OBEC HOSTIŠOVÁ, Hostišová 100, 763 01, IČ: 00568562 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZA ROK 2015 - NÁVRH dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (údaje v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k 31. 12. 2015 % plnění k upravenému rozpočtu Příjmy Třída 1 - Daňové příjmy 4 543 360 4 903 4 897 99,89 Třída 2 - Nedaňové příjmy 239 134 373 363 97,55 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0 0 0 0 0 Třída 4 - Přijaté dotace 320 2 995 3 315 3 307 99,78 Příjmy celkem 5 102 3 489 8 591 8 569 99,75 Výdaje Třída 5 - Běžné výdaje 2 845 878 3 723 3 203 86,05 Třída 6 - Kapitálové výdaje 2 257 3 044 5 301 4 500 84,91 Výdaje celkem 5 102 3 922 9 024 7 704 85,38 Saldo: Příjmy - výdaje 0-433 -433 864 199,68 Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0 0 Splátky úvěrů 0-77 -77-76 99,79 Fond rezerv 0 0 0 0 0 Fond sociální 0 0 0 0 0 Prostředky minulých let 0 510 510-780 -153,03 Opravné položky 0 0 0-7 0 Financování celkem 0 433 433-864 -199,68 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a 2 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě u účetní obce (finanční výkaz FIN 2-12, údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění dle rozpočtové skladby). 2) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec v roce 2015 nevedla ani nevytvořila žádný účelový fond. 4) Hospodaření s majetkem, inventarizace V roce 2015 obec zakoupila doplněk Liberis k softwarovému programu Codexis v hodnotě 7.260,- Kč (účet 018). V roce 2015 byla do majetku zařazena cesta Záhumenice v hodnotě 40.435,- Kč a nově
zpevněná příjezdová plocha ke zbrojnici v hodnotě 150.637,58 Kč (účet 021). O částku 97.780,80 Kč byla navýšena hodnota požární zbrojnice a garáží požární zbrojnice z důvodu výměny garážových vrat (účet 021). V prosinci roku 2015 proběhla směna majetku (účet 021) s VaK Zlín obec získala do majetku kanalizaci v hodnotě 999.220,- Kč a naopak pozbyla vodovody a vodojem v celkové hodnotě 2.793.672,-Kč. V roce 2015 obec pořídila také nový bezdrátový rozhlas v hodnotě 516.237,- Kč, kompostéry do domácností občanů v hodnotě 1.866.685,- Kč a štěpkovače v hodnotě 254.808,- Kč (účet 022). Obec také zakoupila drobný dlouhodobý hmotný majetek (účet 028) v hodnotě 56.544,80 Kč. Naopak vyřazen byl majetek v hodnotě 15.103,60 Kč (účet 028) požární hadice z důvodu poškození. Na účtu 031 Pozemky proběhlo v roce 2015 mnoho změn. Díky směnné smlouvě nabyla obec pozemek p. č. 6/2 v hodnotě 4.920,- Kč, naopak pozbyla část pozemku p. č. 57/1 v hodnotě 20.612,- Kč. Darovací smlouvou ze dne 17. 8. 2015 obec získala podíl 1/6 na pozemcích p. č. 76/4, 83/1, 230/6, 638, 659, 732, 779, 808, 825, 1097, 1102, 1109 a podíl 7/24 pozemku p. č. 207, v celkové hodnotě 356.630,- Kč. Dne 7. 8. 2015 vstoupily v platnost komplexní pozemkové úpravy, díky kterým obec nabyla pozemky p. č. 636, 641, 646, 648, 649, 666, 667, 680, 696, 705, 727, 741, 756, 770, 774, 795, 806, 815, 826, 827, 835, 842, 847, 877, 923, 994, 1033, 1035, 1075, 1094, 1113, 1119, 678, 831, 841, 878, 1057, 829, 1112, 647, 679, 777, 828, 830, 910, 911, 912, 951, 952, 953, 973 vše v k. ú. Hostišová, v celkové hodnotě 4.885.900,- Kč a pozbyla pozemky p. č. 149, 172/8, 172/61, 172/62, 172/66, 177, 192/8, 192/9, 192/10, 213/2, 280/18, 289, 311/1, 311/2, 311/3, 311/4, 311/5, 311/6, 311/7, 313/1, 313/2, 349/2, 357/2, 372/3, 378/2, 380/3, 386, 387/2 vše v k. ú. Hostišová v celkové hodnotě 1.445.383,79 Kč. Obec v roce 2015 nepřijala žádný nový krátkodobý ani dlouhodobý úvěr. Dlouhodobý úvěr na financování projektu zateplení budov obce Hostišová ve výši 295 841, 41 Kč vykazoval na začátku roku 2015 zůstatek ve výši 76 841,84 Kč. Dne 27. 