A.1. Informace podle 7 odst.3 zákona A.2. Informace podle 7 odst.4 zákona A.3. Informace podle 7 odst.5 zákona Účetní metody jsou v souladu se zákonem o účetnictví. O zásobách se účtuje způsobem A Rozúčtování nákladů mezi hlavní a jinou činnost stanovuje vnitřní předpis Byl opraven postup uvádění údajů v části přílohy A.5. Nyní jsou v této části přílohy uváděny údaje v souladu s obsahovou náplní dle 45 odst.1 bodu a)5. tak, jak byl dán metodický pokyn z MF, tedy jen závazky splatné k rozvahovému dni a starší. FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 1 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 3 007 369,40 3 235 589,40 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 15 854,00 38 788,10 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 2 991 515,40 3 196 801,30 3. Ostatní majetek 903 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 911 2. Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 3. Krátkodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce 923 4. Dlouhodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce 924 5. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů 925 6. Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Krátkodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení 947 12. Dlouhodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení 948 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 2 062 832,00 2 002 045,85 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 5. Krátk. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce 965 6. Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce 966 2 062 832,00 2 002 045,85 7. Krátk. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 967 8. Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 968 P.VI. Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 2 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ 5. Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 7. Krátk.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud. 978 8. Dlouh.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud. 979 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 12. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 13. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz. 985 14. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz. 986 P.VII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 944 537,40 1 233 543,55 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 3 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
A.5. Informace podle 18 odst.1 písm. c) zákona položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ 1. Splatné závazky pojistného na soc.zab.a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 4 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
A.6. Informace podle 19 odst.5 písm. a) zákona A.7. Informace podle 19 odst.5 písm. b) zákona A.8. Informace podle 66 odst.6 A.9. Informace podle 66 odst.8 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 5 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 6 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhod.majetku" položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhod.majetku ve věcné a časové souvislosti FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 7 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 8 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka C.II.2. Fond reprodukce majetku byl použit dle zák.218/2000sb. 7 79 126,25 Kč 58, ods. 2a ve výši 41509,75 Kč Fond byl krytý Ověření krytí fondu reprodukce finančními prostředky: účty 24+26 : 1 285 246,13 Kč účty 411,412,413 : -228 916,11 Kč účty 112,132 : 918 717,77 Kč prostředky nad hodnotu stálých aktiv krátkodobé závazky: -690 135,26 Kč krátkodobé pohledávky: 200 849,00 Kč součet: +1 485 761,53 Kč Kladný výsledek znamená krytí fondu reprodukce v plné výši 791 126,25 Kč C.II.3. Rezervní fond nebyl použit 21 213 742,17 Kč C.II.2. Účet FKSP byl ke dni účetní uzávěrky vyrovnán 1 15 173,94 Kč FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 9 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka B.I.17. Ostatní výnosy z činnosti: 1 07 1 070 010,65 Kč Bezúplatné převzetí materiálu(topný olej) od celní správy: 1 054 098,65 Kč Úhrada škody: 15 912 Kč FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 10 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 11 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 12 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
Fond kulturních a sociálních potřeb F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 19 105,54 A.II. Tvorba fondu 60 946,40 1. Základní příděl 60 946,40 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III. Čerpání fondu 64 878,00 1. Půjčky na bytové účely 2. Stravování 36 993,00 3. Rekreace 5 910,00 4. Kultura, tělovýchova a sport 21 975,00 5. Sociální výpomoci a půjčky 6. Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu A.IV. Konečný stav fondu 15 173,94 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 13 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
Rezervní fond F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 208 450,75 C.II. Tvorba fondu 5 291,42 1. Zlepšený výsledek hospodaření 5 291,42 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 4. Přijaté prostředky poskytnuté ze zahraničí účelové 5. Přijaté prostředky poskytnuté ze zahraničí neúčelové 6. Peněžní dary účelové 7. Peněžní dary neúčelové 8. Ostatní tvorba C.III. Čerpání fondu 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 2. Úhrada sankcí 3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele 4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady 5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí účelové 6. Peněžní dary účelové 7. Ostatní čerpání C.IV. Konečný stav fondu 213 742,17 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 14 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
