výroční zpráva 215 / str.1.
OBSAH Charakteristika společnosti 3 Stanovisko dozorčí rady 4 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti 4 Systémy řízení jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin 5 Finanční část 6 Účetní výkazy 6 Příloha k účetní uzávěrce 14 Zpráva auditora 21 GW JIHOTRANS a. s. Pekárenská 255/77, České Budějovice, 37 4 Česká Republika IČ:43 56 535, DIČ: CZ4356535 společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Č. Budějovicích oddíl B, vložka 2294 telefon : +42 389 9 111, fax : +42 389 9 21 e-mail : info@gwlogistics.cz www.jihotrans.cz výroční zpráva 215 / str.2.
CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI Základní předměty činnosti silniční motorová doprava nákladní tuzemská a zahraniční, spediční služby přeprava kusových zásilek a celní služby logistické služby, skladování zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě Hlavní ukazatele / tis. Kč Aktiva netto 34 63 Vlastní kapitál 2 615 Základní kapitál 42 Počet zaměstnanců 416 Členové orgánů společnosti Představenstvo Miloslav Mrkvička, předseda představenstva a personální ředitel Robert Krigar, člen představenstva a generální ředitel František Lafata, člen představenstva, ředitel pro ekonomiku a strategii Dozorčí rada Eva Horká, předsedkyně dozorčí rady Kamil Sloboda, člen dozorčí rady Miroslav Dvořák, člen dozorčí rady výroční zpráva 215 / str.3.
STANOVISKO DOZORČÍ RADY, ZPRÁVA PŔEDSTAVENSTVA Stanovisko dozorčí rady k účetní závěrce 215 a návrhu na rozdělení zisku Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem o obchodních korporacích. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 215 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 215 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31.12.215 a výsledky hospodaření za rok 215. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace o majetku, závazcích, vlastním kapitálu a finanční situaci společnosti k 31.12.215, nákladů, výnosů, výsledku hospodaření za rok 215 a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku. Eva Horká předsedkyně dozorčí rady ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI ZA ROK 215 Vážení přátelé, Je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření společnosti a.s. a s jejími ekonomickými výsledky za rok 215. Společnost je dopravní firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v oblasti silniční dopravy a opravárenství, která disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Společnost poskytuje komplexní a kvalitní služby silniční nákladní dopravy, spedice a logistiky včetně přepravy kusových zásilek. Ohlédnutí za rokem 215 Společnost vznikla v roce 215 procesem restrukturalizace společnosti ČSAD JIHOTRANS. Dnem 1.9.215 nabyla účinnosti přeměna provedená v souladu se zákonem o přeměnách obchodních společností a družstev, spočívající ve vzniku čtyř dalších sesterských holdingových společností, kterými jsou a.s., a.s., GW BUS a.s., a GW DIESEL a.s. Účelem restrukturalizace bylo dosáhnout toho, aby jednotlivé obory činností, které byly dosud provozovány v rámci vnitřních organizačních jednotek multioborové společnosti ČSAD JIHOTRANS, mohly být v budoucnosti rozvíjeny ještě dynamičtěji a efektivněji, s důrazem na zvýšení specializace a v důsledku toho získání většího prostoru pro další zvýšení rozsahu a kvality poskytovaných služeb, v oborově specializovaných samostatných společnostech, s podporou zázemí finančně silné skupiny. Společnost tedy za rok 215 dosáhla tržeb 999.741tis. Kč a vyprodukovala 36.951tis. Kč zisku po zdanění. Jakost a péče o životní prostředí, bezpečnost potravin. Společnost v rámci restrukturalizace převzala integrovaný systém managementu kvality fungující ve skupině již od roku 1999. Ten zahrnuje systém managementu kvality podle ČSN EN ISO 91:21, environmentální systém managementu podle ČSN EN ISO 141: 24 a systém managementu bezpečnosti potravin podle ČSN EN ISO 22:26. Systémy zahrnují mezinárodní a tuzemskou silniční nákladní dopravu a kusovou přepravu zásilek. Jsou periodicky ověřovány nezávislým certifikačním orgánem CQS Praha, který je členem mezinárodní certifikační organizace IQNet. Na přání některých zákazníků společnost rozšířila v roce 21 integrovaný systém managementu o Systém bezpečnosti krmiv podle normy GMP+. Systém byl certifikován společností TÜV NORD Czech. Vize společnosti. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií společnosti především trvale zvyšovat svou tržní hodnotu, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu s dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. Závěrem. Tato výroční zpráva Vám nabízí základní informace o společnosti, o organizační struktuře, činnosti jednotlivých divizí a podnikatelských středisek včetně úplné kompletní roční závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že je perspektivní, dynamicky se rozvíjející společnost s velmi dobrou technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným týmem kvalifikovaných pracovníků Ing. Miloslav Mrkvička předseda představenstva výroční zpráva 215 / str.4.
