278 93,42% 604 Tržby za prodej zboží (výkup k odběr.) 2 010 2 489 123,83% 611 Změna stavu nedokončené výroby -5 0 0,00% 613 Změna stavu výrobků 36-31 -86,11% 614 Změna stavu zvířat 0-15 0,00% 621 Aktivace materiálu a zboží 30 41 136,67% 642 Tržby z prodeje materiálu 16 3 18,75% 648 Ostatní provozní výnosy (poj. plnění) 3 43 1433,33% 5
Výnosy str. 2 Účet text Plán Skutečnost plnění % 648 OPV - bonusy a prémie 150 198 132,00% 648 Ostatní prov.výnosy - předpis dotací 190 519 273,16% 662 Úroky 13 1 7,69% 663,668 Kurzové zisky a ostatní finanční výnosy 1 1 100,00% 681 Výnosy ze změny - přecenění 0 0 0,00% 688 Mimořádné výnosy 0 0 0,00% C e l k e m 25 462 25 617 100,61% 6
Náklady 2015 Účet text Plán Skutečnost plnění % 50104 PČ - obnova lesa - zalesnění 550 649 118,00% 50105 PČ - ochrana kultur 310 220 70,97% 50106 PČ - ochrana lesa 43 9 20,93% 50107 PČ - odstraňování klestu a příprava půdy 40 58 145,00% 50108 PČ - výchova porostů - prořezávky 25 4 16,00% 50177 PČ - ostatní pěstební práce 10 20 200,00% 50109 Drobná lesní výroba 10 4 40,00% 50110 Přidružená výroba dřeva 15 0 0,00% 50111 Práce celospolečenského významu 30 109 363,33% 50113 Těžba dřeva 35 45 128,57% 50114 přibližování dřeva - vlastní UKT č.1,2,3, 450 410 91,11% 50115 vlastní doprava palivového dřeva UKT 40 37 92,50% 50117 Výkup dřeva na MS k manipulaci 180 530 294,44% 50118 Myslivost 70 13 18,57% 50121 Rybníky 150 82 54,67% 50122 Bytové, nebytové a provozní budovy 50 26 52,00% 50123 Cesty a svážnice 300 160 53,33% 50125 Správní a výrobní režie 355 287 80,85% 50126 Technologická doprava 350 286 81,71% 50130 Manipulační sklad - prostředky 80 68 85,00% 501 Spotřeba materiálu 3 093 3 017 97,54% 502 Spotřeba energie 100 113 113,00% 504 Prodané zboží - výkup 1 900 2 388 125,68% Opravy a údržba (OÚ) 51104 OÚ - obnova lesa - zalesňování 5 0 0,00% 51105 OÚ - ochrana kultur (křovinořez,postřikovače) 15 0 0,00% 51107 OÚ - odstraň.klestu a příprava půdy 5 0 0,00% 51114 OÚ - přibližování dřeva UKT 550 415 75,45% 51115 OÚ - vlastní doprava UKT s návěsem (palivo) 15 26 173,33% 51111 OÚ práce celospolečenského významu 0 11 0,00% 51121 OÚ rybníky (čištění propustě Plocek) 0 4 0,00% 51122 OÚ - bytové, nebytové a provozní budovy 70 18 25,71% 51123 OÚ - cesty a svážnice 1500 1185 79,00% 51125 OÚ - správní režie (bezpeč.zařízení) 4 9 225,00% 51126 OÚ - technologická doprava 120 137 114,17% 51130 OÚ - manipulační sklad - prostředky 40 11 27,50% 511 Opravy a udržování 2 324 1 816 78,14% 512 Cestovné 400 293 73,25% 513 Náklady na reprezentaci 20 10 50,00% 51804 Obnova lesa - zalesňování 80 158 197,50% 51805 Ochrana kultur 400 437 109,25% 51807 Odstraňování klestu a příprava půdy 225 219 97,33% 51808 Výchova porostů - prořezávky 160 145 90,63% 51809 Drobná lesní výroba (dodavatelsky) 5 5 100,00% 7
Náklady str. 2 Účet text Plán Skutečnost plnění % 51811 Práce celospol.významu, zintenzivnění funkce lesa 40 42 105,00% 51813 Těžba dřeva 2000 1772 88,60% 51814 Přibližování dřeva 1235 1152 93,28% 51816 Odvoz dřeva z ES a OM 100 7 7,00% 51817 zprostředkovatelská činnost - aukce dřeva 5 1 20,00% 51818 Myslivost nájem 65 74 113,85% 51821 Rybníky + předpis nájmu Městu Tábor 102 104 101,96% 51822 Bytové, nebyt. a provozní budovy + předpis nájmu Městu 150 166 110,67% 51823 Cesty a svážnice 250 139 55,60% 51825 Správní a výrobní režie 559 374 66,91% 51826 Technologická doprava 20 6 30,00% 51830 Manipulační sklad - prostředky + doprava 350 275 78,57% 51831 Nájem a pachtovné za pozemky Městu Tábor 2370 2384 100,59% 51877 Ostatní pěstební práce 70 176 251,43% 518 Ostatní služby 8 186 7 636 93,28% 521 Mzdové náklady 5 700 5 835 102,37% 523 Odměny členů org.společnosti - DR 50 73 146,00% 524 Zákonné sociální pojištění 1 940 1 988 102,47% 525 Ostatní sociální pojištění 300 316 105,33% 527 Zákonné sociální náklady 42 42 100,00% 531 Silniční daň 35 19 54,29% 538 Ostatní daně a poplatky 10 7 70,00% 542 Zůstat.cena prodaného majetku a Prodaný 15 2 13,33% 544,545,546 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 25 1 4,00% 548 Ostatní provozní náklady, pojištění majetku, zák 360 468 130,00% 551 Odpisy DNHM a DHM 850 938 110,35% 552 Zákonné rezervy + zúčtování -334 189 0,00% 558,559 Tvorba zákonných opravných položek 0 34 0,00% 562 Úroky 0 0 0,00% 563 Kurzové ztráty 90 139 154,44% 8
