Česká školní inspekce Jihočeský inspektorát PROTOKOL Základní škola Loučovice, okres Český Krumlov 382 76 Loučovice 231 Identifikátor školy: 600 059 138 Termín kontroly na místě: 18.-21. říjen 2004 Čj.: 07-1469/04-2037 Signatura: pg2zyl02
PŘEDMĚT KONTROLY Státní kontrola dodržování obecně závazných právních předpisů a veřejnosprávní kontrola finančních prostředků státního rozpočtu prováděná ve smyslu 18 odst. 4 zákona č. 564/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství, ve znění pozdějších předpisů, podle zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů, a podle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. Zaměření kontroly v oblastech podmínek a průběhu vzdělávání a výchovy 1. Dodržování ustanovení zákona č. 29/1984 Sb., o soustavě základních škol, středních škol a vyšších odborných škol (školský zákon), ve znění pozdějších předpisů, ve školním roce 2004/2005, ke dni kontroly 1.1. dodržování učebních osnov dle 39 odst. 1 výše uvedeného zákona v předmětech český jazyk, matematika, prvouka a tělesná výchova na 1. stupni ZŠ, anglický jazyk na ve 4. - 6. ročníku, fyzika, zeměpis, chemie a tělesná výchova na 2. stupni základní školy 1.2. vedení povinné dokumentace dle 38a písmene a),b),c),d),e),g),h) výše uvedeného zákona v základní škole. 2. Dodržování ustanovení vyhlášky č. 291/1991 Sb., o základní škole, ve znění pozdějších předpisů ve školním roce 2004/2005, ke dni kontroly 2.1. 9 odst. 2, 3 výše uvedené vyhlášky 2.2. 15 písmene a),b),c),d),e),f výše uvedené vyhlášky 3. Dodržování ustanovení vyhlášky č. 35/1992 Sb., o mateřské škole, ve znění pozdějších předpisů, ve školním roce 2004/2005, ke dni kontroly 3.1. naplněnost tříd dle 4 odst. 1 a odst. 8 výše uvedené vyhlášky Zaměření kontroly v oblastech mimo vzdělávání a výchovu 1. Plnění zpravodajské povinnosti podle ustanovení 10 odst. 3 zákona č. 89/1995 Sb., o státní statistické službě, ve znění pozdějších předpisů. 1.1. Vykazování počtu dětí v mateřské škole ve výkazu o mateřské škole Škol (MŠMT) V 1-01 - řádku č. 104 podle stavu k 30. 9. 2004 a počtu žáků v základní škole a ve školní družině ve výkazu o základní škole Škol (MŠMT) V 3-01 - řádku č. 301 až 310 a řádku č. 502 podle stavu k 30. 9. 2004. Kontrolovaným obdobím je školní rok 2004/2005. 1.2. Vykazování údajů o zaměstnancích a mzdových prostředcích ve Čtvrtletním výkazu o zaměstnancích a mzdových prostředcích v regionálním školství Škol (MŠMT) P 1-04 za 1. až 4. čtvrtletí - oddíl I., řádek 0108, 0122 a 0123 v návaznosti na rekapitulaci mezd za rok 2003 ve všech součástech školy. Kontrolovaným rokem byl rok 2003. 2. Použití finančních prostředků (poskytnutých organizaci ze státního rozpočtu) ve smyslu ustanovení 8 odst. 3 zákona č. 564/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství, ve znění pozdějších předpisů - dodržení ustanovení 21 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění zákona č. 320/2002 Sb. Kontrolovaným obdobím je rok 2003. Kontrolované doklady jsou uvedeny ve výčtu dokladů pod položkami č. 15 a 16. 2.1. Dodržení závazných ukazatelů. - 2 -
2.1.1. Čerpání finančních prostředků na platy (stanovených úpravou rozpočtu přímých výdajů k 8. 12. 2003) ve smyslu ustanovení 21 zákona č. 218/2000 Sb., ve znění zákona č. 320/2002 Sb. 2.1.2. Čerpání finančních prostředků na ostatní osobní náklady (stanovených úpravou rozpočtu přímých výdajů k 8. 12. 2003) ve smyslu ustanovení 21 zákona č. 218/2000 Sb., ve znění zákona č. 320/2002 Sb. 2.2. Dodržení časového určení a účelovosti finančních prostředků (poskytnutých ze státního rozpočtu) dle ustanovení 21 zákona č. 218/2000 Sb., ve znění zákona č. 320/2002 Sb. 2.2.1. Použití finančních prostředků poskytnutých na přímé náklady na vzdělávání: prostředky na platy a náhrady platů, na odměny za práci vykonávanou na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr, na odvody na sociální zabezpečení a na zdravotní a ostatní zákonné pojištění, na odvody do fondu kulturních a sociálních potřeb, na výdaje na učebnice a učební texty, základní školní potřeby, učební pomůcky, na další vzdělávání pedagogických pracovníků a na náklady na cestovné. 2.2.2. Použití účelově určených prostředků na realizaci SIPVZ - Projekt P I a P II s účelovým znakem 33245. 