Závěrečný účet Mikroregionu Slezská Harta za rok 2014 podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů) Údaje o DSO: název: Mikroregion Slezská Harta sídlo: IČ: 71193821 Právní forma: dobrovolný svazek obcí Bankovní spojení: Komerční banka, a.s. Číslo účtu: 86-6966140287 založeni: 3.11.2003 členové: Obec Razová, Obec Leskovec nad Moravicí, Město Horní Benešov, Obec Staré Heřminovy, Obec Valšov, Obec Lomnice, Obec Moravskoslezský Kočov, Obec Mezina, Obec Milotice nad Opavou, Obec Dlouhá stráň, Obec Roudno, Město Bruntál, Obec Nová Pláň. 1. hospodaření svazku v roce 2014 Rozpočet Mikroregionu Slezská Harta na r. 2014 byl schválen na členské schůzi dne 13.12.2013 usnesením č. 2/10/2013: - příjmy 369.410 Kč - výdaje 479.300 Kč - financování 109.890 Kč V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů a výdajů, a proto byly schváleny rozpočtové změny. V průběhu roku byl rozpočet upravován dle rozpočtových opatření celkem dvanáctkrát: Rozpočtové opatření č.1 schváleno předsedou 14.1.2014, členská schůze Mikroregionu Slezská Harta vzala na vědomí dne 13.2.2014 usnesení 4/1/2014. Příjmy navýšeny o finanční příspěvek v Kč 452.303,60 záloha ve výši 20% z příspěvku v rámci projektu Systémová podpora rozvoje meziobecní spolupráce v ČR, o stejnou část navýšeny i výdaje na platy a odvody realizačního týmu projektu, Rozpočtové opatření č.2 schváleno předsedou svazku dne 20.2.2014, členská schůze Mikroregionu Slezská Harta vzala na vědomí dne 10.4.2014 usnesením 4/3/2014 Závěrečný účet Mikroregionu Slezská Harta za rok 2014 Stránka 1 z 7
Příjmy navýšeny o 181.685,- Kč (vyrovnání LD za rok 2013, příspěvek na platy v rámci projektu meziobecní spolupráce ), výdaje navýšeny o 110.726,- Kč (platy v rámci projektu meziobecní spolupráce ), dorovnáno financováním v Kč 70.959,- Kč. Rozpočtové opatření č.3 schváleno předsedou svazku dne 11.4.2014, členská schůze Mikroregionu Slezská Harta vzala na vědomí dne 6.5.2014 usnesením 4/3/2014 Navýšeny výdaje o 3.933,- Kč (pojištění odpovědnosti Kooperativa a poskytované zálohy pokladně), dorovnáno financováním v Kč 3.933,- Kč. Rozpočtové opatření č.4 schváleno předsedou svazku dne 20.5.2014, členská schůze Mikroregionu Slezská Harta vzala na vědomí dne 17.6.2014 usnesením 4/6/2014. Příjmy navýšeny o 19.700,- Kč, výdaje navýšena o 19.700,- Kč, financování beze změny. Rozpočtové opatření č. 5 schváleno předsedou svazku dne 20.6.2014, členská schůze Mikroregionu Slezská Harta vzala na vědomí dne 21.8.2014 usnesením 3/8/2014. Příjmy navýšeny o 528. 218,- Kč. Výdaje navýšeny o 596.644,- Kč, financování upraveno o 68.426,- Kč. Rozpočtové opatření č. 6 schváleno předsedou svazku dne 15.7.2014, členská schůze Mikroregionu Slezská Harta vzala na vědomí dne 21.8.2014 usnesením 3/8/2014. Objem rozpočtu beze změny, pouze přesuny mezi 3399 pol. 5139 + 5777 Kč a pol. 5169 5777 Kč. Rozpočtové opatření č. 7 schváleno předsedou svazku dne 20.8.2014, členskou schůzí vzato na vědomí dne 4.9.2014 usnesením č. 3/9/2014: Příjmy navýšeny o 74 200 Kč (dotace z MSK), výdaje navýšeny o 74 200 Kč (upraveny položky výdajů k dotacím poskytnutým). Rozpočtové opatření č. 8 schváleno předsedou svazku dne 20.8.2014, členskou schůzí vzato na vědomí dne 4.9.2014 usnesením č. 3/9/2014: Příjmy beze změn, přesun mezi 3419 pol. 5492 + 1200 Kč a 3636 pol. 5166 1200 Kč. Rozpočtové opatření č. 9 schváleno předsedou svazku dne 3.9.2014, členská schůze vzala na vědomí 25.11.2014 usnesením č.7/10/2014: Příjmy sníženy na o 50 000 Kč (dotace MSK Vodníci), výdaje navýšeny o 50 000 Kč ( 2143 TIC + 42 500 Kč, 2143 pol. 5169 27 000 přesun na 2141, 3636 pol. 5166 +33 700 Kč poradenství). Závěrečný účet Mikroregionu Slezská Harta za rok 2014 Stránka 2 z 7
