Obecná metodika vymezení inovace pro úč ely programu OPPP INOVACE Obecná metodika vymezení inovace pro účely programu OPPP INOVACE [A] Obecná definice inovace Inovace je více než pouhá idea nebo nápad, je to implementace, uvedení nápadu v život. Rovněž se nedá zaměňovat s kreativitou. Kreativita je v podstatě dovednost, zatímco inovace představuje proces, který začíná nápadem nebo představou, následují různé stupně vývoje, které vyústí do samotné implementace. Bez uvedení inovace na trh, není proces implementace inovace kompletní a inovace se tak nedá považovat za realizovanou. Inovace podle Oslo manuálu Základní definice inovací uvádí dokument OECD Oslo Manual (Innovation) 1. Hlavní dělení je na inovace technické a netechnické. Technické inovace jsou výrobkové a technologické inovace sestávající ze zavedení nových výrobků a technologií a podstatného technického zlepšení vyráběných výrobků a používaných technologií. Inovace se pokládá za realizovanou uplatněním nového nebo zlepšeného výrobku na trhu, nebo použitím nové nebo zlepšené výrobní technologie. Technická inovace zahrnuje soubor vědeckých, technických, organizačních, finančních a obchodních aktivit. Pod pojmem výrobek se v Oslo Manual rozumí jak zboží, tak služba (produkt). Netechnické inovace jsou zejména organizační a podnikatelské (manažerské) inovace (např. implementace pokrokových metod řízení (QTM, certifikace), zavedení významných změn organizační struktury, implementace nových nebo podstatných změn ve strategické orientaci společnosti či firmy), sociální inovace. Inovace podle Frascati manuálu Frascati manuál 2 se zmiňuje pouze o inovacích technických. Technické inovace zahrnují veškeré vědecké, technické, organizační, finanční a komerční kroky, včetně investic do nových poznatků, které skutečně vedou nebo jsou zamýšleny k implementaci technicky nových nebo zdokonalených výrobků nebo procesů. Výzkum a vývoj (VaV) je pouze jednou z těchto činností a může být prováděn v různých fázích inovačního procesu. Může sloužit nejen jako původní zdroj tvořivých myšlenek, ale také jako způsob řešení problému, který lze použít v kterékoliv chvíli až do okamžiku implementace. Kromě VaV můžeme v inovačním procesu rozlišit další formy inovačních činností, jedná se např. o získání nehmotné technologie a know-how, získání hmotné technologie, vybavení nástroji a provozní inženýrství, průmyslové vzory jinde neuvedené, ostatní získání investic, nastartování výroby a marketing nových zdokonalených výrobků. Inovace podle Národní inovační strategie Národní inovační strategie 3 se odvolává na definici Evropské komise, která věcně vychází z materiálu Green Paper on Innovation 4. Inovace je obnova a rozšíření škály výrobků a služeb a s nimi spojených trhů, vytvoření nových metod výroby, dodávek a distribuce, zavedení změn řízení, organizace práce, pracovních podmínek a kvalifikace pracovní síly. 1 Oslo manuál, OECD/EC(Eurostat) 2002 2 Frascati manuál, OECD, 2002 3 Národní inovační strategie byla schválena Usnesením vlády č. 270 z března 2004. 4 Green Paper on Innovation, EC, COM (95) 688 final 1