2.3. Dodržování závazných právních předpisů souvisejících s čerpáním finančních prostředků ze státního rozpočtu - ustanovení 4 zákona č. 119/1992 Sb., o cestovních náhradách, ve znění pozdějších předpisů, a ustanovení 1 odst. 1 a odst. 2 a ustanovení 2 nařízení vlády č. 15/1994 Sb., ve znění pozdějších předpisů. 2.4. Výše základního přídělu, kterým je tvořen fond kulturních a sociálních potřeb, dle ustanovení 2 odst. 1 vyhlášky č. 114/2002 Sb., o fondu kulturních a sociálních potřeb, ve znění pozdějších předpisů. 3. Personální a mzdová agenda - odměňování zaměstnanců podle zákona č. 143/1992 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a v některých dalších organizacích a orgánech, ve znění pozdějších předpisů, podle zákona č. 65/1965 Sb., zákoníku práce, ve znění pozdějších předpisů, a podle nařízení vlády č. 251/1992 Sb., o platových poměrech zaměstnanců rozpočtových a některých dalších organizací, ve znění pozdějších předpisů. Kontrolovaným obdobím je rok 2003. 3.1. Zařazení zaměstnanců základní školy do platových tříd podle ustanovení 4 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení 4 nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, u zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240, 230, 198, 344, 216. 3.2. Zařazení do platových stupňů podle ustanovení 4 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení 5 nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, u zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240,230,. 3.3. Včasnost a úplnost vystavených platových výměrů včetně zdůvodňování změn jednotlivých složek platu podle ustanovení 20a zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, u zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240,230,. 3.4. Poskytování příplatků za vedení podle ustanovení 5 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení 8 (s přílohou č. 3 část B) nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, zaměstnancům s osobními čísly 131, 191,370. - 3 -
3.5. Vyplácení platu za práci přesčas ve smyslu ustanovení 10 odst. 2 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, zaměstnancům s osobními čísly 131, 191, 370, kteří pobírají příplatek za vedení. 3.6. Poskytování zvláštních příplatků za třídnictví podle 11 odst. 1 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, podle ustanovení 9 odst. 3 nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, zaměstnancům s osobními čísly 134, 198,199,200,222,230,231,238,342. 3.7. Výplata dalšího platu podle ustanovení 15a zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení 10a nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, u zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240, 230, 198, 344, 216. 3.8. Stanovení a vyplácení nenárokových složek platu podle ustanovení 12 a 13 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení 7 a 10 nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, u zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240, 230, 198, 344, 216. 3.9. Uzavírání a proplácení dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr podle ustanovení 232 a 236 až 239b zákona č. 65/1965 Sb., zákoníku práce, ve znění pozdějších předpisů, u zaměstnanců s osobními čísly 325, 137, 324, 214, 120, 130, 361, 162, 133. 4. Náležitosti výroční zprávy o hospodaření za rok 2003 podle ustanovení 17e odst. 3 zákona č. 564/1990 Sb., ve znění pozdějších předpisů. VÝČET DOKLADŮ, O KTERÉ SE KONTROLNÍ ZJIŠTĚNÍ OPÍRÁ 1. Zřizovací listina vydaná Obcí Loučovice dne 19. 12. 2002 s účinností od 1. 12. 2002, ve znění změn a dodatků včetně poslední přílohy č.6 ze dne 8. 6. 2004 2. Rozhodnutí o zařazení do sítě škol, předškolních zařízení a školských zařízení čj. 13 297/03-21 MŠMT vydané dne 4. 3. 2003 s účinností od 1. 1. 2003 3. Výkaz o mateřské škole Škol (MŠMT) V 1-01 podle stavu k 30. 9. 2004 4. Výkaz o základní škole Škol (MŠMT) V 3-01 podle stavu k 30. 9. 2004 5. Třídní knihy ve školním roce 2004/2005 6. Třídní výkazy ve školním roce 2004/2005 7. Katalogové listy tříd ve školním roce 2004/2005 8. Záznamy z pedagogických rad ve školním roce 2004/2005 9. Evidence žáků ve školním roce 2004/2005 10. Školní řád ve školním roce 2004/2005 11. Rozvrh hodin ve školním roce 2004/2005 12. Kniha úrazů ve školním roce 2004/2005 13. Osobní dokumentace žáků s postižením ve školním roce 2004/2005 14. Rozhodnutí o zařazení dítěte do předškolního zařízení ve školním roce 2004/2005 15. Rozhodnutí o udělení výjimky z počtu dětí pro školní rok 2004/2005 16. Přehled výchovně vzdělávací práce školní družiny pro školní rok 2004/2005 17. Úprava rozpočtu přímých výdajů na rok 2003 k 8. 12. 2003 ze dne 8. 12. 2003 18. Vnitroorganizační směrnice platná od 1. 1. 2003-4 -
