Výroční zpráva za rok 2004 ENERGOAQUA, a.s.
Obsah strana č. A. Základní údaje o emitentovi 3 B. Údaje o základním kapitálu 4 C. Cenné papíry 5 D. Údaje o činnosti 6-7 E. Majetek a finanční situace 8 F. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku 9 G. Údaje o statutárních a dozorčích orgánech emitenta 10 H. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a účetní závěrku 11 Účetní závěrka v nezkrácené formě 1-6 Příloha k účetní závěrce 1-14 Zpráva auditora k účetní závěrce 1-7 Konsolidovaná účetní závěrka včetně přílohy a zprávy auditora 15 stran Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 1-15 Zpráva auditora ke Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Zpráva dozorčí rady ke Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami 1 1 Zpráva auditora ke kompletní výroční zprávě 1 Výroční zpráva 2004 strana č. 2
A. Základní údaje o emitentovi Obchodní jméno: Sídlo: ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm, 1. máje 823, PSČ 756 61, ČR Identifikační číslo: 15 50 34 61 Datum založení: Právní forma: 29. dubna 1992 zápisem do obchodního rejstříku, na dobu neurčitou Akciová společnost Emitent byl založen dle českého právního řádu, obchodního zákoníku jednorázově Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze 1, Gorkého náměstí č. 32, jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny obsahující rozhodnutí zakladatele ve smyslu ustanovení zákona ze dne 24.4.1992. Emitent je zapsán v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 334 Předmět podnikání emitenta je rozhodující měrou tvořen činností energetického a vodohospodářského programu. Jednotlivé činnosti dle výpisu z obchodního rejstříku ze dne 17.2.2005 jsou : - provoz kanalizací, čistíren vod a vodohospodářství - výroba tepla na základě autorizace MP a O č. 31960411073000A - rozvod tepla na základě autorizace MP a O č. 32960101978000 - rozvod elektřiny na základě autorizace MP a O č. 12960210135000A - rozvod plynu na základě autorizace MP a O č. 22960310815000A - výroba, opravy a montáž měřidel - opravy motorových vozidel - výroba, montáž opravy, rekonstrukce, revize a zkoušky vyhrazených tlakových zařízení, kotlů a tlakových nádob, periodické zkoušky nádob na plyny - zámečnictví - kovoobráběčství - vodoinstalatérství - tesařství - zednictví - výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů - topenářství - montáž, opravy, údržba a revize vyhrazených elektrických zařízení a výroba rozvaděčů nízkého napětí - montáž, opravy revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení, plnění tlakových nádob na plyny - podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady - vzduchotechnika a klimatizace prostor - obchodní činnost v rozsahu: koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej - rozbor chemické, laboratorní a provozní - práce s mechanismy - zřizování, montáž, údržba a servis telekomunikačních zařízení - poskytování telekomunikačních služeb - provozování vodovodů a kanalizací - výroba pilařská a impregnace dřeva - výroba dřevěných výrobků Výroční zpráva 2004 strana č. 3
B. Údaje o základním kapitálu Popis struktury koncernu Emitent je součástí koncernu, kde ovládající osobou je ve smyslu 66a odst. 3 písm. b, c a 66a odst. 6 a 7 společnost PROSPERITA investiční společnost, a.s. Emitent je ovládanou osobou a s ohledem na 66a odst. 9 všechny ostatní podniky koncernu jsou ve vztahu k emitentovi,,propojené osoby. Koncern tvoří ovládající osoba PROSPERITA investiční společnost, a.s a touto osobou ovládané osoby. Detailní struktura je uvedena ve Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami. Podíl na základním kapitálu Nominální hodnota akcie [ Kč] Podíl na základním kapitálu Název Karvinská stavební, a.s. 1000 58,60 % VOS a.s., Písek 1000 57,46 % Dřevokombinát Vrbno, a.s. 1000 49,28 % EA Invest spol. s r.o. Orlová 58,33 % Podíl hlasovacích práv osob ovládající emitenta Název Podíl hlasovacích práv /%/ ETOMA INVEST spol. s r.o. 19,77 CONCENTRA a.s. 17,31 S.P.M.B. a.s., Brno 14,84 PROSPERITA investiční společnost, a.s. 10,99 KAROSERIA a.s. 12,08 Ing. Miroslav Kurka 6,45 Miroslav Kurka 6,02 Eva Janečková 0,43 Michal Kurka 0,14 Vladimír Kurka 0,02 Součet podílů hlasovacích práv všech osob 91,83 Podíl na základním kapitálu emitenta, které činí alespoň 5% Název počet akcií procento ETOMA INVEST spol. s r.o. 138 580 19,77 CONCENTRA a.s. 121 350 17,31 S.P.M.B. a.s. 104 028 14,84 KAROSERIA a.s. 84 700 12,08 PROSPERITA investiční společnost, a.s. 77 072 10,99 Kurka Miroslav, Ing. 45 186 6,45 Kurka Miroslav 42 186 6,02 Výroční zpráva 2004 strana č. 4