SYSTÉMY JAKOSTI, OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ A BEZPEČNOSTI POTRAVIN ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Certifikované činnosti : ISO 91, ISO 141 veřejná linková osobní a zájezdová doprava, mezinárodní a tuzemská silniční nákladní doprava, mezinárodní a tuzemská spedice, přeprava kusových zásilek, údržba a opravy vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí motorových vozidel, logistika a skladování ISO 22 skladování, přeprava zboží GMP+B4.1 silniční doprava krmiv výroční zpráva 215 / str.5.
FINANČNÍ ČÁST Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. prosince 215 a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky IČ Pekárenská 255/77 43 56 535 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky České Budějovice 3 37 4 označ a AKTIVA AKTIVA CELKEM (ř. 2 + 3 + 31 + 63) b řád Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 1 421 29-8 66 34 63 251 217 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek (ř. 4 + 13 + 23) 3 14 167-55 259 84 98 64 657 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.5 až 12) 4 B. I. 1 Zřizovací výdaje 5 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3 Software 7 4 Ocenitelná práva 8 5 Goodwill 9 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 1 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 11 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 12 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 13 14 167-55 259 84 98 64 657 B. II. 1 Pozemky 14 2 Stavby 15 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných 3 16 14 167-55 259 84 98 64 657 movitých věcí 4 Pěstitelské celky trvalých porostů 17 5 Dospělá zvířata a jejich skupiny 18 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 19 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 21 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 3) 23 B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba 24 2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 25 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 26 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, 4 27 podstatný vliv 5 Jiný dlouhodobý finanční majetek 28 6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 29 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 3 c výroční zpráva 215 / str.6.
označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období a b c Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 31 28 457-25 347 255 11 186 279 C. I. Zásoby (ř.33 až 38) 32 129 129 C. I. 1 Materiál 33 129 129 2 Nedokončená výroba a polotovary 34 3 Výrobky 35 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 36 5 Zboží 37 6 Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 4 až 47) 39 C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 4 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 41 3 Pohledávky - podstatný vliv 42 4 Pohledávky za společníky 43 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 44 6 Dohadné účty aktivní 45 7 Jiné pohledávky 46 8 Odložená daňová pohledávka 47 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 48 274 176-25 347 248 829 183 279 C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 49 22 514-25 347 195 167 175 438 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 5 236 3 Pohledávky - podstatný vliv 51 7 316 7 316 4 Pohledávky za společníky 52 5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 53 6 Stát - daňové pohledávky 54 29 844 29 844 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 55 941 941 1 34 8 Dohadné účty aktivní 56 869 869 3 668 9 Jiné pohledávky 57 14 692 14 692 2 93 C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 58 6 152 6 152 3 C. IV. 1 Peníze 59 1 45 1 45 1 2 Účty v bankách 6 4 747 4 747 2 3 Krátkodobé cenné papíry a podíly 61 4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 63 585 585 281 D. I. 1 Náklady příštích období 64 427 427 15 2 Komplexní náklady příštích období 65 3 Příjmy příštích období 66 158 158 266 výroční zpráva 215 / str.7.