Náklady str. 3 Účet text Plán Skutečnost plnění % 568 Ost.finanční náklady 20 24 120,00% 581 Náklady na změnu metody 0 0 0,00% 591 Daň 0 0 0,00% C E L K E M Výnosy celkem Náklady celkem 25 126 25 348 100,88% 25 462 25 617 25 126 25 348 Hospodářský výsledek (+ -) před zdaněním Hospodářský výsledek (+ -) za účetní období 336 269 336 269 9
inimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. ROZVAHA v plném rozsahu Xcrgumr1 Datum: 13.05.2016 ke dni 31.12.2015 Čas: 11h19m19s IČ 62502646 Obchodní firma (název), sídlo účetní jednotky (v celých tisících Kč) Správa lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora 2712, 390 02 Tábor Označení AKTIVA Číslo Běžné účetní období Minulé účetní období řádku BRUTTO KOREKCE NETTO NETTO a b c 1 2 3 4 Aktiva celkem 001 22 278,00 8 950,00-13 328,00 10 488,00 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek 003 10 850,00 8 676,00-2 174,00 2 317,00 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 B.I.1. Zřizovací výdaje 005 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 3. Software 007 4. Ocenitelná práva 008 5. Goodwill 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 013 10 850,00 8 676,00-2 174,00 2 317,00 B.II.1. Pozemky 014 2. Stavby 015 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 10 819,00 8 676,00-2 143,00 2 233,00 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Dospělá zvířata a jejich skupiny 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 31,00 31,00 84,00 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 C. Oběžná aktiva 031 11 129,00 274,00-10 855,00 7 941,00 C.I. Zásoby 032 413,00 413,00 518,00 C.I.1. Materiál 033 105,00 105,00 164,00 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 3. Výrobky 035 245,00 245,00 276,00 4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 036 63,00 63,00 78,00 5. Zboží 037 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky 039 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 10
2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 041 Označení AKTIVA Číslo Běžné účetní období Minulé účetní období řádku BRUTTO KOREKCE NETTO NETTO a b c 1 2 3 4 3. Pohledávky - podstatn vliv 042 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 6. Dohadné účty aktivní 045 7. Jiné pohledávky 046 8. Odložená daňová pohledávka 047 043 C.III. Krátkodobé pohledávky 048 3 014,00 274,00-2 740,00 2 084,00 C.III.1. Pohledávky z obchodního vztahů 049 2 422,00 274,00-2 148,00 1 575,00 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 050 3. Pohledávky - podstatný vliv 051 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 052 6. Stát - daňové pohledávky 054 592,00 592,00 509,00 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 8. Dohadné účty aktivní 056 9. Jiné pohledávky 057 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 058 7 702,00 7 702,00 5 339,00 C.IV.1. Peníze 059 203,00 203,00 223,00 2. Účty v bankách 060 7 499,00 7 499,00 5 116,00 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení 063 299,00 299,00 230,00 D.I.1. Náklady příštích období 064 196,00 196,00 143,00 2. Komplexní náklady příštích období 065 3. Příjmy příštích období 066 103,00 103,00 87,00 11