C. Cenné papíry Údaje o již vydaných cenných papírech Druh Akcie Forma Na majitele Podoba Zaknihované Počet kusů CP 701.000 Identifikační označení CS0008419750 Objem emise 701,000.000,- Kč Jmenovitá hodnota cenného papíru 1.000,- Kč Převoditelnost: Výplata výnosů: Obchodování: Převoditelnost cenných papírů není omezena Výnosy z cenných papírů vyplácí emitent přes zprostředkovatele ČSOB a.s. Praha Cenné papíry jsou obchodovány na RM-systému a volném trhu BCP Praha Práva vyplývající z akcie Základní kapitál 701.000.000,- Kč je rozdělen na 701.000 akcií na majitele. Jmenovitá hodnota jedné akcie činí 1000,- Kč. Akcie jsou vydány v zaknihované podobě. Seznam akcionářů společnosti nahrazuje evidence zaknihovaných cenných papírů, vedená ve Středisku cenných papírů. Všechny akcie jsou veřejně obchodovatelené. Hlasovací právo je spojeno s akcií. Každé akcii o jmenovité hodnotě Kč 1000,- přísluší jeden hlas. Hlasování na valné hromadě probíhá pomocí hlasovacích lístků, pokud valná hromada nerozhodne podle technických podmínek jejího konání jinak. Vznik práva na dividendu Akcionář má právo na podíl ze zisku společnosti (dividendu), který valná hromada podle výsledku hospodaření schválila k rozdělení. Tento podíl se určuje poměrem jmenovité hodnoty jeho akcií k jmenovité hodnotě akcií všech akcionářů. Nárok na dividendu vzniká akcionářům vlastnícím akcie k rozhodnému dni, nerozhodne-li valná hromada jinak. Nestanoví-li usnesení valné hromady anebo dohoda s akcionářem jinak, je dividenda společností vyplácena na náklady a nebezpečí společnosti na adresu akcionáře vedené ve Středisku cenných papírů Praha v termínu stanoveném zákonem. Akcionářům, kteří nabyli akcie při zvýšení základního kapitálu, vzniká právo na výplatu dividendy až v roce následujícím po zvýšení základního jmění. V případě neuplatnění práva na výplatu dividendy akcionářem, přechází nárok na emitenta. Akcie umístěné mezi veřejností: Počet akcií je cca 7 % se stejným podílem na základním kapitálu. Akcie nejsou druhově rozlišeny. Výroční zpráva 2004 strana č. 5
D. Údaje o činnosti Rozhodující činnost emitenta a přehled o tržbách [ v tis. Kč] Činnost 2002 tuzemsko 2002 zahraničí 2003 tuzemsko 2003 zahraničí 2004 tuzemsko energie 511 521 506 491 471 939 energetické služby 33 293 34 628 34 238 služby 48 160 50 916 49 151 tržby za výrobky a zboží 2004 zahraničí 15 259 5 406 5 879 3 347 1 300 816 celkem 608 233 5 406 597 914 3 347 556 628 816 Celkem za rok 613 639 601 261 557 444 Nemovitosti vlastněné společností k 31.12.2004: pozemky pořizovací cena 29 959 tis. Kč zůstatková cena stavby 949 850 tis. Kč 656 234 tis. Kč Nemovitosti a pozemky se nacházejí v katastrálním území Rožnova pod Radhoštěm, Valašského Meziříčí a Vrbna pod Pradědem. Činnost v oblasti nerostných surovin: Emitent nepodniká v oblasti nerostných surovin. Závislost na patentech nebo licencích: Emitent není závislý na patentech ani licenčních a obdobných záležitostech. Soudní, správní nebo rozhodčí řízení: Emitent není v soudních správních nebo rozhodčích řízeních, které by mohly mít významný vliv na jeho finanční situaci. Výroční zpráva 2004 strana č. 6