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 68 + 89 + 122) 67 34 63 251 217 A. Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 8 + 83 + 87-88) 68 2 615 5 129 A. I. Základní kapitál (ř. 7 až 72) 69 42 2 1 Základní kapitál 7 42 2 2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 71 3 Změny základního kapitálu 72 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) 73 12 A. II. 1 Ážio 74 2 Ostatní kapitálové fondy 75 12 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 76 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací 77 5 Rozdíly z přeměn obchodních korporací 78 6 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 79 A. III. Fondy ze zisku (ř. 81 + 82) 8 4 426 5 891 A. III. 1 Rezervní fond 81 2 Statutární a ostatní fondy 82 4 426 5 891 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) 83-2 762-2 762 A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 84 2 Neuhrazená ztráta minulých let 85-2 762-2 762 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let 86 A. V. 1 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 87 36 951 /ř.1 - (+ 69 + 73 + 79 + 83-88 + 89 + 122)/ 2 Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 88 B. Cizí zdroje (ř. 9 + 95 + 16 + 118) 89 138 578 244 753 B. I. Rezervy (ř. 91 až 94) 9 6 565 B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 91 2 Rezerva na důchody a podobné závazky 92 3 Rezerva na daň z příjmů 93 6 565 4 Ostatní rezervy 94 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 15) 95 16 888 179 857 B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů 96 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 97 171 691 3 Závazky - podstatný vliv 98 4 Závazky ke společníkům 99 11 691 5 Dlouhodobé přijaté zálohy 1 6 Vydané dluhopisy 11 7 Dlouhodobé směnky k úhradě 12 8 Dohadné účty pasívní 13 9 Jiné závazky 14 2 894 4 69 1 Odložený daňový závazek 15 2 33 3 557 výroční zpráva 215 / str.8.
označ a PASIVA b řád Běžné účetní Minulé účetní období období c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 17 až 117) 16 115 125 64 896 B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů 17 52 726 52 933 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 18 2 645 3 Závazky - podstatný vliv 19 2 86 12 4 Závazky ke společníkům 11 5 Závazky k zaměstnancům 111 5 142 4 776 6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 112 3 158 2 815 7 Stát - daňové závazky a dotace 113 1 291 8 Kratkodobé přijaté zálohy 114 9 Vydané dluhopisy 115 1 Dohadné účty pasivní 116 763 1 625 11 Jiné závazky 117 31 239 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121) 118 B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé 119 2 Krátkodobé bankovní úvěry 12 3 Krátkodobé finanční výpomoci 121 C. I. Časové rozlišení (ř. 123 + 124) 122 1 41 1 335 C. I. 1 Výdaje příštích období 123 1 41 1 335 2 Výnosy příštích období 124 výroční zpráva 215 / str.9.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ke dni 31. prosince 215 ( v celých tisících Kč ) IČ 43 56 535 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 3 37 4 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 1 2 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 25 + Obchodní marže (ř. 1-2) 3-23 II. Výkony (ř. 5+6+7) 4 999 738 II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 5 999 667 2 Změna stavu zásob vlastní činnosti 6 3 Aktivace 7 71 B. Výkonová spotřeba (ř. 9+1) 8 87 97 B. 1 Spotřeba materiálu a energie 9 271 976 B. 2 Služby 1 535 994 + Přidaná hodnota (ř. 3+4-8) 11 191 745 C. Osobní náklady 12 116 393 C. 1 Mzdové náklady 13 85 583 C. 2 Odměny členům orgánů obchodní korporace 14 C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 3 269 C. 4 Sociální náklady 16 541 D. Daně a poplatky 17 1 664 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 12 47 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 2+21 ) 19 2 875 III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 2 875 2 Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 ) 22 71 F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 71 F. 2 Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25-715 IV. Ostatní provozní výnosy 26 17 133 H. Ostatní provozní náklady 27 25 3 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 3 /(ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/ 47 273 výroční zpráva 215 / str.1.
Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a VI b Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 řádku sledovaném minulém c 1 2 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36) 33 VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 4 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 2 N. Nákladové úroky 43 12 XI. Ostatní finanční výnosy 44 1 823 O. Ostatní finanční náklady 45 6 716 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48 /(ř.31-32+33+37-38+39-4-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ -5 11 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 5 + 51) 49 Q. 1 -splatná 5 Q. 2 -odložená 51 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 3 + 48-49) 52 42 262 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) 55 5 311 S. 1 -splatná 56 6 565 S. 2 -odložená 57-1 254 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54 -55 ) 58-5 311 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58-59) 6 36 951 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 3 + 48 + 53-54) 61 42 262 výroční zpráva 215 / str.11.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( výkaz cash-flow ) ke dni 31. prosince 215 ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 3 37 4 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 3 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 42 262 A. 1 Úpravy o nepeněžní operace 1 351 A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku 12 47 A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv -2 174 A. 1 4 Výnosy z podílů na zisku A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky 118 A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami 52 613 A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu -15 679 A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv -65 854 A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv 5 34 A. 2 3 Změna stavu zásob -129 A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 36 934 A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných -12 A. 4 Přijaté úroky 2 A. 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů A. 7 Přijaté podíly na zisku A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 36 816 Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -32 15 B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 2 875 B. 3 Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností -29 23 C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků -162 969 C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty 158 535 C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku. 4 C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C. 2 4 Úhrada ztráty společníky C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů 118 535 C. 2 6 Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -4 434 F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků 3 152 R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období 6 152 výroční zpráva 215 / str.12.
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ke dni 31. prosince 215 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice 3 37 4 Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku 2 4 42 B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku C. Součet A +/- B 2 XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Součet A +/- B +/- D XX XX XX 42 E. Ažio F. Rezervní fond G. Ostatní fondy ze zisku 5 891 1 465 4 426 H. Kapitálové fondy 12 12 I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku J. Zisk minulých účetních období K. Ztráta minulých účetních období -2 762-2 762 L. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění XX 36 951 XX 36 951 * Celkem 5 129 196 951 1 465 2 615 výroční zpráva 215 / str.13.
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK 215 I. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Popis účetní jednotky Obchodní firma: a.s. Sídlo: Pekárenská 255/77, České Budějovice, 37 4 IČ: 43 56 535 Právní forma: akciová společnost Datum vzniku: 1. září 215 Rozvahový den: 31. prosinec 215 Okamžik sestavení účetní závěrky: 3.5.216 Předmět podnikání: silniční motorová doprava nákladní, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona s obory činnosti, skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě, zasilatelství a zastupování v celním řízení, zprostředkování obchodu a služeb, velkoobchod a maloobchod, pronájem a půjčování věcí movitých Statutární orgán představenstvo: předseda představenstva: člen představenstva: člen představenstva: Dozorčí rada: předseda dozorčí rady: člen dozorčí rady: člen dozorčí rady: Základní kapitál společnosti: Splaceno: Akcie: Miloslav Mrkvička Robert Krigar František Lafata Eva Horká Miroslav Dvořák Kamil Sloboda 42 Kč 42 Kč 42 ks kmenových akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1 Kč, v listinné podobě. Osoby, které se podílejí 2 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Název / jméno a příjmení Podíl na základním kapitálu k 31.12.215 RKCJCB s.r.o. 5,% MMCJCB s.r.o. 5,% Organizační struktura: Orgány společnosti jsou valná hromada, představenstvo a dozorčí rada, představenstvu přísluší obchodní vedení společnosti a zastupování společnosti ve vztahu k třetím osobám. Společnost je podnikatelsky členěna na divize a střediska. 1.2. Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 215 V souladu s "Projektem rozdělení odštěpením se založením nástupnických společností", s rozhodným dnem 1.1.215, z rozdělované společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. vznikly ke dni 1.9.215 nástupnické společnosti GW JIHOTRANS a.s., a.s., GW BUS a.s. a GW DIESEL a.s. 1.3. Název a sídlo obchodních společností, v nichž má účetní jednotka větší než 2 % podíl na základním kapitálu Společnost nemá žádné podíly a účasti v jiných společnostech. výroční zpráva 215 / str.14.
