Obec Mezina. Návrh závěrečného účtu Obce Mezina za rok 2015

Transkript

1 Obec Mezina Návrh závěrečného účtu Obce Mezina za rok 2015 podle ust. 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů Údaje o obci: Název ÚSC: Obec Mezina Sídlo: Mezina č.p. 2, Bruntál IČ: DIČ: CZ Právní forma: Územně samosprávný celek, obec Předmět činnosti: stanoven na základě zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení) Bankovní spojení: Komerční banka, a.s., Číslo účtu: /0100 Telefon: obec.mezina@tiscali.cz IDDS: e6har34 www: mezina.cz Rozvahový den: Orgány obce: Zastupitelstvo obce počet členů 7 Starosta: Slováková Stanislava Místostarosta: Hana Krajíčková Rozpočet Obce Mezina na rok 2015 byl schválen dne takto: : ,00 Kč : ,00 Kč Financování: ,00 Kč Návrh rozpočtu byl na úřední desce OÚ Mezina i EÚD zveřejněn od do V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů a starostka schválila a poté zastupitelstvo obce vzalo na vědomí 10 rozpočtových změn. Starostka obce byla zastupitelstvem obce pověřena k provádění rozpočtových opatření v neomezené výši usnesením č. 28/2/2014 dne HOSPODAŘENÍ OBCE V ROCE 2015 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přiloženém Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu. Rekapitulace příjmů, výdajů a financování Schválený rozpočet Upravený rozpočet Třída 1 Daňové příjmy 3 954, , ,072 Třída 2 Nedaňové příjmy 2 777, , ,051 Plnění k

2 Třídy 3 Kapitálové příjmy 32,600 32,600 32,900 Třída 4 Přijaté transfery 615, , ,300 celkem 7 380, , ,323 Třída 5 Běžné výdaje 5 409, , ,502 Třída 6 Kapitálové výdaje 1 761, , ,970 celkem 7 170, , ,472 Financování - 209,400-91, ,851 Saldo příjmů a výdajů 209,400 91, ,851 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet % upravený 1031 Pěstební činnost 112, ,000 11,20 406,050 27, Silnice 1 335, , , ,357 92, Povoz veřejné silniční dopravy 13,996 15,000 93,31 15,000 93, Pitná voda 14,140 50,000 28,28 14,990 94, Základní školy 15,000 0,000 0,00 15, , Film. tvorba, kina.. 20,812 33,000 63,07 33,000 63, Činnosti knihovnické 18,554 0,000 0,00 18,652 99, Rozhlas a televize 0,675 2,200 30,68 2,200 30, Ost. zál. kultury 298, , ,45 310,286 96, Sportovní zařízení v majetku obce 21,854 0,000 0,00 23,235 94, Ostatní tělovýchovná činnost 5,323 0,000 0,00 5, , Využití volného času dětí a mládeže 12,393 34,000 36,45 38,557 32, Bytové hospodářství 32,006 25, ,02 32,042 99, Nebytové hospodářství 1 358, , , ,766 99, Veřejné osvětlení 116, ,000 77,47 151,000 77, Pohřebnictví 0,000 2,000 0,00 2,000 0, Územní plánování 84,700 0,000 0,00 84, , Kom. služby a územní rozvoj j.n. 194, ,300 28,30 222,872 87, Sběr a svoz nebezpečných odpadů 28,189 38,000 74,18 38,000 74, Sběr a svoz komunálních odpadů 444, ,000 96,63 460,000 96, Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 573,384,50 523, ,55 683,962 83, Ost. služby 6,000 5, ,00,776, , Požární ochrana dobrovolná část 25,000 25, ,00 25, , zastupitelstva obcí 656, , ,63 657,023 99, Činnost místní správy 1 187, , , ,783 93, a výdaje z finančních operací 9,794 11,500 85,16 11,500 85, Pojištění 6,418 6,800 94,38 6,800 94, Ostatní finanční operace 769, ,800 84,04 915,800 84, Finanční vypořádání minulých let 18,850 19,247 97,94 38,107 49,47 Celkem výdaje 7 380, , , ,005 89,03 Paragraf skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet % upravený dotace 5 972, , , , , Pěstební činnost 1020, ,000 42, ,000 42, Podpora ostatních produkčních čin. 1,042 0,000 0,00 0,000 0, Pitná voda 30,751 20, ,56 30, ,17 2