INVESTICE A. FINANČNÍ Název obchod. podíl rok zaplacení celkem [v tis Kč] EA Invest, spol. s r.o., Orlová 10 mil. Kč 2004 9 327 000 B. Hmotné investice v běžném účetním období r. 2004 - TUZEMSKO [v mil. Kč] monitoring procesů 2,6 skladovací objekt 6,7 modernizace centrálního zdroje tepla 4,1 modernizace VN rozvodny 3,4 rekonstrukce laboratoře 4,7 rekonstrukce horkovodních rozvodů 16,9 Všechny investice byly financovány z vlastních zdrojů emitenta. ROK 2004 2003 2002 2001 2000 1999 účet 041 433 432 69 479 678 2 942 účet 042 45 441 51 184 128 188 92 166 64 795 74 216 CELKEM NDM a HDM 45 441 51 616 128 257 92 645 65 473 77 158 Hlavní budoucí investice HDM v roce 2005 [mil. Kč] kompresorová stanice 5 centrální zdroj tepla 14,5 rekonstrukce horkovodních rozvodů 19 Výzkum a vývoj: Emitent neprovádí výzkum ani vývoj nových výrobků. Přerušování v podnikání emitenta: Emitent nepřerušil podnikání ve třech předcházejících účetních obdobích s významným vlivem na finanční situaci. Počet zaměstnanců dle druhů podnikatelské činnosti k 31.12.2004 Činnost počet zaměstnanců energie 141 energetické služby 41 služby 125 tržby za výrobky a zboží 13 Celkem 320 Výroční zpráva 2004 strana č. 7
E. Majetek a finanční situace Výhled na další období V roce 2005 se hospodaření emitenta předpokládá vyrovnané stejně jako v roce předcházejícím, v dalších letech se nepředpokládá významná změna hospodaření. Hospodaření je však závislé na situaci rozhodujících odběratelských subjektů, kterým jsou dodávána energetická média a služby pro jejich výrobu. Přehled o změnách vlastního kapitálu v období 1999-2004 [ v tis. Kč] Vlastní zdroje 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Základní kapitál celkem 753 708 753 708 728 653 700 956 700 956 701 000 Základní kapitál 753 708 753 708 753 708 753 708 701 000 701 000 Vlastní akcie -25 055-52 752-44 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků - 19 115 Zákonný rezervní fond 70 279 70 992 71 604 74 038 77 209 81 123 Fond rozvoje 59 294 69 887 55244 Příspěvkový fond 242 473 1071 1 213 1 453 1 761 Fond pojištění orgánů společnosti 500 750 887 887 360 651 Hospodářský výsledek min. let 0 0 0 149 259 47 774 104 164 Disponibilní zisk běžného roku 14 248 12 247 47793 63 421 79 167 147 911 Vlastní kapitál celkem 898271 908 057 930307 989 774 906 919 1 017 495 Přehled osob s účastí nejméně10 % vlastního kapitálu emitenta Základní Název Sídlo Předmět podnikání kapitál v tis. Kč Karvinská stavební, a.s. Karviná-Hranice Rudé armády 1868 Dřevokombinát Vrbno, Vrbno p. Pradědem a.s. Jesenická 152 TZP, a.s., Hlinsko Hlinsko Třebízského 92 VOS a.s., Písek Písek Nádražní 732 EA Invest, spol. s r.o. U Centrumu 751 Orlová -Lutyně pronájem nebytových prostor pronájem výrobních prostor barvení látek a příze a spec. úpravy tkanin stavba strojů s mechanickým pohonem zprostředkovatelská činnost Výše podílu emitenta na zák.kapitálu /%/ Výše výnosu z podílu v Kč 63 646 58,60 0,00 259 333 49,28 0,00 62 600 17,31 0,00 292 797 57,46 0,00 60 000 58,33 0,00 Hospodářský výsledek po zdanění 2000 2001 2002 2003 2004 na jednu akcii za tři účetní období: 16,2 63,4 84,1 112,9 211,- [Kč/akcie] Nesplacené úvěry: nejsou Půjčky přijaté emitentem: viz. bod 6. Zprávy o vztazích mezi ovládající osobou, ovládanou osobou a propojenými osobami ze dne 30.3.2005. Poskytnutá zajištění emitentem: nejsou Výroční zpráva 2004 strana č. 8
F. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku za rok 2004, podnikatelský záměr na rok 2005 představenstvo spolu s vedením společnosti předkládá zprávu o činnosti společnosti a stavu jejího majetku za rok 2004 a podnikatelský záměr na rok 2005. Hodnocení hospodářských výsledků společnosti je součástí samostatného bodu jednání, přesto nelze v této zprávě nepřipomenout, že společnost prochází neustálým vývojem a zisk společnosti je jedním z rozhodujících finančních zdrojů pro technický a technologický rozvoj společnosti. Podotýkám, že tvorba zisku je výsledkem dlouhodobé cílevědomé práce vedení společnosti a není jediným měřítkem zhodnocování majetku společnosti, ale do tohoto zhodnocování patří taktéž zdroje vložené do rekonstrukcí a oprav movitého majetku. Konkrétními akcemi lze dokumentovat péči o majetek společnosti v jednotlivých oborech a jednotlivých letech rozdílně neboť řada investic je vyvolána