Rozpočtové opatření č.10 schváleno předsedou svazku dne 20.10.2014, členskou schůzí vzato na vědomí dne 25.11.2014 usnesením č.7/10/2014: Příjmy navýšeny o 559 554,55 Kč (dotace MSK Vodníci, příspěvek SMO na projekt meziobecní spolupráce), výdaje navýšeny o 559 554,55 Kč (projekt meziobecní spolupráce, výdaje cyklozávod). Rozpočtové opatření č. 11 schváleno členskou schůzí dne 18.11.2014, členskou schůzí vzato na vědomí dne 11.12.2014 usnesením č.3/11/2014: Příjmy navýšeny o 340 819 Kč (vyúčtování průvodcovský poplatek lodní doprava za 2014), výdaje navýšeny o 340 819 Kč (náklady lodní dopravu, navýšení). Rozpočtové opatření č. 12 schváleno členskou schůzí dne 19.12.2014, členskou schůzí vzato na vědomí dne 23.1.2015: Příjmy navýšeny o 2271 Kč (dar pro TIC), výdaje navýšeny o 2271 Kč (tisk map a přesuny mezi pol. RS). Rok 2014 byl ukončen k 31.12.2014 se stavem peněžních prostředků na běžném účtu vedeném u KB,a.s. a ČNB v celkové výši 586661,07 Kč. Hospodaření Mikroregionu Slezská Harta v roce 2014: Údaje o plnění příjmů a výdajů v plném členění dle rozpočtové skladby jsou uvedeny ve Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, dobrovolných svazků obcí a regionálních rad Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu. Rekapitulace příjmů, výdajů a financování Příjmy schvál. rozpočet rozp. upravený výsledek od poč. roku Třída 1 - Daňové příjmy 0,00 0,00 0,00 Třída 2 - Nedaňové příjmy 30,00 2052081,60 2052081,97 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00 Třída 4 - Přijaté transfery 369380,00 526079,55 526078,55 PŘÍJMY CELKEM 369410,00 2578161,15 2578160,52 Výdaje. Třída 5 - Běžné výdaje 479300,00 2689451,15 2355889,77 Třída 6 - Kapitálové výdaje 0,00 0,00 0,00 VÝDAJE CELKEM 479300.00 2689451,15 2355889,77 Financování pol. 8115 109890,00 111290,00-222270,75. Saldo příjmů a výdajů -109890,00-111290,00 +222270,75. Závěrečný účet Mikroregionu Slezská Harta za rok 2014 Stránka 3 z 7
Poskytnuté příspěvky: V průběhu roku byly poskytnuty finanční dary lidem, kteří zajišťovali akci Cyklozávod okolo Slezské Harty, poskytnutí darů bylo schváleno členskou schůzí dne 17.6.2014, bylo vyplaceno 20500,- Kč. 2. Vyúčtování finančních vztahů Mikroregionu Slezská Harta byla v roce 2014 schválena účelově určená dotace z Moravskoslezského kraje: 100000,- Kč (ÚZ 634) na akci Vodnický splav, aneb 4. velké setkání vodníků na Slezské Hartě. Dotace byla vyčerpána v Kč 99999,55. Celá akce byla vypořádána. 40000,- Kč (ÚZ 604) z Programu obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje 2014 na akci Odborné poradenství venkovské oblasti Mikroregionu Slezská Harta, v roce 2014 byla poukázána dotace ve výši 20000,- Kč, projekt bude ukončen v roce 2015 a poté vyúčtován. 34000,- Kč (ÚZ 674) Podpora turistických informačních center v Moravskoslezském kraji pro rok 2014 na projekt Podpora TIC v MSK pro rok 2014. K 31.12.2014 bylo na účet Mikroregionu Slezská Harta poukázáno 27200,- Kč. Zbývající část dotace bude poskytnuta po odeslání závěrečného vyúčtování akce v roce 2015. 150000,- Kč na provozování veřejné lodní dopravy na vodní nádrži Slezská Harta (ÚZ 201), čerpání dotace bylo dle žádosti prodlouženo do 31.12.2015, finanční prostředky v roce 2015 nebyly čerpány. Na základě závěrečného vyúčtování poskytnuté dotace v roce 2013 na akci Odborné poradenství Mikroregionu Slezská Harta, bylo v roce 2014 doplaceno 27000,- Kč. 3. Hospodaření s majetkem Stav majetku k 31.12.2014 dle provedené inventarizace majetku a závazků k 31.12.201 dne 28.1.2015 30.01.2015 SÚ AÚ Název účtu Účetní stav Stav zjištěný inventarizací 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 000 Program KEO 9750 9750 0 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 000 Studie proveditelnosti cyklostezka střecha Evropy 497420 497420 0 020 PD cyklostezka střech Evropy 250495 250495 0 021 Stavby 100 Přístaviště Leskovec nad Moravicí 714285,50 714285,50 0 200 Přístaviště molo Roudno 714285,50 714285,50 0 022 Samostatné movité věci Inventarizační rozdíl Závěrečný účet Mikroregionu Slezská Harta za rok 2014 Stránka 4 z 7