3 3313 Film. tvorba, kina 3,340 5,000 66,80 5,000 66, Ost. záležitosti sděl. prostředků 0,200 0,000 0,00 0, , Ost. zál. kultury 24,312 4, ,80 24, , Sportovní zařízení v majetku obce 7,355 0,000 0,00 6, , Bytové hospodářství 28,644 28,880 99,46 28,800 99, Nebytové hospodářství 33,075 30, ,25 30, , Pohřebnictví 10,170 0,000 0,00 5, , Kom. služby a územní rozvoj j.n. 269, ,600 99,64 271,500 99, Využ. a zneškodňování KO 81,379 35, ,51 61, , Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 1,700 1, ,00 2,000 85, Činnost místní správy 4,227 5,000 84,54 5,869 72, a výdaje z finančních operací 15,169 10, ,69 15,750 96,31 Celkem příjmy 7 504, , , ,755 89,53 Celkové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu splněny na 103,16 %. K překročení došlo zejména u daňových příjmů - u daně z příjmů FO ze ZČ, plnění na 228,60 %, u daně z příjmu PO, plnění 123,89 %, daň z nemovitých věcí plnění 134,88 % a u daně z přidané hodnoty, plnění na 119,51 %. K překročení došlo i u přijatých transferů díky vytvoření míst na veřejně prospěšné práce a společensky účelné pracovní místo dotované Úřadem práce z Evropského sociálního fondu, obdržení dotace z Moravskoslezského kraje na opravu propustu a opravu komunikace u Slezské Harty v celkové výši 463,696 tis. Kč a dotace na zateplení pohostinství 490,972 z MŽP programu OPŽP. Celkové výdaje byly oproti schválenému rozpočtu splněny na 104,45 %. K navýšení výdajů došlo vlivem výdajů na zateplení pohostinství, opravu komunikace, pořízení územního plánu, pořízením kuchyňské linky a vybavení kuchyně OÚ, výdaje na veřejně prospěšné práce a na společensky účelné pracovní místo, nákup nových účetních programů, mimořádný členský příspěvek Mikroregionu Slezská Harta na pořízení dalších mol, nákup osobního automobilu Niva pro potřeby VPP. Financování Tuto třídu tvoří položka 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech. Ve schváleném rozpočtu bylo počítáno se zapojením zůstatku minulých let ve výši Kč, konečné financování skončilo ve výši ,25 Kč, skutečné hospodaření skončilo přebytkem (saldo příjmů a výdajů) ve výši ,25 Kč. Hospodářský výsledek Obec své hospodaření vykazuje, jak na základě uskutečněných penežních toků, a to z důvodu sledování hospodaření v rámci schváleného rozpočtu, finanční výkaz FIN 2-12, tak na základě akruálního principu hospodaření, který znamená, že se veškeré hospodářské operace vykazují do období, kdy se uskutečnily, bez ohledu na to, zda byly uhrazeny, či nikoli (výkaz zisku a ztrát). Hospodářský výsledek byl stanoven na základě časově a věcně souvisejících výnosů a nákladů účetního období. Náklady celkem Z toho: náklady z činnosti Finanční náklady Náklady na transfery Výnosy celkem Z toho: výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z daní a poplatků Výnosy z transferů Výsledek hospodaření ,37 Kč ,37 Kč 6 418,00 Kč ,00 Kč ,85 Kč ,41 Kč ,35 Kč ,46 Kč ,63 Kč ,48Kč 3