skutečným fyzickým opotřebením majetku, nutností modernizace technologického parku anebo reálným absolutním rozšířením stávajících výrobních a přenosových kapacit energií a služeb. Významné investice do majetku společnosti v roce 2004 byly zaměřeny zejména do oblasti distribuce elektrické energie a dále výroby a distribuce tepelné energie. V rámci distribuce elektrické energie proběhla druhá etapa rekonstrukce rozvodny 110 kv s cílem modernizace pole č. 3, 4 a 5, a tím dosažení vyššího stupně zabezpečení provozních režimů při dodávce elektrické energie pro průmyslový areál TESLA Rožnov. V rámci výroby tepelné energie byla provedena projektová příprava, demoliční práce a stavební připravenost pro instalaci nového středotlakého parního kotle o výkonu 16 t páry/h, který bude po zprovoznění v roce 2005 nosným zdrojem výroby tepelné energie v letním období. V průmyslovém areálu byly provedeny významné změny v napojení jednotlivých objektů na tepelnou energii tak, aby zejména v letním období bylo docíleno snížení ztrát při distribuci tepelné energie. Dále byla provedena úprava přivaděče tepelné energie pro sídliště Jižní město, který dlouhodobě vykazoval neuspokojivou výtěžnost z dodávané tepelné energie. Řada akcí realizovaných v roce 2004 přímo souvisí s investičními záměry roku 2005 např. instalace plynového středotlakého parního kotle 16t/h s termínem zkušebního provozu 05/2005. Přechod ze zastaralých čtyřtrubkových systémů na dvoutrubkový systém rozvodu tepelné energie v předizolovaném potrubí bude pokračovat na sekundárních rozvodech napojených na VS 1. máj II. Rekonstrukce rozvodny elektrické energie 110 kv, která bude dokončena modernizací polí č.6, 7 a 8. V oblasti výroby a distribuce technických plynů bude modernizován zdroj tlakového bezolejového vzduchu a rozšířeno skladové hospodářství H 2. Vážení akcionáři, částečné snížení tržeb a zisku ve sledovaném roce 2004 nelze považovat za neúspěch vedení společnosti, neboť trend snižování nákladů výroby je úkolem nejen společnosti ENERGOAQUA, a.s., ale také našich odběratelů. Z dlouhodobého hlediska lze vývoj společnosti hodnotit za perspektivní. Výroční zpráva 2004 strana č. 9
G. Údaje o statutárních a dozorčích orgánech emitenta Představenstvo: Hana Kurková, předseda představenstva rodné číslo: 615928/0303, bydliště: Praha 4, Mirotická 11/956 členství v orgánech dalších společností: žádné Ing. Oldřich Havelka, místopředseda představenstva rodné číslo: 551219/0629, bydliště: Rožnov p.r., Sluneční 2412 členství v orgánech dalších společností:karvinská stavební, a.s.,karviná Rostislav Šindlář, člen představenstva rodné číslo: 671025/0547, bydliště: Havířov, ul. K.V.Reise 5 členství v orgánech dalších společností: TESLA KARLÍN, a.s., TOMA, a.s., ALMET, a.s. PROSPERITA investiční společnost, a.s. Dozorčí rada: Miroslav Kurka, předseda dozorčí rady rodné číslo: 310729/057, bydliště: Havířov, Karvinská 61 členství v orgánech dalších společností: KDYNIUM a.s., HIKOR Písek, a.s., HIKOR Týn, a.s., Silniční technika, a.s., Niťárna Česká Třebová s.r.o., Karvinská stavební, a.s., TZP, a.s., Hlinsko, VOS a.s., ALMET, a.s., Hradec Králové Ing. Zdeněk Raška, člen dozorčí rady rodné číslo: 631018/1680, bydliště: Havířov-Šumbark, Akátová 1 členství v orgánech dalších společností: TOMA, a.s., MATE, a.s., KAROSERIA a.s., S.P.M.B. a.s., PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. podnikání mimo činnost emitenta : jednatel fy ETOMA INVEST spol. s r.o., jednatel fy Akcia Trade s.r.o. Petr Slovák, člen dozorčí rady rodné číslo: 630109/0631, bydliště: Rožnov p.r., Vítězná 1747 členství v orgánech dalších společností: žádné podnikání mimo činnost emitenta : žádné Peněžité a naturální příjmy a tantiémy v tis. Kč a počet akcií v majetku orgánů emitenta v roce 2004 Vyplacené mzdy odměny počet akcií /v ks / Představenstvo 5 270 695 3 976 138 1 Dozorčí rada 802 811 2 768 227 42186 Úvěry, půjčky ručení ani zajištění či plnění u členů orgánů nejsou. Zaměstnanci emitenta se mohou účastnit na základním kapitálu emitenta investováním přes RM-Systém. Výroční zpráva 2004 strana č. 10
H. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu: Ing. Milan Žilka funkce: finančně obchodní manažer rodné číslo: 530621/118 bydliště: Střítež n.b. 209 za účetní závěrku: Ing. Pavla Lipnerová funkce: vedoucí účtáren- metodik rodné číslo: 476016/411 bydliště: Rožnov p.r., Dolní Paseky 751 Čestné prohlášení Prohlašuji, že uvedené údaje ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů nebyly vynechány.... Ing. Milan Žilka finančně obchodní manažer... Ing. Pavla Lipnerová vedoucí účtáren Výroční zpráva 2004 strana č. 11
Tabulková část informační povinnosti emitentů kótovaných cenných papírů Základní údaje IČ 15503461 Obchodní firma ENERGOAQUA, a.s. Adresa sídla Ulice 1.máje 823 Obec Rožnov pod Radhoštěm PSČ 756 61 E-mail Internetová adresa energoaqua@energoaqua.cz www.energoaqua.cz Tel. 571 844 389 Fax 571 842 692 Identifikace kontaktní osoby pro informační povinnost Jméno, příjmení (titul) Funkce vykonávaná pro emitenta E-mail Milan Žilka Ing. finanční a obchodní manažer zilka@energoaqua.cz Tel. 571 842 183 Fax 571 842 692 Obsah souboru Rozvaha,výkaz zisků a ztrát k 31.12.2004 Přehled o peněžních tocích (cash flow) k 31.12.2004 Přehled o změnách vlastního kapitálu k 31.12.2004 Další údaje k Údaje o auditu a auditorovi Předložené výkazy ověřeny auditorem 1 Ano Ne Název auditorské firmy AUDITORSKÁ KANCELÁŘ Ing. Pavla Halamíčka, Ph.D. Číslo licence auditorské firmy Jméno, příjmení (titul) auditora Pavel Halamíček Ing. Číslo dekretu 1004 Zpráva auditora ze dne 27.4.2005 Výrok auditora bez výhrad Údaje o dalších osobách Osoba odpovědná za účetnictví Osoba odpovědná za účetní závěrku Ing. Pavla Lipnerová Ing. Pavla Lipnerová Tel. 571 842 540 E-mail lipnerova@energoaqua.cz Odesláno dne 29.4.2005
Rozvaha v plném rozsahu - AKTIVA (v celých tisících Kč) k: Název účetní jednotky: IČ: 31.12.2004 ENERGOAQUA, a.s. 15503461 Běžné účetní období Minulé období označ. AKTIVA číslo řádku brutto korekce netto netto Aktiva celkem 001 2 005 089-834 673 1 170 416 1 143 074 A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál 002 0 B. Dlouhodobý majetek 003 1 836 866-824 088 1 012 778 952 075 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 5 407-4 146 1 261 1 223 B.I.1. Zřizovací výdaje 005 0 B.I.2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 0 B.I.3. Software 007 1 502-1 471 31 136 B.I.4. Ocenitelná práva 008 0 B.I.5. Goodwill 009 0 B.I.6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 3 401-2 675 726 626 B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 504 504 461 B.I.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 013 1 690 358-819 942 870 416 888 231 B.II.1. Pozemky 014 29 959 29 959 29 927 B.II.2. Stavby 015 949 850-293 616 656 234 660 450 B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 672 094-526 326 145 768 152 321 B.II.4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 0 B.II.5. Základní stádo a tažná zvířata 018 0 B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 0 B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 35 831 35 831 44 888 B.II.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 2 624 2 624 645 B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 0 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 023 141 101 0 141 101 62 621 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 116 543 116 543 17 289 B.III.2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 511 511 31 749 B.III.3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 24 047 24 047 13 583 B.III.4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstaný vliv 027 0 B.III.5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 0 B.III.6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 0 B.III.7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 0 C. Oběžná aktiva 031 168 223-10 585 157 638 190 554 C.I. Zásoby 032 30 705 0 30 705 38 792 C.I.1. Materiál 033 16 190 16 190 22 921 