1.4. Osobní náklady a zaměstnanci Ukazatel 215 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců počet 416 Mzdové náklady tis.kč 85 583 Náklady na SZ a zdravotní pojštění tis.kč 3 269 Sociálni náklady tis.kč 541 Odměny členům orgánu společnosti tis.kč Osobní náklady tis.kč 116 393 V sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování, penzijní připojištění zaměstnanců a životní pojištění vedení společnosti. 1.5. Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě (poskytnuté účetní jednotkou) V roce 215 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům poskytnuty žádné půjčky ani úvěry. II. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 1. Účetnictví účetní jednotky 1.1. Řídí se příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 5/22 Sb. a předpisy Českých účetních standardů pro podnikatele v platném znění. 1.2. Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ Veškeré náklady a výnosy, které se vztahují k účetnímu období bez ohledu na datum jejich placení. Rizika, ztráty a znehodnocení, které se týkají majetku a závazků a jsou účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky. 2. Způsob ocenění 2.1. Zásoby Pořizovacími cenami zásoby nakoupené. Vlastními náklady zásoby vytvořené vlastní činností. 2.2. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Pořizovacími cenami dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nakoupený. 2.3. Cenné papíry a majetkové účasti Oceňují se pořizovacími cenami (včetně emisního ážia). 3. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. V roce 215 nebyla použita. 4. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnuje: clo dopravné výroční zpráva 215 / str.15.
5. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období V roce 215 se neuskutečnily zásadní změny ve způsobu oceňování, postupů odepisování a postupů účtování. 6. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů. Zásady pro tvorbu rezerv, opravných položek k pohledávkám a odpisy pohledávek 6.1. Odpisy dlouhodobého majetku. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou stanoveny dle následující tabulky: Odpisová skupina Doba odpisování v letech Roční odpisová sazba 1 4 25,% 2 8 12,2% 3 15 6,667% 4 3 3,334% 5 45 2,223% pro osobní vozidla je stanovena doba odepisování 4 roky, pro nákladní vozidla, autobusy, návěsy, přívěsy je stanovena doba odepisování 8 let dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně po dobu 4 let 6.2. Rezervy Společnost tvoří rezervy ve smyslu pravidel pro tvorbu daňově uznatelných rezerv dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Společnost v roce 215 netvořila účetní rezervu na opravy dlouhodobého hmotného majetku. V případě vyhotovení roční účetní závěrky před řádným termínem podání přiznání k daní z příjmů právnických osob, tvoří společnost rezervu na DPPO v předpokládané výši. 6.3. Opravné položky Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním a vyrovnacím řízení a k nepromlčeným pohledávkám splatným po 31.prosinci 1994 ve výši stanovené zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, 8, 8a, 8c. Dále společnost uplatňuje odpis pohledávek dle 24 odst. 2, písm. y) zákona č.586/1992 Sb., o dani z příjmů právnických osob. 7. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu 7.1. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou ke dni uskutečnění účetního případu. Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kurzových rozdílů: den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a den provedení úhrady, podle výpisu z účtu z banky, den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu, den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky, den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení, den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný se dnem vyhotovení účetního dokladu, v ostatních případech. 7.2. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu ke dni sestavení účetní závěrky je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou, platný v den, ke kterému se sestavuje roční účetní závěrka. 7.3. Při účtování kurzových rozdílů k okamžiku uskutečnění účetního případu a ke konci rozvahového dne postupovala účetní jednotka podle vyhlášky č. 5/22 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví a podle Českého účetního standardu č. 6. Kurzové rozdíly z přecenění cenných papírů ke dni sestavení roční závěrky byly zúčtovány ve prospěch kapitálových fondů, všechny ostatní buď na vrub nákladů nebo ve prospěch výnosů dle své povahy. kurzové ztráty... 6 588 tis. Kč, kurzové zisky... 1 823 tis. Kč výroční zpráva 215 / str.16.