1. 2015 byla tato částka zaplacena, zůstatek na úvěrovém účtu k 31. 12. 2015 činí 0,- Kč, úvěr je tedy zcela splacen. Inventarizace majetku a závazků byla provedena ke dni 31. 12. 2015 a inventarizační zprávu projednalo Zastupitelstvo obce Hostišová na zasedání dne 19. 1. 2016. Při inventarizaci majetku a závazků k 31. 12. 2015 nebyly zjištěny rozdíly. Účet Název Stav k 31. 12. 2014 Stav k 31. 12. 2015 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 182 121,00 189 381,00 021 Stavby 22 118 786,57 20 710 968,75 022 Samostatné movité věci a soubory MV 1 219 549,50 3 857 279,50 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 648 062,08 1 719 710,48 031 Pozemky 6 471 499,03 10 252 953,24 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 0,00 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 3 435 194,00 4 940 754,00 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 2 720 000,00 2 720 000,00 x Operativní evidence 195 512,10 221 724,10 132 Zboží na skladě 4 164,00 811,00 231 Základní běžný účet ÚSC 509 812,71 1 290 243,12 261 Pokladna 6 216,00 13 556,00 262 Peníze na cestě 0,00 0,00 263 Ceniny 688,00 372,00 281 Krátkodobé úvěry 0,00 0,00 311 Odběratelé 40 424,00 39 704,00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 35 650,00 80 160,00 2/5
315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 31 891,50 15 782,00 321 Dodavatelé 32 327,85 79 348,59 324 Krátkodobé přijaté zálohy 356 149,00 360 860,00 331 Zaměstnanci 74 892,00 81 826,00 336 Sociální pojištění 20 251,00 21 660,00 337 Zdravotní pojištění 10 734,00 11 030,00 342 Jiné přímé daně 10 467,00 10 020,00 346 Pohledávky za vybranými ústředními vlád. inst. 20 000,00 0,00 349 Závazky k územním rozpočtům 0,00 0,00 373 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 0,00 181 195,00 374 Přijaté zálohy na transfery 982 414,33 3 050 241,63 378 Ostatní krátkodobé závazky 12 855,00 13 402,00 381 Náklady příštích období 10 422,00 20 999,00 384 Výnosy příštích období 0,00 40 207,00 388 Dohadné účty aktivní 993 678,83 2 887 140,63 389 Dohadné účty pasivní 54 880,00 193 697,88 451 Dlouhodobé úvěry 76 841,84 0,00 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí a organizací založených obcí Obec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace ani zakladatelem jiných organizací. 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 činily celkem 3.018.467,3 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je zpracován v tabulce (údaje v Kč). poskytovatel účel Kč ÚZ položka vratka Státní rozpočet Dotace na výkon státní správy 90 000,00-4112 0,00 Státní rozpočet + EU Úřad práce - Společensky 177 666,00 13234 4116 0,00 (ESF) účelné pracovní místo Státní rozpočet + EU Úřad práce - VPP 84 000,00 13013 4116 0,00 (ESF) Vybudování vyrozumívacího a 210 000,00 00020 4222 0,00 varovacího systému Rekonstrukce MK