C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary 034 0 C.I.3. Výrobky 035 14 081 14 081 15 191 C.I.4. Zvířata 036 1 1 1 C.I.5. Zboží 037 433 433 679 C.I.6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 0 C.II. Dlouhodobé pohledávky 039 0 0 0 0 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 0 C.II.2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 041 0 C.II.3. Pohledávky - podstatný vliv 042 0 C.II.4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 043 0 C.II.5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 0 C.II.6. Dohadné účty aktivní 045 0 C.II.7. Jiné pohledávky 046 C.II.8. Odložená daňová pohledávka 047 0 C.III. Krátkodobé pohledávky 048 97 616-10 585 87 031 99 781 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 61 518-10 585 50 933 62 828 C.III.2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 050 0 C.III.3. Pohledávky - podstatný vliv 051 35 188 35 188 35 549 C.III.4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 052 3 3 3 C.III.5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 0 C.III.6. Stát - daňové pohledávky 054 0 C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 633 633 1 399 C.III.8. Dohadné účty aktivní 056-48 -48 C.III.9. Jiné pohledávky 057 322 322 2 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 058 39 902 0 39 902 51 981 C.IV.1. Peníze 059 216 216 296 C.IV.2. Účty v bankách 060 39 686 39 686 51 685 C.IV.3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 0 C.IV.4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 0 D.I. Časové rozlišení 063 0 0 0 445 D.I.1. Náklady příštích období 064 0 1 D.I.2. Komplexní náklady příštích období 065 0 D.I.3. Příjmy příštích období 066 0 444 Kontrolní číslo 999 8 020 356-3 338 692 4 681 664 4 571 851
označ. Rozvaha v plném rozsahu - PASIVA (v celých tisících Kč) k: Název účetní jednotky: IČ: PASIVA 31.12.2004 ENERGOAQUA, a.s. 15503461 číslo řádku Stav v běž. účet. období Stav v min. účet. období Pasiva celkem 067 1 170 416 1 143 074 A. Vlastní kapitál 068 1 017 495 906 919 A.I. Základní kapitál 069 701 000 700 956 A.I.1. Základní kapitál 070 701 000 701 000 A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071-44 A.I.3. Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy 073-19 115 0 A.II.1. Emisní ažio 074 A.II.2. Ostatní kapitálové fondy 075 A.II.3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076-19 115 A.II.4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 078 83 535 79 022 A.III.1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 079 81 123 77 209 A.III.2. Statutární a ostatní fondy 080 2 412 1 813 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 081 104 164 47 774 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 082 104 164 47 774 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let 083 A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období (+/-) 084 147 911 79 167 B. Cizí zdroje 085 126 580 200 159 B.I. Rezervy 086 70 310 73 230 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 087 69 553 72 027 B.I.2. Rezerva na důchody a podobné závazky 088 B.I.3. Rezerva na daň z príjmů 089 B.I.4. Ostatní rezervy 090 757 1 203 B.II. Dlouhodobé závazky 091 27 848 29 028 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 092 B.II.2. Závazky - ovládající a řídící osoba 093 B.II.3. Závazky - podstatný vliv 094 B.II.4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 095 B.II.5. Dlouhodobé přijaté zálohy 096 B.II.6. Vydané dluhopisy 097 B.II.7. Dlouhodobé směnky k úhradě 098 B.II.8. Dohadné účty pasivní 099 B.II.9. Jiné závazky 100 B.II.10. Odložený daňový závazek 101 27 848 29 028 B.III. Krátkodobé závazky 102 26 787 37 901 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 103 12 879 28 320 B.III.2. Závazky - ovládající a řídící osoba 104 B.III.3. Závazky - podstatný vliv 105 108 101 B.III.4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 106 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 107 5 688 6 383 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 108 3 365 