Označení PASIVA Řádek Běžné účetní období Minulé účetní období a b c 5 6 Pasiva celkem 067 13 328,00 10 488,00 A. Vlastní kapitál 068 5 477,00 5 437,00 A.I. Základní kapitál 069 2 600,00 2 600,00 A.I.1. Základní kapitál 070 2 600,00 2 600,00 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 3. Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy 073 10,00 10,00 A.II.1. Emisní ážio 074 2. Ostatní kapitálové fondy 075 10,00 10,00 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností 077 5. Rozdíly z přeměn společností 078 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 079 1 032,00 989,00 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 080 300,00 300,00 2. Statutární a ostatní fondy 081 732,00 689,00 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 082 1 591,00 1 388,00 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 083 1 591,00 1 388,00 2. Neuhrazená ztráta minulých let 084 A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období /+-/ 085 243,00 453,00 B. Cizí zdroje 086 7 851,00 5 051,00 B.I. Rezervy 087 2 200,00 2 012,00 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 088 2 200,00 2 012,00 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 089 3. Rezerva na daň z příjmů 090 4. Ostatní rezervy 091 B.II. Dlouhodobé závazky 092 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 093 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 094 3. Závazky - podstatný vliv 095 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 12 096
5. Dlouhodobé přijaté zálohy 097 6. Vydané dluhopisy 098 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 099 8. Dohadné účty pasivní 100 9. Jiné závazky 101 10. Odložený daňový závazek 102 B.III. Krátkodobé závazky 103 5 651,00 3 039,00 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 104 4 864,00 3 051,00 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 105 3. Závazky - podstatný vliv 106 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 107 5. Závazky z zaměstnancům 108 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 109 256,00 267,00 7. Stát - daňové závazky a dotace 110 64,00 767,00-8. Krátkodobé přijaté zálohy 111 9. Vydané dluhopisy 112 10. Dohadné účty pasivní 113 11. Jiné závazky 114 467,00 488,00 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 115 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 116 2. Krátkodobé bankovní úvěry 117 3. Krátkodobé finanční výpomoci 118 C.I. Časové rozlišení 119 C.I.1. Výdaje příštích období 120 2. Výnosy příštích období 121 Sestaveno dne: 13.5.2016 Sestavil: Kučerová Hana Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Ing. Jan Kalafut Právní forma účetní jednotky: s.r.o. Předmět podnikání: Lesnická činnost 13
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č.500/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu Xcrgumv1 ke dni 31.12.2015 Datum: 13.05.2016 IČ Čas: 11h39m29s 62502646 Obchodní firma (název), sídlo účetní jednotky (v celých tisících Kč) Správa lesů města Tábora s.r.o.,m U Čápova dvora 2712,mm 390 02 Tábor Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období řádku běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 01 2 488,00 2 445,00 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 2 388,00 2 380,00 + Obchodní marže 03 100,00 65,00 II. Výkony 04 22 363,00 23 259,00 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 22 368,00 23 203,00 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 46,00- II.3. Aktivace 07 41,00 56,00 B. Výkonová spotřeba 08 12 885,00 15 661,00 B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 3 130,00 3 617,00 B.2. Služby 10 9 755,00 12 044,00 + Přidaná hodnota 11 9 578,00 7 663,00 C. Osobní náklady 12 8 256,00 7 743,00 C.1. Mzdové náklady 13 5 836,00 5 493,00 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 73,00 42,00 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 2 305,00 2 166,00 C.4. Sociální náklady 16 42,00 42,00 D. Daně a poplatky 17 26,00 26,00 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 938,00 883,00 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 3,00 