012 Dataprojektor SONY VPL-CS6 61137,79 61137,79 0 014 Uvítací tabule na vjezdech a výjezdech 317500 317500 0 015 Informační cedule MSH 277500 277500 0 016 Orientační navigační systém 567500 567500 0 017 Doplňkové tabule lodní doprava 107500 107500 0 018 Kamerový systém 84000 84000 0 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 033 Altán Miláno 7500 7500 0 036 Kanc. židle 4920 4920 0 037 Digitální fotoaparát Xerius 11635 11635 0 039 Digitální kamera Xerius 21480 21480 0 043 Zahradní stan Samo 6000 6000 0 044 Vlajka St. Heřminovy 6990 6990 0 078 010 Oprávky k DDNM -9750-9750 0 079 010 Oprávky k DNM -312450,81-312450,81 0 081 600 Oprávky stavby -123768-123768 0 082 010 Oprávky k SMV -309351,19-309351,19 0 088 010 Oprávky k DDHM -58525-58525 0 231 010 Základní běžný účet zůstatek 586582,61 586582,61 0 011 Základní běžný účet zůstatek ČNB 78,46 78,46 0 261 100 Pokladna 0 0 0 262 100 Peníze na cestě 0 0 0 331 100 Zaměstnanci 64138 64138 0 336 200 Sociální pojištění zaměstnanci 6054 6054 0 210 Sociální pojištění organizace 23275 23275 0 337 100 Zdravotní pojištění zaměstnanci 4192 4192 0 110 Zdravotní pojištění organizace 8379 8379 0 342 Daně 20280 20280 0 374 100 Krátkodobé přij. zálohy na transfery 47200 47200 0 384 Výnosy příštích období 100 DPPO 14060 14060 0 388 300 Dohadné účty aktivní 1378199 1378199 0 401 Jmění účetní jednotky 2510497,40 2510497,40 0 403 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 100 Dotace na pořízení DHM-ONS,odpis 801457 801457 0 400 Dotace na lodní dopravu 989080 989080 0 551 Rozpuštění dotací-odpisy -672031,86-672031,86 0 406 Oceňovací rozdíly při prv. použ.metody -677128,76-677128,76 0 432 010 Nerozdělený zisk 294577,47 294577,47 0 472 300 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 1543995,60 1543995,60 0 942 800 Krátkodobé podm. pohledávky 26800 26800 0 943 800 Dlouhodobé podm. pohledávky 867522,40 867522,40 0 Závěrečný účet Mikroregionu Slezská Harta za rok 2014 Stránka 5 z 7
V roce 2014 byla revizní komisí provedena jedna kontrola hospodaření a to dne 6.10.2014. Zpráva je nedílnou součástí závěrečného účtu. 4. Přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření Mikroregionu Slezská Harta za rok 2014 bylo provedeno pracovníky Krajského úřadu Moravskoslezského kraje dne 8.4.2015 a nebyly zjištěny chyby a nedostatky, ani rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnosti. Zpráva je nedílnou součástí závěrečného účtu. V Leskovci nad Moravicí 18.5.2015 Zpracovala: Unverdorbenová Ivana Ing. Libor Unverdorben předseda mikroregionu Přílohy: - Výkaz Fin 2-12M pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, DSO a regionálních rad k 31.12.2014 - Rozvaha ÚCS k 31.12.2014 - Příloha ÚSC k 31.12.2014 - Výkaz zisku a ztráty ÚSC k 31.12.2014 Závěrečný účet Mikroregionu Slezská Harta za rok 2014 Stránka 6 z 7
Součásti závěrečného účtu: Svazek obcí Zápis revizní komise Mikroregionu Slezská Harta Dne 6.10.2014 byla provedena namátková kontrola hospodaření Mikroregionu Slezská Harta za období leden až září 2014 za účasti: Ing. Václav Bártek Stanislava Slováková Výsledek kontroly: - celkový stav na účtu k 30.9.2014 byl 500 777,04 Kč ke dni kontroly k 6.10.2014 zůstatek na účtu činil 500 777,04 Kč. - ke kontrole byly předloženy doklady za období ledna až září 2014, namátkovou kontrolou dokladů za kontrolované období č. 010151 až č. 010219 a č. 010308 až 010329 včetně pokladních dokladů v číselné řadě 090001 až 090034 nebyly zjištěny nedostatky. V Mezině dne 6.10.2014 za kontrolní orgán: za kontrolovaný subjekt: Závěrečný účet Mikroregionu Slezská Harta za rok 2014 Stránka 7 z 7