3 676 B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace 109-265 -12 136 B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 444 B.III.9. Vydané dluhopisy 111 B.III.10. Dohadné účty pasivní 112 509 629 B.III.11. Jiné závazky 113 4 503 10 484 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 114 1 635 60 000 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 60 000 B.IV.3. Krátkodobé finanční výpomoci 117 1 635 C.I. Časové rozlišení 118 26 341 35 996 C.I.1. Výdaje příštích období 119 2 163 3 443 C.I.2. Výnosy příštích období 120 24 178 32 553 Kontrolní číslo 999 4 507 412 4 457 133
Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu (v celých tisících Kč) k: Název účetní jednotky: IČ: 31.12.2004 ENERGOAQUA, a.s. 15503461 označ. Text sledovaném minulém I. Tržby za prodej zboží 01 234 52 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 282 49 + Obchodní marže 03-48 3 II. Výkony 04 564 041 606 961 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 557 039 601 209 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06-1 066-4 246 II.3. Aktivace 07 8 068 9 998 B. Výkonová spotřeba 08 330 278 352 453 B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 259 827 285 477 B.2. Služby 10 70 451 66 976 + Přidaná hodnota 11 233 715 254 511 C. Osobní náklady 12 89 992 92 054 C.1. Mzdové náklady 13 63 736 65 056 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 3 344 3 516 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 22 912 23 482 C.4. Sociální náklady 16 D. Daně a poplatky 17 1 186 1 092 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 65 066 53 784 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 2 249 9 549 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 713 8 846 III.2. Tržby z prodeje materiálu 21 1 536 703 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 288 8 637 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 275 8 565 F.2. Prodaný materiál 24 13 72 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25-2 976 14 569 IV. Ostatní provozní výnosy 26 780 3 251 H. Ostatní provozní náklady 27 1 128 1 027 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 30 82 060 96 148 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 104 4 657 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 44 5 000 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 33 0 0 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41-88 268 X. Výnosové úroky 42 748 1 976 N. Nákladové úroky 43 356 296 XI. Ostatní finanční výnosy 44 2 605 1 593 O. Ostatní finanční náklady 45 4 743 4 473 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48 86 582-1 543 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 49 20 398 15 409 Q.1. splatná 50 21 578 15 409 Q.2. odložená 51-1 180 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 148 244 79 196 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 333 316 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 55 0-287 S.1. splatná 56 S.2. odložená 57-287 * Mimořádný výsledek hospodaření 58-333 -29 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 147 911 79 167 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 61 168 309 94 289 Kontrolní číslo 99 2 867 297 2 863 429 číslo řádku Skutečnost v účetním období
Přehled o peněžních tocích (cash flow) k: 31.12.2004 Název účetní jednotky: ENERGOAQUA, a.s. IČ: 15503461 Skutečnost v účetním období označ. Text sledovaném minulém P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 51 981 78 433 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 168 309 94 289 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 148 393 64 916 A.1.1 Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) 65 066 53 784 A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv -2 920 11 701 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) -2 021-569 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků, a vyúčtované výnosové úroky (-) A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 88 268 