22,00 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 III.2. Tržby z prodeje materiálu 21 3,00 22,00 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 2,00 4,00 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 F.2. Prodaný materiál 24 2,00 4,00 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a kompexních nákladů příštích období 25 222,00 267,00- IV. Ostatní provozní výnosy 26 760,00 1 758,00 H. Ostatní provozní náklady 27 468,00 389,00 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 30 429,00 665,00 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v úč.jednotkách pod podstatným vlivem 34 14
VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 1,00 7,00 N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy 44 1,00 1,00 O. Ostatní finanční náklady 45 163,00 152,00 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48 161,00-144,00- Q. Daň z přijmů za běžnou činnost 49 25,00 69,00 Q.1. - splatná 50 25,00 69,00 Q.2. - odložená 51 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 243,00 452,00 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z přijmů z mimořádné činnosti 55 S.1. - splatná 56 S.2. - odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období +/- 60 243,00 453,00 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 61 269,00 521,00 Sestaveno dne: 13.5.2016 Sestavil: Kučerová Hana Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky, nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Ing. Jan Kalafut Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání lesnická činnost 15
Správa lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora 2712, 390 02 Tábor S E S T A V A C A S H F L O W (v Kč) IČO: 62502646 STRANA 1 Datum zpracování 13.05.2016 Sestavil: Kučerová Hana Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 001 5 338 874,18 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 002 269 212,30 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 003 1 090 791,76 A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, 004 938 172,00 odpis pohledávek, umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2. Změna stavu opravných položek, 005 154 020,97 změna stavu rezerv, změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasív A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv včetně oceňovacích rozdílů z kapitálových účastí 006 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku 007 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků, 008-1 401,21 vyúčtované výnosové úroky A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a 009 1 360 004,06 mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu 010 40 308,62 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti 011 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti 012-65 238,00 A.2.3. Změna stavu zásob 013 105 546,62 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 014 1 400 312,68 A.3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků 015 A.4. Přijaté úroky 016 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období 017 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný 018 hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 019 1 400 312,68 B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv 020-793 835,00 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 021 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 022 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti 023-793 835,00 C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků 024 C.2. Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky 025 10 000,00 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního C.2.1. jmění 026 event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům 027 C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků společníků a 028 10 000,00 akcionářů 16