Obecná metodika vymezení inovace pro úč ely programu OPPP INOVACE [B] Definice, měření a hodnocení inovace v programu OPPP INOVACE V souladu s definicí inovací podle Oslo manuálu a definicí používanou v Národní inovační strategii, se rovněž v programu OPPP INOVACE pod souhrnným pojmem inovace rozumí jak technické tak i netechnické inovace. Inovace je v programu OPPP INOVACE definována jako obnova a rozšíření škály výrobků a služeb a s nimi spojených trhů, vytvoření nových metod výroby, dodávek a distribuce, zavedení změn řízení, organizace práce, pracovních podmínek a kvalifikace pracovní síly. Inovační projekt je projekt zaměřený na zvýšení technických a užitných hodnot výrobků a služeb, či zvyšující efektivnost procesů výroby a poskytování služeb, nebo na zavedení pokrokových metod řízení, provedení významných změn organizační struktury či změn ve strategické orientaci podnikatele či jiných netechnických inovací, posilujících tak schopnost dlouhodobé konkurenceschopnosti podnikatelů a jejich udržitelného růstu. Měření a hodnocení inovace stanovuje pro účely programu INOVACE Metodika výběrových kritérií (veřejný materiál dostupný na webu MPO), kterou rozpracovává Guideline pro hodnocení výběrových kritérií (materiál CzechInvestu určený zejména pro externí hodnotitele, projektové manažery a členy Hodnotitelské komise). Tato metodika slouží ke sjednocení externích posudků tak, aby mohly být jednotlivé žádosti o podporu objektivně a transparentně posouzeny a aby mohlo být rozhodnuto o poskytnutí podpory projektům s největším přínosem nejen pro daný podnik, ale i pro Českou republiku. Metodika výběrových kritérií používaná pro účely hodnocení projektů předkládaných v rámci programu INOVACE byla stanovena na základě zásad pro měření a hodnocení inovací stanovených v Oslo manuálu a je tedy kompatibilní s metodikou hodnocení inovací aplikovanou v zemích Evropské unie a OECD. Váhy pro jednotlivá kritéria byly stanoveny s ohledem na současný stav a podmínky rozvoje inovačního prostředí v ČR. Detailní metodika hodnocení projektů na základě stanovených výběrových kritérií (Guideline) je uvedena v příloze. Projekt musí splnit všechna kritéria typu must (oddíl A Metodiky výběrových kritérií) a dále musí získat minimálně 25 z 50 možných bodů v kategorii hodnocení inovačních parametrů projektu (oddíl B) a minimálně 10 z 21 možných bodů v kategorii hodnocení úrovně konkurenceschopnosti příjemce podpory (oddíl C). V případě nemožnosti objektivního posouzení některých kritérií z důvodu absence podkladů, je žadatel zpravidla vyzván k doplnění potřebných údajů. 2
GUIDELINE PRO HODNOCENÍ VÝBĚROVÝCH KRITÉRIÍ PROGRAM INOVACE A) Obecné údaje o projektu (binární ukazatele). A1 Vliv realizace projektu na životní prostředí. - neutrální nebo pozitivní vliv ANO - negativní vliv NE - podmínka přijatelnosti projektu: ANO A2 Využívá projekt výsledky výzkumu a vývoje v podobě patentu, licence či transferu technologie? ANO NE Je k dispozici funkční prototyp nebo vzorek výrobku? ANO NE Je projekt zaměřen na zjištěnou mezeru na trhu a dochází jeho realizací k využití této mezery? ANO NE Je prokázána potřebnost a možný přínos realizace netechnické inovace? ANO NE - podmínka přijatelnosti projektu: alespoň 1 x ANO A3 Proveditelnost inovačního projektu prokázána předloženou studii proveditelnosti ANO - NE - podmínka přijatelnosti projektu: ANO A4 Finanční zdraví Podmínka přijatelnosti projektu: - dosažení méně než 11 bodů NE - dosažení 11 bodů a více ANO Podmínkou pro žadatele je získání minimálně 11 bodů (z max. 20 bodů) z hodnotící zprávy o ekonomické situaci žadatele. Tento výstup se zpracovává pro žadatele na RKCI zdarma na základě vstupních dat od žadatele vyplněných do finančního výkazu (historie, výhled) a finančního plánu projektu. Nejvyšší váha bodování je dána na hodnocení historie žadatele tedy na rating. Hodnocení finančního a nefinančního zdraví (rating) 0-10 bodů Rating žadatele v sobě zahrnuje hodnocení žadatele k datu podání žádosti na základě jeho dvouleté historie (poslední dvě uzavřená období,dle daňového přiznání) a aktuálního čtvrtletí. Je koncipován tak, aby odrážel finanční a nefinanční situaci žadatele ve sledovaném období. Ratingová známka Body pro vstupní kritéria A 10 B+ 8 B 6 B- 4 C+ 2 C - C- - 3