4 Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění ,00 Kč ,48Kč Finanční prostředky zůstatek finančních prostředků na bankovních účtech k Finanční prostředky na BÚ celkem Závazky dlouhodobé k ,49 Kč 0,00 Kč Závazky krátkodobé k jedná se o neuhrazené faktury došlé v prosinci se splatností v lednu 2016 nebo faktury došlé v lednu, které se vážou k období 2015, závazky za zaměstnanci a institucemi zdrav. a soc. zabezpečení a FÚ, DPPO, nevyúčtované zálohy na energie. závazky celkem ,95 Kč Pohledávky k odběratelé ,00 Kč (prodej dříví, pronájem vodovodu, Eko-Kom,a.s., vodné, nájem pozemků, nájem NP) poskytnuté provozní zálohy ,00 Kč ( záloha el.en) pohledávky za občany ,61 Kč (místní poplatky) pohledávky ÚP ČR ,00 Kč (dotace VPP) Pohledávky celkem ,61 Kč Obec hospodaří s dlouhodobým nehmotným majetkem ve výši Kč ,00 (programy KEO, KEO W, KEO X, PD golfové hřiště, ÚP obce Mezina, LHP); dlouhodobým hmotným majetkem ve výši ,38 Kč (stavby ,37 Kč, pozemky ,88 Kč, samostatnými movitými věcmi ,00 Kč, DDHM ,53 Kč a nedokončený DHM ,60 Kč) a dlouhodobým finančním majetkem -akcie ČS, a.s., v částce ,-- Kč a družstevní podíl ,-- Kč. V roce 2015 obec zateplila budovu pohostinství Kč ,12, pořídila multifunkční hřiště v hodnotě ,69 Kč, opláštění pergoly v částce Kč, osobní automobil Niva v hodnotě Kč, kuchyňskou linku v hodnotě Kč. Obec pořídila drobný dlouhodobý hmotný majetek: Kč dřevěné regály do knihovny, motorovou pilu Kč, vozík za auto Kč, Kč vybavení kuchyně (myčka, lednice, kávovar), Kč skříň na spisy do kanceláře účetní, ,60 Kč vybavení kavárničky v pohostinství, kč slaměný betlém. 2. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ Obec Mezina byla v roce 2015 příjemcem finančních prostředků z Evropského sociálního fondu ve výši Kč na aktivní politiku zaměstnanosti (ÚZ 13234, ÚZ 13013) VPP, z Moravskoslezského kraje z POV 2014 v Kč ,10 (ÚZ 604)-oprava propustu, a z programu POV 2015 v Kč Kč na opravu komunikace (ÚZ 605). Dále obec obdržela investiční finanční prostředky ze SF v Kč ,12 (ÚZ 90877) a ze SR v Kč ,78 /ÚZ 15835) zateplení pohostinství. 3. TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Obec Mezina není zřizovatelem žádných účelových fondů. 4. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Obec Mezina neprovozovala v roce 2015 žádnou hospodářskou činnost. 5. HOSPODÁŘENÍ ZŘÍZENÝCH ORGANIZACÍ A ZALOŽENÝCH SPOLEČNOSTÍ Obec Mezina není zřizovatelem příspěvkových organizací ani zakladatelem společností. Obec je zřizovatelem organizační složky Obecní knihovna Mezina. 6. PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2015 Obec v souladu se zákonem o obcích požádala o přezkoumání hospodaření, dne pracovníci krajského úřadu Moravskoslezského kraje provedli přezkoumání hospodaření v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o 4

5 přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, s tímto závěrem: C.1 Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., za rok 2015 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. C.2 Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. C.3 Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činil 15,54 % (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč 0,00) podíl závazků na rozpočtu územního celku činil 2,98 % (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč ,00) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činil 0,00 % Vzhledem k rozsáhlosti příloh k závěrečnému účtu bude úplný návrh včetně příloh a zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn způsobem umožňujícím dálkový přístup a to na elektronické úřední desce obecního úřadu Mezina. Úplné znění návrhu závěrečného účtu včetně příloh je k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu Mezina v úředních hodinách hod. pondělí a středa. Závěrečný účet bude projednán V ZO Mezina dne Zpracovala: Unverdorbenová Ivana V Mezině dne Stanislava Slováková starostka. Přílohy: Výkaz Fin 2-12-M pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, regionálních rad a DSO Rozvaha ÚSC k Příloha ÚSC k Výkaz zisku a ztráty ÚSC k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mezina, IČ za rok 2015 EČP: 23/16 Na úřední desce i elektronické desce zveřejněno vyvěšeno: Sejmuto: Zodpovídá: Unverdorbenová Ivana 5