STRANA 2 Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW C.2.4. Úhrada ztráty společníky 029 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů 030 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k 031 těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři u k.s. C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku 032 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 033 10 000,00 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 034 616 477,68 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 035 5 955 351,86 17
Příloha účetní závěrky sestavované k 31. 12. 2015 v plném rozsahu podle 39 vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění vyhlášky 472/2003 Sb. 18 1
Obecné informace o účetní jednotce NÁZEV: SÍDLO: Správa lesů města Tábora s.r.o. U Čápova dvora 2712, Měšice, 390 02 Tábor IČO: 625 02 646 DIČ: CZ62502646 Datum vzniku účetní jednotky: 1. 1. 1995 Právní forma: Předmět společnost s ručením omezeným podnikání: Zemědělská a lesní výroba a) až h) Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Rozvahový den: 31.12.2015 Změny provedené v obchodním rejstříku v průběhu účetního období: - změna členů dozorčí rady Původně: Petr Prskavec BA(Hons), J.Kupsa, MUDr.Marek Slabý, JUDr.Miloš Tuháček, Ing. František Dědič Nyní: Ing. Jiří Loskot, ing. Zdeněk Straka, MUDr.Marek Slabý, JUDr. Miloš Tuháček, ing. František Dědič, Petr Prskavec BA (Hons), Ing. Jan Maxa Popis organizační struktury: Společnost je organizována jednoduchou formou vertikálního členění jako taková, nemá žádné samostatné organizační složky. Statutární orgán: Jednatel: Ing. Jan Kalafut Dozorčí rada: předseda DR Ing. Jiří Loskot členové DR Ing. Jan Maxa MUDr. Marek Slabý Petr Prskavec BA (Hons) Ing. František Dědič Ing. Zdeněk Straka JUDr. Miloš Tuháček Společníci: Město Tábor, Žižkovo nám.2/2 390 01 Tábor IČO: 002 53 014 Vklad: 2 600 tis. Kč Splaceno: 2 600 tis. Kč Obchodní podíl: 100% kapitálové fondy: 10 tis. Kč 19
Osobní náklady Průměrný počet zaměstnanců přepočtený: 22 z toho řídící pracovníci: 1 Osobní náklady 8256 tis. Kč z toho: 1) Mzdové náklady 5836 tis. Kč z toho řídící pracovník 678 tis. Kč z toho naturálie 142 tis. Kč 2) Odměny členů dozorčí rady 73 tis. Kč 3) Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 2305 tis. Kč 4) Sociální náklady 42 tis. Kč Informace o uplatnění účetních zásad a metod Použitá účetní metoda organizace používá metodu "A" Způsob oceňování a) zásoby nakoupené - oceněny v pořizovací ceně b) zásoby vytvořené ve vlastní režii- oceněny v přímých nákladech výroby + režie c) DHM a NM - netvořeno d) cenné papíry a majetková účast - nevlastní e) příchovky a přírůstky zvířat - žádné Způsob sestavení odpisových plánů pro HM a použité odpisové metody a) daňové odpisy: zrychlené odpisování b) účetní odpisy: rovné daňovým 20
Společnost nemá žádný úvěr a nemá zastavený žádný vlastní majetek. Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Valutová pokladna - měna EUR - jen v případě potřeby pro zahraniční služební cesty. O výběru z banky rozhoduje jednatel společnosti. Pro valutovou pokladnu je zřízen analytický účet 21101 - Pokladna valutová v Eurech. Při účtování o valutové pokladně se uvádí zápisy jak v cizí měně, tak v přepočtu na českou měnu. Při výběru valut z běžného účtu se použije kurz příslušné banky. Zůstatek valutové pokladny se přepočítává v den účetní závěrky kurzem ČNB. Zjištěné rozdíly ovlivňují výsledek hospodaření a účtují se buď do nákladů na účet 563 - Kurzové ztráty nebo do výnosů na účet 663 - Kurzové zisky. Pohledávky Souhrnná výše pohledávek : účet 311 2422 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti: účet 311 698 tis. Kč z toho Berka - pila Malšice 274 tis. Kč Poslední zpráva byla insolvenčnímu soudu podána správcem konkurzní podstaty v listopadu 2014. JUDr. Vladimír Gelbič (advokát) učinil závěr, že k ukončení celé věci formou zrušení konkurzu pro