Hostišová, 449 000,00 00120 4222 0,00 Pod kaplí úprava nebezpečného úseku Modernizace garáží hasičské 117 336,00 00120 4222 0,00 zbrojnice Státní rozpočet (SFŽP) + EU (FS) Společné řešení biologicky rozložitelného odpadu obcí Hostišová, Mysločovice a Sazovice 1 785 439,45 105 025,85 15839 90877 4216 4213 0,00 0,00 V roce 2015 obec poskytla obci Mysločovice příspěvek na hřbitov ve výši 17.700,- Kč. Obec dále poskytla Základní a mateřské škole Mysločovice příspěvek na plavecký výcvik ZŠ ve výši 23.580,- Kč, příspěvek na družinu a jídelnu ZŠ ve výši 51.478,92 Kč a příspěvek na jídelnu MŠ ve výši 31.975,74 Kč. V rámci projektu Společné řešení biologicky rozložitelného odpadu obcí Hostišová, Mysločovice a Sazovice bylo pořízeno celkem 510 ks kompostérů a 3 štěpkovače v celkové hodnotě 2.121.493,- Kč. Dotace činila celkem 1.890.465,30 Kč. Obce Hostišová, Mysločovice a Sazovice uhradily z vlastních 3/5
zdrojů celkem 231.027,70 Kč. Podíl jednotlivých obcí byl určen dle procentního podílu počtu kompostérů. Podíl obce Sazovice činil 104.193,50 Kč a obce Mysločovice 77.001,50 Kč. Obě obce tyto částky uhradily na základě faktury obci Hostišová, která projekt zastřešovala a zajišťovala veškeré platby. 7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření provedla Ing. Dana Vaňková Krajský úřad Zlínského kraje, Odbor Kanceláře ředitele, Oddělení kontrolní. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu od 9. 3. 2016 do 11. 3. 2016. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb. pod písmenem c): Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. 2 odst. 1 písm. a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků. Vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. 14 Územní celek nedodržel obsahové vymezení položky rozvahy A. II. Dlouhodobý hmotný majetek Fakturou d. č. 15-001-00172 byla obci vyfakturována montáž vánoční výzdoby v obci v celkové výši 35 821,- Kč. Součástí fakturace bylo pořízení 2 ks řetězů v celkové výši 28 972,- Kč. Montáž výzdoby byla zaúčtována na účet MD 518, nově pořízené řetězy byly zaúčtovány jako oprava na účet 511 (5171). Vzhledem k tomu, že se jednalo o nově pořízený drobný majetek, měla být částka 28 972,- Kč zaúčtována na MD 558 a následně 028. 22 Územní celek nedodržel obsahové vymezení položek rozvahy B. II. Krátkodobé pohledávky Účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 80 160,- Kč Jedná se o uhrazené zálohy za elektřinu ve výši 76 920,- Kč a zálohy za vodné ve výši 3 240,- Kč. Zjištění: Záloha za vodné má být hrazena měsíčně ve výši 270,- Kč, v roce 2015 bylo uhrazeno celkem 1 620,- Kč, a to dne 18. 11. 2015 byla uhrazena částka 1 080,- Kč a 540,- Kč. Částka 1 620,- Kč měla být a byla uvedena na účtu 314 0200. Kromě toho byla na účet 314 zaúčtována další záloha ve výši 1 620,- Kč, a to za období 7/2015-6/2016. Záloha na vodné byla zaúčtována dne 18. 11. 2015 dokladem č. 15-040-00027 ve výši 3 240,- Kč zápisem MD 314/D 321. Druhá záloha za vodné ve výši 1 620,- Kč byla uhrazena v únoru 2016, jednalo se o platbu za období leden červen 2016. Tato částka ve výši 1 620,- Kč byla součástí účtu 321 a 314. Vzhledem k tomu, že se jednalo o předpis a úhradu roku 2016, nemělo být o zálohách za vodné hrazených na rok 2016 v roce 2015 účtováno. 4/5