III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT Společnost vznikla ke dni 1.9.215 v souladu s "Projektem rozdělení odštěpením se založením nástupnických společností" s rozhodným dnem 1.1.215, z uvedeného důvodu ve výkazu rozvaha ve sloupci minulé účetní období se uvádí údaje ze zahajovací rozvahy k 1.1.215, ve výkazu zisku ztrát ve sloupci běžné účetní období jsou uvedené údaje za účetní období od 1.1.215 do 31.12.215, ve sloupci minulé období údaje neexistují. 1. Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů, tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát Společnost nemá žádné významné položky. 2. Další významné informace 2.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (v tis. Kč) a) Pozemky, stavby, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Skupina majetku Stav v PC Stav v PC Zůstatková cena Přírůstky Úbytky k 1.1.215 k 31.12.215 k 31.12.215 Pozemky Stavby Nedokončený DHM Zálohy na nedokonč. DHM Celkem b) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (účet 22) Skupina majetku Stav v PC Stav v PC Zůstatková cena Přírůstky Úbytky k 1.1.215 k 31.12.215 k 31.12.215 Stroje, přístroje, zařízení 18 18 16 Dopravní prostředky 17 644 34 843 2 5 139 987 84 748 Inventář Majetek nabytý z leasingu Celkem 17 644 35 23 2 5 14 167 84 98 c) Dlouhodobý nehmotný majetek, nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Skupina majetku Stav v PC Stav v PC Zůstatková cena Přírůstky Úbytky k 1.1.215 k 31.12.215 k 31.12.215 Software Jiný DNM Nedokončený DNM Zálohy na nedokonč. DNM Celkem d) Dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou leasingu Ukazatel 215 Součet splátek nájemného za dobu předpokl. pronájmu tis.kč 275 877 Uhrazené splátky nájemného k 31.12. tis.kč 128 81 Rozpis částky budoucích splátek celkem tis.kč 147 67 z toho r.216 tis.kč 74 84 r.217 tis.kč 52 99 r.218 tis.kč 2 129 r.219 tis.kč výroční zpráva 215 / str.17.
2.2. Další informace o hmotném, nehmotném a finančním majetku a) Přehled zastaveného majetku k 31.12. 215. Společnost nemá zastavený majetek. b) Najatý majetek Společnost využívá najatý majetek především sídlo Pekárenská Č.Budějovice, provozovna Sedlo. c) Majetkem neuvedeným v rozvaze je drobný hmotný majetek, který byl při pořízení odepsán na vrub nákladů. DRHM je evidován podrozvahově v pořizovací ceně. 2.3. Pohledávky (v tis. Kč) a) dlouhodobé pohledávky: Dlouhodobé pohledávky Stav k 31.12.214 z toho nad 5 let Stav k 31.12.215 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů tis.kč K podnikům ve skupině tis.kč Za společníky tis.kč Ostatní pohledávky tis.kč Odložená daňová pohledávka tis.kč Celkem b) krátkodobé pohledávky: Krátkodobé pohledávky Stav k 1.1.215 Stav k 31.12.215 Celkem brutto tis.kč 26 99 274 176 z toho z obchodního styku tis.kč 199 34 227 83 Opravné položky tis.kč -23 63-25 347 Celkem netto tis.kč 183 279 248 829 Pohledávky po lhůtě splatn. tis.kč 56 475 z toho: 1-3 dní tis.kč 33 741 31-6 dní tis.kč 6 822 61-9 dní tis.kč 1 781 91-18 dní tis.kč 1 14 181-36 dní tis.kč 145 nad 36 dnů po lhůtě tis.kč 12 972 Pohledávky k podn. ve skupině tis.kč 236 7 316 Část pohledávek z obchodního styku je zastavena ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s., ČSOB, a.s. 2.4. Odpisy a opravné položky k pohledávkám, k zásobám a k ostatnímu majetku (v tis. Kč) a) zásoby: Stav 1.1.215 Tvorba Čerpání Stav 31.12.215 Opravná položka účetní tis.kč b) pohledávky: Stav 1.1.215 Tvorba Čerpání Stav 31.12.215 Celkem opravná položka tis.kč 23 63 3 25 1 488 25 347 Celkem odpis tis.kč 1 848 1 848 c) dlouhodobý finanční majetek: Stav 1.1.215 Tvorba Čerpání Stav 31.12.215 Celkem opravná položka tis.kč výroční zpráva 215 / str.18.