nedostatek Majetku dojde v průběhu roku 2015, přičemž nebude uhrazen žádný z přiznaných nároků věřitele. Z toho pohledávky po lhůtě splatnosti do 20 dnů 424 tis. Kč Hmotný a nehmotný majetek: a) pozemky - není takového majetku b) stavby není takového majetku c) samostatné movité věci a soubory movitých věcí odpis 2015 938 172,00 Kč zůstatková cena 2 142 746,00 Kč Výměra lesních pozemků: Společnost hospodaří na 1873,09 ha lesních pozemků, které má pronajaty na základě nájemní a pachtovní smlouvy s městem Tábor. Z toho u 1808,84 ha se jedná o lesní pozemky s lesním porostem. Výše ocenění lesních porostů dle 39, odst.6, písm.b) zákon č. 500/2002 Sb., v platném znění, stanovená součinem výměry lesních pozemků s lesním porostem v m 2 a průměrné hodnoty zásoby surového dřeva na m 2, která činí 57,- Kč je celkem 1 031 039 tis. Kč. Závazky Souhrnná výše závazků účet 321 4864 tis. Kč účet 325 0 tis. Kč účet 331 0 tis. Kč účet 336 256 tis. Kč účet 341 (vrátí FÚ) -31 tis. Kč účet 342 64 tis. Kč účet 343 (vrátí FÚ) -561 tis. Kč účet 345 0 tis. Kč účet 346 0 tis. Kč účet 379 mzdy 467 tis. Kč 21
Rezervy: vytvořená rezerva na pěstební činnost ve výši na rok 2016 zúčtování rezervy v roce 2015 rezerva na opravy hmotného majetku na rok 2016 zúčtování rezervy v roce 2015 za plánované opravy 2200 tis. Kč -1489 tis. Kč, 0 tis. Kč -523 tis. Kč Rezerva na pěstební činnost a rezerva na opravy hmotného majetku je vytvořena v hodnotě 2200 tis. Kč, částka bude uložena k datu podání daňového přiznání na samostatný vázaný bankovní účet. Výnosy z běžné činnosti: Tržby za vlastní výrobky (účet 601) celý Z toho 60100 přímé dodávky Z toho 60101 dodávky z MS Tržby z prodeje služeb celkem (účet 602) celý Z toho 60213 těžba dřeva Z toho 60214 přibližování dřeva 21 090 tis.kč 16 488 tis.kč 4 130 tis.kč 1 278 tis.kč 240 tis.kč 206 tis.kč Tržby za prodej zboží - prodej nakoupeného dřeva (čet 604) celý Aktivace materiálu a zboží (účet 621) celý 2 448 tis.kč 41 tis.kč Vlastní kapitál 5 496 tis.kč Z toho: Základní kapitál 2 600 tis.kč Kapitálové fondy 10 tis.kč Rezervní fondy, zákonný rezervní fond ze zisku 300 tis.kč Statutární a ostatní fondy sociální fond 732 tis.kč Nerozdělený zisk minulých let 1 591 tis.kč Výsledek hospodaření běžného úč.období 269 tis.kč Přehled projektů program rozvoje venkova Rozhledna Babina dotace EU 656 tis.kč Lesní stezka Vlčí důl Lesní cesta Ke Kozímu hrádku Oprava nátrže Domečkovo zátiší Lesní FITNESS Dřevěné sochy provází Pintovkou 428 tis.kč 548 tis.kč 317 tis.kč 240 tis.kč 129 tis.kč Fréza drtič klestu 261 tis.kč Organizace SLMT s.r.o. nepodléhá auditu - nesplňuje podmínky 20 zákona o účetnictví. V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastala žádná významná událost. V Táboře dne 13.5.2016 Ing. Jan Kalafut jednatel společnosti v.r. 22
Zpráva o činnosti dozorčí rady SLMT s.r.o. za rok 2015 Dozorčí rada (DR) byla ustanovena v roce 2015 v tomto složení: Ing. Jiří Loskot Ing. František Dědič Ing. Jan Maxa Petr Prskavec BA (Hons) MUDr. Marek Slabý Ing. Zdenek Straka JUDr. Miloš Tuháček Ing. Jiří Zelinka předseda DR člen DR člen DR člen DR člen DR člen DR člen DR tajemník DR Zasedání DR SLMT s.r.o. proběhlo v roce 2015 8x za této četnosti účasti jednotlivých členů DR: Ing. Jiří Loskot 8x, Ing. František Dědič 7x, Ing. Jan Maxa 8x, Petr Prskavec BA (Hons) 7x, MUDr. Marek Slabý 5x, Ing. Zdenek Straka 6x, JUDr. Miloš Tuháček 6x. Jednání se pravidelně zúčastňoval jednatel společnosti a příležitostně místostarostka Ing. Michaela Petrová. Členové dozorčí rady byli pravidelně jednatelem společnosti seznamováni s průběžnými výsledky hospodaření společnosti a s přípravou, stavem a případně i rozpracovaností jednotlivých projektů z programu PRV. Dále byli členové DR seznamováni se stavem probíhajícího auditu na hospodaření společnosti SLMT s.r.o., který byl zadán na základě rozhodnutí Rady