Hodnocení vazeb žadatele na další ekonomicky spjaté subjekty 0-1 bod Hodnotí subjekty ekonomicky spjaté skupiny (mateřské společnosti, dcery a další subjekty) a jejich vazby na problémové subjekty ve skupině (negativní informace typu konkurzy, likvidace, exekuce, dlužníci) a závažnost těchto výskytů. Ekonomicky spjaté skupiny Body pro vstupní kritéria Vyhovuje 1 Vyhovuje s výhradami 0 Nevyhovuje 0 Ekonomické a finanční hodnocení realizovatelnosti projektu 0-9 bodů Finanční hodnocení realizovatelnosti projektu se zaměřuje přímo na projekt a na jeho realizovatelnost především z hlediska reálnosti využití vlastních zdrojů (včetně úvěrů) pro financování projektu. Hodnotí zda náklady na předložený projekt jsou na reálných základech (tvorba provozního CF). Hodnocení realizovatelnosti projektu Body pro vstupní kritéria Vyhovuje 9 Vyhovuje s výhradami 5 Nevyhovuje 0 A5 Úvěrovatelnost projektu (pouze u projektů s kombinovanou žádostí) - úvěrovatelnost posuzuje ČMZRB v rámci svého interního systému - podmínka přijatelnosti projektu: ANO ANO - NE ad A) Musí být splněno : kritéria typu ANO/NE projekt je dále hodnocen pokud všechna tato kritéria (A1-A4, resp. A1-A5 v případě kombinované žádosti) jsou splněna. B) Bodová kritéria inovační parametry projektu 1. INOVAČNÍ POTENCIÁL ŽADATELE a) Podíl tržeb z nových nebo inovovaných výrobků/služeb zavedených na trh za poslední 3 roky. Projektový manager (dále PM) zprůměrňuje údaje uváděné žadatelem v žádosti a studii proveditelnosti (dále SP) za všechny tři roky. Ukazatel pak vyhodnotí podle schématu: méně než 15% - 0 b. 15 30% - 1 b. více než 30% - 2 b. v případě že má tříletá statistika vzrůstající trend přidělí další 1 b. 4
b) Uskutečněné transfery technologií za poslední 3 roky ve formě využití patentu či nákupu/prodeje licence PM vezme v úvahu pouze skutečný "transfer technologií" ve smyslu, v jakém se používá, tedy využití patentů. Licencí pro zavedení nových výrobků, technologií nebo služeb. Započítává se také prodej výsledků duševního vlastnictví vyvinutého žadatelem za sledované období. Nepočítá se samotný nákup technologií, byť nejmodernější. Informace žadatel uvádí ve SP, PM se také orientuje podle zprávy externího hodnotitele. Vyhodnocení ukazatele: žádný transfer - 0 b. alespoň jeden transfer - 1 b. více jak jeden transfer - 2 b. c) Spolupráce s VV institucemi nebo VŠ za poslední tři roky (doložená smlouvami) V úvahu se bere pouze pouze taková spolupráce, kde byl jasně definovaný výzkumný cíl a na jehož splnění obě (či více stran) věnovaly své zdroje (finanční, materiálové, lidské, apod.). Nebere se v úvahu spolupráce ve formě zkušebních testů, konzultací, měření vzorků apod. Vyhodnocení ukazatele: žádný kontrakt - 0 b. alespoň jeden kontrakt - 1 b. dlouhodobý kontrakt společného výzkumu - 2 b. d) Náklady na zvyšování kvalifikace zaměstnanců za poslední tři roky Hodnoty uváděné žadatelem (s přihlédnutím na případný komentář hodnotitele) PM vyhodnotí podle schématu ( % z celkových osobních nákladů průměr za tři roky) : méně než 0,6% - 0 b. 0,6 1,5% - 1 b. více než 1,5% - 2 b. e) Pravidelné průzkumy trhu, benchmarking, zjišťování potřeb zákazníků atd. Hodnoty uváděné žadatelem (s přihlédnutím na případný komentář hodnotitele) PM vyhodnotí podle schématu ( % z celkového obratu - průměr za tři roky): méně než 1,5% - 0 b. 1,5 3% - 1 b. více než 3% - 2 b. f) Vlastní R&D oddělení ve firmě PM vyhodnotí na základě organizační struktury uvedené ve SP (s přihlédnutím k případnému komentáři hodnotitele). V úvahu se bere skutečné oddělení R&D, tedy oddělení zabývající se vývojem nových produktů v rámci aktivit žadatele. V případě malých středních podniků (dále MSP) se počítá také oddělení konstrukce, TPV apod. Pouhé oddělení zabývající se řízení kvality se neuvažuje. Ukazatel PM vyhodnotí podle schématu: žádné R&D oddělení - 0 b. (od. konstrukce, TPV, ) - 1 b. (platí pouze pro MSP) fungující R&D oddělení - 2 b. 5