2.5. Závazky (v tis. Kč) a) dlouhodobé závazky: Dlouhodobé závazky Stav k 1.1.215 z toho nad 5 let Stav k 31.12.215 z toho nad 5 let Z obchodních vztahů tis.kč K podnikům ve skupině tis.kč 171 691 Za společníky tis.kč 11 691 11 691 Ostatní závazky tis.kč 4 69 2 894 Odložený daňový závazek tis.kč 3 557 2 33 Celkem 179 857 16 888 11 691 b) krátkodobé závazky: Krátkodobé závazky Stav k 1.1.215 Stav k 31.12.215 Celkem tis.kč 64 896 115 125 z toho z obchodního styku tis.kč 55 68 73 532 Závazky po lhůtě splatn. tis.kč 7 89 z toho: 1-3 dní tis.kč 6 79 31-6 dní tis.kč 462 61-9 dní tis.kč 548 91-18 dní tis.kč 181-36 dní tis.kč nad 36 dnů po lhůtě tis.kč Závazky k podn. ve skupině tis.kč 2 747 2 86 2.6. Tržby za prodej vlastních výrobků, služeb a zboží (v tis. Kč) 215 nákladní doprava, logistika tis.kč 999 648 služby-prodej zboží tis.kč 2 ostatní tis.kč 9 celkem tis.kč 999 741 2.7. Daň z příjmů právnických osob splatná Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 215 činí 42 262 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že roční účetní závěrka za rok 215 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši 6 565 tis. Kč. Výpočet daně z příjmů k 1.1.215 k 31.12.215 Účetní hospodářský výsledek před zdaněním tis.kč 42 262 Připočitatelné položky tis.kč 2 762 Odpočitatelné položky tis.kč -1 292 Základ daně před úpravami tis.kč 34 732 Odečet daňové ztráty tis.kč Ostatní odečty tis.kč Zaokrouhlený základ daně po úpravě tis.kč 34 732 Sazba daně z příjmů tis.kč 19% 19% Daň tis.kč 6 598 Slevy na dani tis.kč -33 Zápočet daně zaplacené v zahraničí tis.kč Splatná daň tis.kč 6 565 výroční zpráva 215 / str.19.
2.8. Daň z příjmů právnických osob odložená Základ odložené daně k 1.1.215 k 31.12.215 Rozdíly v účetní a daňové zůstatkové ceně DHM tis.kč 21 971 Účetní opravné položky k pohledávkám tis.kč -9 852 Účetní opravné položky k zásobám tis.kč Ostatní rezervy tis.kč Kumulovaná daňová ztráta tis.kč Celkem tis.kč 12 119 Sazba daně z příjmů tis.kč 19% 19% Odložený daňový závazek tis.kč 3 557 2 33 2.9. Závazky k zaměstnancům a státním institucím (v tis. Kč) Závazky Stav k 1.1.215 po splatnosti Stav k 31.12.215 po splatnosti K zaměstnancům tis.kč 4 776 5 142 Ze sociálního zabezpečení tis.kč 1 939 2 29 Ze zdravotního zabezpečení tis.kč 876 949 FÚ - DPPO tis.kč FÚ - DPH tis.kč 8 FÚ - ostatní tis.kč 1 211 Celkem 7 591 9 591 2.1. Bankovní úvěry, bankovní záruky V souladu s "Projektem rozdělení odštěpením se založením nástupnických společností",byly z rozdělované společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. převedeny na nástupnickou společnost GW JIHOTRANS a.s. úvěry, bankovní záruky a další bankovní závazky a produkty poskytované ČSOB a.s., UniCredit Bank CZ, a.s. Podobně byly převedené na nástupnické společnosti GW JIHOTRANS a.s., a.s., GW BUS a.s. a GW DIESEL a.s veškeré aktivní leasingové a úvěrové vztahy, kterými je financována dopravní technika. Je zajištěna kontinuita a stabilita financování skupiny JIHOTRANS a podmínky pro další rozvoj. Prostřednictvím společnosti GW JIHOTRANS a.s., s využitím reálného dvousměrného víceměnového cashpoolingu, je zajištěna podnikům skupiny JIHOTRANS distribuce bankovních úvěrů, záruk a veškerých bankovních služeb. Salda cashpoolingu jsou zachycená v rozvaze řádek 57-jiné pohledávky, 117 jiné závazky. název druh účel poskytnutá výše banky bankovní bankovní záruky druh bankovní záruky záruky měny tis.kč ČSOB neodvolatelná Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za celní dluh ve společném tranzitním režimu CZK 6 2.11. Náklady na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj nebyly v roce 215 vynaloženy žádné prostředky. 2.12. Ostatní V období mezi rozvahovým dnem a datem sestavení účetní závěrky žádné významné události nenastaly. František Lafata člen představenstva výroční zpráva 215 / str.2.
ZPRÁVA AUDITORA ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- výroční zpráva 215 / str.21.
výroční zpráva 215 / str.22.
výroční zpráva 215 / str.23.