města. Stručný výběr dalších témat na jednáních jednotlivých DR: Leden 2015 Volba předsedy DR, seznámení se s hospodářským výsledkem 2014, vznesen požadavek na lepší vypovídací schopnost textové části tohoto materiálu, proběhla diskuze ohledně metod prodeje dřeva formou aukce a vlastní těžbou a diskuse ohledně efektivity vlastního, dodavatelského a kombinovaného způsobu hospodaření. Kontrola RO SZIF Č. Budějovice na projekt Oprava nátrže na lesní stezce Domečkovo zátiší proběhla bez závad. DR přijala informaci ohledně kompenzací za ztížené hospodaření na LHC Dražice z důvodu provozu vojenské střelnice a existence maloplošného chráněného území Vlásenický potok. Březen 2015 - Dozorčí rada doporučila jednateli společnosti, aby zveřejnil výroční zprávu společnosti za rok 2013 na internetové stránce společnosti (k dnešnímu dni však tak jednatel neučinil). Na jednatele byl vznesen požadavek, aby ve výročních zprávách uvedl širší přehled základních ekonomických informací o společnosti ve srozumitelné formě i pro běžného občana. Jednatel oznámil, že finanční prostředky získané za prodej dřevní hmoty budou investovány do realizace projektů spolufinancovaných z PRV, které budou realizovány v prvním pololetí 2015. Následně proběhla diskuze ohledně výnosovosti ze srovnatelných majetků, výsledkem diskuze byl konsenzus s tím, že majitel společnosti i dozorčí rada, by měli mít dostatečné podklady, na základě kterých je možné požadovat od jednatele společnosti konkrétní výnosovost společnosti. Po prohlídce poškozeného lesního majetku v LHC Dražice, byla na tomto majetku dohodnuta oddělená evidence hospodaření. Duben 2015 Dozorčí rada navrhla schválit Výroční zprávu společnosti za rok 2014 včetně navrženého rozdělení zisku a dále se zajímala se o počet a stav pozemků, které společnost podnajala třetím osobám. Předseda DR v návaznosti na minulé jednánání DR navrhl zadání auditu hospodaření s cílem ověřit efektivitu hospodaření s lesním majetkem, tento návrh nebyl přijat. Následně byla projednána příprava projektu a přestavba bývalé hájovny Nechyba a vytipován vhodný zdroj možného spolufinancování. Červen 2015 Jednatel předložil materiál s ukazateli nákladovosti výroby. Byl vznesen požadavek na to, aby projekty, které by měly být společností realizovány v rámci čerpání různých dotačních titulů, byly v 23
předstihu projednány s dozorčí radou společnosti a následně odsouhlaseny k realizaci Radou města Tábora. Jednatel DR seznámil s obnovou Certifikace PEFC, která osvědčuje trvale udržitelné hospodaření v lesích, dále s prováděním Lesní pedagogiky - předpoklad účasti 400 až 500 dětí a s řešením případné náhrady od AČR za omezení hospodaření na LHC Dražice z důvodu provozu vojenské střelnice. Červenec 2015 Jednatel seznámil DR se způsobem rozúčtování výrobních nákladů. Předseda DR seznámil přítomné členy se skutečností, že Rada města Tábora neschválila z formálních důvodů vyplacení odměny jednateli společnosti za rok 2014. Byl posouzen stav a potřebnost rekonstrukce cesty Křížová lokalita Strkov. Vznesen požadavek, aby jednatel společnosti informoval DR o potřebě pořízení nové techniky (i náhrady za již dosluhující kus), a to bez ohledu na případné dotace. Jednatel společnosti by měl zdůvodnit potřebnost svého záměru a teprve po schválení DR a RM může tento záměr realizovat za pomoci vhodného dotačního titulu. Přijato usnesení: Dozorčí rada bere na vědomí záměr nákupu jednoosého přívěsu za traktor a ukládá jednateli společnosti předložit projekt před jeho podáním na SZIF dozorčí radě společnosti a Radě města Tábora. Září 2015 Schváleno pořízení jednoosého přívěsu. DR informována o tom, že RM odsouhlasila provedení lesnického i hospodářského auditu společnosti SLMT. Lesnický audit by měl zahrnout uplynulé decenium (období 2002 2011) a uběhlé roky nyní platného LHP (2012 2014), t.j. 13 let. DR