2. TECHNICKÉ PARAMETRY INOVAČNÍHO PROJEKTU a) Podrobný popis řešení projektu ("Míra inovace řešení") Podklady pro hodnocení ukazatele dostává PM přímo v závěrečné zprávě externího posuzovatele technické části předkládaného projektu. Jeho výroku přiřadí PM body podle schématu: Typ novosti řešení "diferenciované" řešení, modifikace stávajícího řešení apod. 0 b. technicky zlepšené řešení 1-3 b. technicky nové řešení 4-5 b. Stupeň novosti řešení bez inovace nebo nové pro firmu 0 b. nové v ČR 1-2 b. nové v regionu (CEE, EU, atd.) 3-4 b. nové ve světě 5 b. b) Kvalitativní a kvantitativní vyjádření vlastností nového produktu ("Míra inovace produktu") Podklady pro hodnocení ukazatele dostává PM přímo v závěrečné zprávě externího posuzovatele technické části předkládaného projektu. Jeho výroku přiřadí PM body podle schématu: Typ novosti výsledného produktu "diferenciovaný" produkt, modifikace stávajícího produktu apod. 0 b. technicky zlepšený produkt 1-3 b. technicky nové produkty 4-5 b. Stupeň novosti výsledného produktu bez inovace nebo nový pro firmu 0 b. nový v ČR 1-2 b. nový v regionu (CEE, EU, atd.) 3-4 b. nový ve světě 5 b. c) Ochrana cizího duševního vlastnictví Žadatel doloží ve SP jakým způsobem zajišťuje aby realizací projektu nedošlo k porušení ochrany cizího duševního. S přihlédnutím na komentář hodnotitele přiřadí PM body dle schématu: žádné doložení, příp. žadatel neví o co jde 0 b. doložena patentová rešerše nebo žadatel doloží že se jedná o veřejně dostupné duševní vlastnictví 2 b. d) Ochrana případného duševního vlastnictví Žadatel popíše, jak má zajištěnu ochranu duševního vlastnictví, pokud realizace projektu k takovému výsledku směřuje. S přihlédnutím na komentář hodnotitele přiřadí PM body dle schématu: žádné doložení, příp. žadatel neví o co jde 0 b. žadatel popisuje způsob ochrany duševního vlastnictví 1 b. žadatel realizuje projekt který už má 6
zajištěnu ochranu duševního vlastnictví (podaný patent apod.) 2 b. e) Vycházelo se při přípravě projektu z průzkumů trhu nebo zjišťování konkrétních potřeb zákazníků Podklady pro hodnocení ukazatele dostává PM v závěrečné zprávě externího posuzovatele technické části i ekonomické části předkládaného projektu. Jeho komentáři přiřadí PM hodnotu v rozmezí 0 3 b. Sledovat by se měl zejména orientace žadatel na trh, tzn. posoudit zda k inovaci vede např.: pouhá pasivní reakce na situaci na trhu (udržení tržního podílu, náhrada zastarávajících produktů, snížení výrobních nákladů apod.) 0 1 b. vývoj produktů šetrných k životnímu prostředí, rozšíření výrobkového portfolia, zlepšení kvality výrobků 1 2 b. vývoj nových produktů které vedou k otevření nových trhů 3 b. 3. MÍRA INOVACE ZAVÁDĚNÉHO VÝROBKU, TECHNOLOGIE, SLUŽBY ČI NETECHNICKÉ INOVACE a) Spolupráce na přípravě a/nebo realizaci projektu s V&V institucí nebo VŠ Ukazatel sleduje úroveň spolupráce a intenzitu zapojení VŠ/VV institucí do řešení projektu žadatele. Posuzuje se zda jde jen o spolupráci ve formě konzultací, měření vzorků, testování apod. nebo zda jde o komplexní spolupráci s jasně definovaným výzkumným cílem, pro jehož splnění věnují všichni zúčastnění své zdroje (finanční, lidské, materiálové apod.). Na základě informací