19. Analytická evidence k 31. 12. 2003" 20. Stavy účtů k 31. 12. 2003" 21. Účtový rozvrh platný pro rok 2003 22. Hlavní kniha za rok 2003 23. Výkaz zisku a ztráty za rok 2003 24. Vnitřní účetní doklady /VÚD/ vztahující se k čerpání finančních prostředků přidělených ze státního rozpočtu na rok 2003 č. 5, 104, 105, 125, 153, 192, 211, 226, 265, 292, 322, 345, 346, 457, 627, 628, 629, 646, 652, 735, 75, 810, 811, 824, 884, 890, 891, 29, 49, 53, 80, 87, 64, 85, 88, 8, 155, 156, 234, 446, 737, 886, 123, 319, 325, 381, 674, 13, 24, 172, 224, 243, 45, 449, 631, 72, 668, 702, 921, 922, 96, 21, 263, 291, 324, 326, 624, 625 25. Vnitřní účetní doklady č. 80/03, 87/03, 864/03, 887/03, 904/03 a 933/03 vztahující se k čerpání účelově určených finančních prostředků na realizaci SIPVZ 26. Všechny bankovní výpisy z běžného účtu vztahující se k finančním prostředkům ze státního rozpočtu v roce 2003 27. Bankovní výpis z běžného účtu č. 1/16 ze dne 16. 1. 2004 vztahující se k vrácení finančních prostředků nevyčerpaných v roce 2003 28. Vyúčtování účelové dotace Škol (MŠMT) VM1 podle stavu k 31. 12. 2003 29. Údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých z MŠMT prostřednictvím KÚ transferem v roce 2003 30. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2003 31. Vnitřní platový předpis platný od 1. 1. 2003 32. Organizační řád platný od 1. 1. 2003 33. Čtvrtletní výkaz o zaměstnancích a mzdových prostředcích v regionálním školství Škol (MŠMT) P 1-04 za 1. - 4. čtvrtletí roku 2003 ze dne 15. 1. 2004 34. Mzdová inventura za rok 2003 35. Mzdové listy zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240, 230, 198, 344, 216. 325, 137, 324, 214, 120, 130, 361, 162, 133 za rok 2003 36. Přehled o zápočtu praxe a dosaženém vzdělání zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 370, 222, 240, 230, 344, 216 37. Pracovní náplně zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240, 230, 38. Doklady o vzdělání zaměstnanců s osobními čísly 224, 134,132, 370, 222, 240, 230, 198, 344,216 39. Platové výměry zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240, 230, 40. Pracovní smlouvy zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240, 230, 41. Dohody o pracích konaných mimo pracovní poměr zaměstnanců s osobními čísly 325, 137, 324, 214, 120, 130, 361, 162, 133 42. Osobní dotazníky zaměstnanců s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240, 230, 43. Přiznání osobních příplatků v roce 2003 zaměstnancům s osobními čísly 224, 134, 132, 114, 370, 222, 240, 230, 198, 344, 216-5 -
KONTROLNÍ ZJIŠTĚNÍ Z OBLASTI VZDĚLÁVÁNÍ A VÝCHOVY V kontrolovaných oblastech vzdělávání a výchovy nebylo zjištěno porušení výše uvedených právních předpisů. KONTROLNÍ ZJIŠTĚNÍ Z OBLASTI MIMO VZDĚLÁVÁNÍ A VÝCHOVU Při kontrole oblastí mimo vzdělávání a výchovu vymezených v zaměření nebylo zjištěno porušení výše uvedených závazných právních předpisů. V Českých Budějovicích dne 26. listopadu 2004 Kontrolní pracovníci Vedoucí týmu: Členové týmu: Titul, jméno a příjmení Mgr. Věra Drsová Mgr. Miroslav Doležal Ing. Josef Fousek Mgr. Mgr. Helena Hyspecká PaedDr. Alena Stachová Milena Švarcová Protokol o kontrole byl vyhotoven ve dvou stejnopisech: 1 stejnopis pro ČŠI 1 stejnopis pro ZŠ Loučovice Podle 17 zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů, lze proti protokolu podat námitky, a to do 5 dnů ode dne seznámení s protokolem. Případné námitky zašlete na adresu: Česká školní inspekce,dukelská 23, P.O.B. 36, 370 21 České Budějovice Kontrolovaná osoba stvrzuje svým podpisem, že byla seznámena s obsahem protokolu a obdržela jeho stejnopis. Za kontrolovanou osobu Titul, jméno a příjmení Mgr. Zdeněk Vrba - 6 -