schválila report o plnění plánu dílčích úkolů akčních plánů jednatelem společnosti za rok 2014, včetně navržené výše odměny jednateli společnosti za rok 2014. Listopad 2015 V rámci projednání předběžného hospodářského výsledku 2015 bylo přijato usnesení DR, které doporučuje jednateli společnosti nepřekročit výnos dle finančního plánu společnosti na rok 2015. Dále DR doporučila valné hromadě společnosti ke schválení finanční plán společnosti na rok 2016. DR byla informována o zadání auditu společnosti, který provede firma Foresta SG. Prosinec 2015 jednatel seznámil DR s výběrovými řízeními na provádění předmýtní těžby dřeva harvestorovou technologií a na dopravu dřeva. DR doporučila jednateli společnosti připravit k realizaci projekty v oblasti neproduktivních investic - oprava schodiště od pramene Eleonora ke Švehlovu mostu a zpřístupnění Pintovky od Švehlova mostu. Jednatel oznámil, že ve strategii společnosti je uvažováno o pořízení harvestoru nebo univerzálního kolového traktoru (UKT). DR řeší projekt přestavby hájovny Nechyba, jeho finanční náročnost i další možné využití tohoto objektu. Dozorčí rada se na jednáních zabývala kromě provozních úkonů souvisejících s výrobní činností v lesní výrobě i s následným účelným využitím výnosů z lesa. Veškeré připomínky DR jsou uvedeny v zápisech. Za účelem kvalitnějšího řízení i kontroly společnosti dala v březnu podnět k zadání podrobného auditu společnosti, který by měl být hotov koncem května 2016. Z výsledků auditu bude mít možnost čerpat informace potřebné pro rozhodování jednatel, valná hromada společnosti i dozorčí rada. Z jednotlivých zasedání DR SLMT s.r.o. byly pořízeny písemné zápisy, které jsou uloženy u tajemníka DR. V Táboře dne 17. května 2016 Jiří Loskot předseda dozorčí rady SLMT s.r.o. 24
Stanovisko Dozorčí rady Správy lesů města Tábora s.r.o. k Výroční zprávě 2015 Dozorčí rada Správy lesů města Tábora, s.r.o. projednala na svém zasedání dne 25. 5. 2016 Výroční zprávu Správy lesů města Tábora s.r.o. za rok 2015. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti schválit roční účetní uzávěrku za rok 2015 včetně schválení rozdělení čistého zisku společnosti ve výši 243 722,30 Kč následovně: nerozdělený zisk : tvorba sociálního fondu: 150 722,30 Kč 93 000,00 Kč 25
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle 66a, odst. 9 Obchodního zákoníku. Zpracovatel: Správa lesů města Tábora s.r.o., se sídlem U Čápova dvora 2712 390 02 Tábor, IČ: 625 02 646 Správa lesů města Tábora s.r.o. byla založena Městem Tábor jako jediným vlastníkem. S dalšími společnostmi založenými a spravovanými Městem Tábor naše společnost zatím nemá vzájemné obchodní vztahy. V roce 2015 došlo k obchodnímu styku s Odborem školství mládeže a tělovýchovy Města Tábora v jedenácti případech, kdy Správa lesů města Tábora s.r.o., fakturovala za služby - LESNÍ PEDAGOGIKA - základním a mateřským školám v hodnotě 12870,- Kč včetně DPH a tyto školy pohledávku řádně uhradily. Z výše uvedených obchodních vztahů nevznikla firmě Správa lesů města Tábora, s.r.o., žádná majetková újma ani majetkový prospěch. Zpracoval jednatel firmy Správa lesů města Tábora s.r.o. Ing. Jan Kalafut. V Táboře dne 22.1.2016 26
Použité znaky OON PČ TČ Tj. OÚ MS JMP P OM ES PO FO PCV PVD D POP UKT OLH VLS SVOL DP PRV LHP KS OPV ostatní osobní náklady pěstební činnost těžební činnost technické jednotky oprava a údržba manipulační sklad jednomužná motorová pila výrobní lokalita v lesním porostu - pařez odvozní místo expediční sklad právnická osoba fyzická osoba práce celospolečenského významu přidružená výroba dřeva dělník provozně obsluhující pracovníci univerzální kolový traktor odborný lesní hospodář vojenské lesy a statky ČR Sdružení vlastníků obecních lesů dobývací prostor Pískovna Hůrka program rozvoje venkova lesní hospodářský plán konečný stav účtu ostatní provozní výnosy 27