žadatele a posudku hodnotitele přiřadí PM bodové hodnocení podle schématu: žádná spolupráce 0 b. měření vzorků, testy, konzultace apod. 1 b. komplexní spolupráce se spol. výzkumným cílem 2 b. a navíc je kladně hodnocen následující ukazatel 3 b. b) Dohoda mezi partnery projektu, která řeší využití případného duševního vlastnictví (vzniklého v průběhu přípravy a/nebo realizace projektu) žádná dohoda 0 b. smlouva mezi partnery řešící využití IP 1 b. c) Klade realizace projektu nároky na další zvyšování kvalifikace zaměstnanců Podklady pro hodnocení ukazatele dostává PM v závěrečné zprávě externího posuzovatele technické části předkládaného projektu, kde se hodnotitel zaměří na komentář k potenciálnímu přínosu úspěšné realizace inovačního projektu na další rozvoj a konkurenceschopnost žadatele. Jeho komentáři přiřadí PM hodnotu v rozmezí 0 2 b. d) Vyžaduje realizace projektu implementaci nových standardů řízení jakosti nebo nových metod řízení Podklady pro hodnocení ukazatele dostává PM v závěrečné zprávě externího posuzovatele technické části předkládaného projektu, kde se hodnotitel zaměří na komentář k potenciálnímu přínosu úspěšné realizace inovačního projektu na další rozvoj a konkurenceschopnost žadatele. Jeho komentáři přiřadí PM hodnotu v rozmezí 0 2 b. 7
e) Je projekt součástí jiného většího projektu nebo navazuje na další projekty v rámci dodavatelského nebo jiného hodnotového řetězce Podklady pro hodnocení ukazatele dostává PM v závěrečné zprávě externího posuzovatele technické části předkládaného projektu, kde se hodnotitel zaměří na komentář k potenciálnímu přínosu úspěšné realizace inovačního projektu na další rozvoj a konkurenceschopnost žadatele. Jeho komentáři přiřadí PM hodnotu v rozmezí 0 2 b. ad B ( 1. 3.) Bodová kritéria: Posouzení inovačních parametrů projektu - maximální počet bodů je 50, přičemž projekt musí obdržet minimálně 25 bodů, aby mohl být doporučen ke schválení. 8
C) Bodová kritéria úroveň konkurenceschopnosti příjemce podpory 1) SU 54 = zvýšení obratu podnikatele (v %) 5 - méně než 5 % = 2 b - 5-15 % = 4 b - více než 15 % = 7 b 2) K1 = relativní přírůstek produktivity práce 6 - méně než 5 % = 2 b - 5-15 % = 4 b - více než 15 % = 7 b 3) K3 = relativní zvýšení výkonnosti podnikatele 7 - méně než 5 % = 2 b - 5-15 % = 4 b - více než 15 % = 7 b ad C) Bodová kritéria: Posouzení úrovně konkurenceschopnosti příjemce podpory maximální počet bodů 21, přičemž projekt musí obdržet minimálně 10 bodů, aby mohl být doporučen ke schválení. 5 Obrat = Tržby za prodej zboží + Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb + Náklady vynaložené za prodané zboží + Výkonová spotřeba = Výsledovka Úč POD 2-01 (ř. 01 + ř. 02 + ř. 05 + ř. 08) SU 54 (v %) = / V Výkaz zisku a ztrát Úč POD 2-01 (ř. 01 + ř. 02 + ř. 05 + ř. 08) v roce T + 1 minus výkaz zisku a ztrát Úč POD 2-01 (ř. 01 + ř. 02 + ř. 05 + ř. 08) v roce Z/ x 100 Výkaz zisku a ztrát Úč POD 2-01 ˇř. 01 + ř. 02 + ř. 05 + ř. 08) sl. 1 v roce Z ------------------------------------------- 6 K 1 = PP v roce T + 1 x 100 PP v roce Z PP = přidaná hodnota / průměrný započtený počet zaměstnanců (Kč / 1 zaměstnanec). Přidaná hodnota = řádek 11 Výkazu zisku a ztrát Průměrný přepočtený počet zaměstnanců podle údajů podnikatele z mzdové evidence ------------------------------------------- 7 K3 = výše přidané hodnot v roce T+1minus výše přidané hodnoty v roce Z x 100 % výše přidané hodnoty v roce Z T- rok ukončení realizace projektu ( pro dotaci předpokládaný rok podání žádosti o vyplacení dotace, pro úvěrpředpokládaný rok ukončení čerpání úvěru) Z- rok předcházející roku podání žádosti o podporu 9