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 316 702 159 205 A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 77 154-79 276 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních 13 195 12 280 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních 55 872-96 829 A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) 8 087 5 273 A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 393 856 79 929 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) -88 268 A.4. Přijaté úroky (+) A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) -20 251-23 137 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodáření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 285 337 56 792 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -126 101-63 505 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 2 353 14 206 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -123 748-49 299 Peněžní toky z finančních činností C.1. Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a ekvivalenty -38 364 191 617 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty -135 304-225 562 C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) -115 303-75 659 C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) C.2.4. Úhrada ztráty společníky (+) C.2.5. Přímé platby na vrub fondů (-) C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finanč. vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditních společností (-) -20 001-149 903 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -173 668-33 945 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků -12 079-26 452 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 39 902 51 981 Kontrolní číslo 856 447 50 270
Přehled o změnách vlastního kapitálu (v celých tisících Kč) k: 31.12.2004 Název účetní jednotky: ENERGOAQUA, a.s. IČ: 15503461 Skutečnost v účetním období označ. Text sledovaném minulém A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku 1. počáteční zůstatek 701 000 753 708 2. zvýšení 3. snížení 4. konečný zůstatek 701 000 753 708 B. Základní kapitál nezapsaný 1. počáteční zůstatek 2. zvýšení 3. snížení 4. konečný zůstatek C. A. +/- B. se zohledněním účtu 252 1. počáteční zůstatek A. +/- B. 700 956 700 956 2. počáteční zůstatek vlastních akcií a vlastních obchodních podílů 44 52 752 3. změna stavu účtu 252-44 -52 708 4. konečný zůstatek účtu 252 44 5. konečný zůstatek A. +/- B. 701 000 700 956 D. Emisní ážio 1. počáteční zůstatek 2. zvýšení 3. snížení 4. konečný zůstatek E. Rezervní fondy 1. počáteční zůstatek 77 209 74 038 2. zvýšení 3 958 3 171 3. snížení 44 4. konečný zůstatek 81 123 77 209 F. Ostatní fondy ze zisku 1. počáteční zůstatek 1 813 2 100 2. zvýšení 1 893 1 256 3. snížení 1 294 1 543 4. konečný zůstatek 2 412 1 813 G. Kapitálové fondy 1. počáteční zůstatek 2. zvýšení 3. snížení 4. konečný zůstatek H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření 1. počáteční zůstatek 2. zvýšení 3. snížení -19 115 4. konečný zůstatek -19 115 I. Zisk účetních období 1. počáteční zůstatek 47 774 149 259 2. zvýšení 75 811 21 190 3. snížení 19 421 122 675 4. konečný zůstatek 104 164 47 774 J. Ztráta účetních období 1. počáteční zůstatek 2. zvýšení 3. snížení 4. konečný zůstatek K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění 147 911 79 167
Typ kontroly Aktiva = Pasiva v netto v běžném období Aktiva = Pasiva v netto v minulém období IČ Obchodní firma Datum rozvahy a výsledovky Datum přehledu o peněžních tocích Údaje o auditu Kontrolní list Výsledek kontroly Test vyhověl formální kontrole Test vyhověl formální kontrole Test vyhověl formální kontrole Test vyhověl formální kontrole Test vyhověl formální kontrole Test vyhověl formální kontrole Test vyhověl formální kontrole
Příloha k účetní závěrce k datu 31.12.2004
OBSAH I. Popis společnosti - účetní jednotky II. Informace o použitých metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování III. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztrát Příloha k účetní závěrce -2004 strana č. 2