Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků, příspěvkových organizací a regionálních rad 312013 ke dni... Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky Základní škola a Mateřská škola Lichnov, okres Bruntál, příspěvková organizace (v Kč) OKEČ 801020 IČ 75026236 Lichnov 46 793 15 A. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový účet P.I. Majetek účetní jednotky 891 460.42 869 1757 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 76 060.00 66 4900 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 815 400.42 802 6857 Ostatní majetek 903 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky 911 Vyřazené závazky 912 P.III. Podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os. Kr.podm.pohl.z důvodu úplatného už. maj. 921 Dl.podm.pohl.z důvodou úplatného už. maj. 922 Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka 923 Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka 924 Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod 925 Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod 926 P.IV. Další podmíněné pohl.a ost.podm. aktiva Kr.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. 931 Dl.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. 932 Kr.podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 Dl.podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 Kr.podm.pohl.z nást. spoluf. ze zahraničí 939 Dl.podm.pohl.z nást. spoluf. ze zahraničí 941 7. Kr.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dl.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Kr.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění 944 10. Dl.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění 945 1 Kr.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení 947 1 Dl.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení 948 1 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 1 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 P.V. Podm.závazky z důvodu užívání cizího maj. Kr.podm.závazky z leasingových smluv 961 Dl.podm.závazky z leasingových smluv 962 Kr.podm.záv.z užívání maj. - jiný důvod 963 Dl.podm.záv.z užívání maj. - jiný důvod 964 Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka 965 Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka 966 7. Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí 967 8. Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí 968 P.VI. Další podm.závazky a ost.podm. pasiva Kr.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. 971 Dl.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. 972 Kr. podmíněné závazky z jiných smluv 973 Dl. podmíněné závazky z jiných smluv 974 Kr.podm.záv.z nást. spoluf. ze zahraničí 975 Dl.podm.záv.z nást. spoluf. ze zahraničí 976 7. Kr.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. 978 8. Dl.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. 979 9. Kr.podm.závazky z poskytnutých zajištění 981 10. Dl.podm.závazky z poskytnutých zajištění 982 1 Kr.podm.závazky ze soudních sporů, řízení 983
A. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový účet 1 Dl.podm.závazky ze soudních sporů, řízení 984 1 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 1 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací účty 891 460.42 869 1757 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 891 460.42 869 1757
A. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky Splatné závazky pojistného na SZ a SZP 213 828.00 187 9300 Splatné závazky veřejného zdravotního poj. 91 9700 80 867.00 Evidované daňové nedoplatky u fin. orgánů 68 9000 55 678.00
Syntetický účet B. Poskytnutí úvěru zajištěné převodem aktiva 364 B. Půjčky CP zajištěné převodem pen.prostř. 364 B. Prodej aktiva se sjednaným zpětným nákupem 364 B. Nákup aktiva se sjednaným zpětným prodejem 364
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmění účetní jednotky" a "C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" C. Zvýš.st.transf.na poř. DM za běž. úč. obd. C. Sníž.st.transf.na poř.dm ve věc. a čas. s.
Fond kulturních a sociálních potřeb Číslo Položka Název A.I. Počáteční stav fondu k 306 2404 A.II. Tvorba fondu 64 1300 Základní příděl 64 1300 Splátky půjček na bytové účely do r.1992 Náhrady škod a poj.plnění od pojišťovny Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu A.III. Čerpání fondu 145 060.90 Půjčky na bytové účely Stravování 57 7900 Rekreace 30 600.00 Kultura, tělovýchova a sport 14 2790 Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 27 450.00 8. Úhrada části pojistného na soukromé ŽP 9. Ostatní užití fondu 14 9400 A.IV. Konečný stav fondu 225 3114
Rezervní fond Číslo Položka Název D.I. Počáteční stav fondu k 264 9977 D.II. Tvorba fondu 76 9213 Zlepšený výsledek hospodaření 73 9213 Nespotřebované dotace z rozp.eu Nespotřebované dotace z mezinár.smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové 3 000.00 Ostatní tvorba D.III. Čerpání fondu 39 999.00 Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu Čas.překlenutí nesouladu výnosů a nákladů Ostatní čerpání 39 999.00 D.IV. Konečný stav fondu 301 918.90
Investiční fond Číslo Položka Název F.I. Počáteční stav fondu k 208 410.02 F.II. Tvorba fondu 779 0200 Ve výši odpisů DNHM a DHM 779 0200 Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje DHM Dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši výnosů z prodeje majetku PO 7. Převody z rezervního fondu F.III. Čerpání fondu 847 5200 Financování investičních výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo úůjček Odvod do rozpočtu zřizovatele 779 0200 Posílení zdr.urč. k fin. údrž. a opr. maj. 68 500.00 F.IV. Konečný stav fondu 139 910.02
Stavby OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 77 864 820.23 10 029 0900 67 835 7223 68 614 7423 G. Bytové domy a bytové jednotky G. Budovy pro služby obyvatelstvu 77 864 820.23 10 029 0900 67 835 7223 68 614 7423 G. Jiné nebytové domy a nebyt. jednotky G. Komunikace a veřejné osvětlení G. Jiné inženýrské sítě G. Ostatní stavby
Pozemky OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 37 517.49 37 517.49 37 517.49 H. Stavební pozemky H. Lesní pozemky H. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 25 229.16 25 229.16 25 229.16 H. Zastavěná plocha 8 2233 8 2233 8 2233 H. Ostatní pozemky 4 0600 4 0600 4 0600
I. Doplňující informace k položkce "A.II. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I. Nákl. z přec. reál. hod. maj. urč. k prod. I. Ost.náklady z přecenění reálnou hodnotou
J. Doplňující informace k položkce "B.II. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J. Výn.z přec. reál. hodn. maj. urč. k prod. J. Ost.výnosy z přecenění reálnou hodnotou
K. Doplňující informace k položkce "A. Stálá aktiva" rozvahy K. Ocenění DM určeného k prodeji K. Ocenění DNHM určeného k prodeji K. Ocenění DHM určeného k prodeji Sestaveno dne: Podpisový záznam 102014 Právní forma účetní jednotky Pozn: Příspěvková organizace