Fond reprodukce majetku F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. E.II. Tvorba fondu 831 702,25 1. Zlepšený hospodářský výsledek 2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 809 568,50 3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku 4. Peněžní dary 5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku 6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním 7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku 8. Ostatní 22 133,75 E.III. Čerpání fondu 40 576,00 1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmot. a nehm. dlouh. majetku 40 576,00 2. Financování oprav a udržování hmot. a nehm. dlouh. i krátk. majetku 3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku 4. Úhrada přijatých úvěrů E.IV. Konečný stav fondu 791 126,25 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 15 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
Stavby G. Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby 57 144 618,00 25 775 135,00 31 369 483,00 31 964 263,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 40 269 687,65 19 867 316,50 20 402 371,15 20 805 535,15 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 892 572,40 433 790,00 458 782,40 467 710,40 G.5. Jiné inženýrské sítě 2 485 708,40 740 174,00 1 745 534,40 1 782 158,40 G.6. Ostatní stavby 13 496 649,55 4 733 854,50 8 762 795,05 8 908 859,05 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 16 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
Pozemky H. Doplňující informace k položce "A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ položky Název položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky 337 785,00 337 785,00 337 785,00 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 246 064,00 246 064,00 246 064,00 H.4. Zastavěná plocha 66 906,00 66 906,00 66 906,00 H.5. Ostatní pozemky 24 815,00 24 815,00 24 815,00 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 17 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 18 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 19 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČO účetní jednotky - věřitele 1 IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - věřitele 2 Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce 3 4 5 6 7 8 Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance 9 Druh dluhového nástroje 10 K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČO účetní jednotky - věřitele 1 IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - věřitele 2 Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce 3 4 5 6 7 8 Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance 9 Druh dluhového nástroje 10 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 20 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Základní údaje Dodavatel Stavební fáze Datum Projekt Druh projektu uzavření smlouvy Obchodní firma IČ Rok zahájení Rok ukončení 1 2 3 4 5 6 7 Ocenění Výdaje vynaložené na pořízení majetku pořizovaného Projekt majetku dle smlouvy t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem 1 8 9 10 11 12 13 Platby za dostupnost Projekt Počátek Konec t-4 v tom: Výdaje na pořízení majetku t-3 v tom: Výdaje na pořízení majetku t-2 v tom: Výdaje na pořízení majetku 1 14 15 16 17 18 19 20 21 Platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele v tom: Výdaje na Výdaje na pořízení Projekt t-1 pořízení majetku t-4 t-3 t-2 majetku celkem t-1 Celkem 1 22 23 24 25 26 27 28 29 FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 21 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
M. Doplňující informace k příjmům a výdajům položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ A. PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI 1 257 955,12 A.1. PŘÍJMY CELKEM 20 490 245,19 I. Příjmy z daní II. Příjmy ze sociálních příspěvků III. Příjmy z transferů 9 174 172,00 1. Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné 2. Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové 3. Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné 4. Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové 5. Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné 6. Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové IV. Jiné příjmy z provozní činnosti 11 316 073,19 1. Úroky 2. Podíly na zisku 3. Nájemné 4. Jiné příjmy z vlastnictví 5. Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu 6. Správní poplatky 7. Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb 8. Pokuty, penále a propadnutí 9. Dary - běžné 10. Dary - kapitálové 11. Ostatní příjmy A.2. VÝDAJE CELKEM 19 232 290,07 V. Výdaje na náhrady zaměstnancům 8 298 483,00 1. Mzdy a platy peněžní 2. Zboží a služby poskytované zaměstnancům 3. Sociální příspěvky VI. Výdaje na nákupy zboží a služeb 10 635 271,07 VII. Výdaje na úroky 1. Výdaje na úroky institucím vládního sektoru 2. Ostatní výdaje na úroky VIII.Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 22 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
M. Doplňující informace k příjmům a výdajům položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ IX. Výdaje na transfery 1. Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné 2. Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové 3. Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné 4. Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové 5. Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné 6. Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové X. Výdaje na sociální dávky 1. Dávky sociálního zabezpečení 2. Dávky sociální pomoci 3. Sociální dávky zaměstnavatelů XI. Jiné výdaje z provozní činnosti 298 536,00 1. Podíl na zisku 2. Nájemné 3. Ostatní výdaje - běžné 4. Ostatní výdaje - kapitálové B. PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV 105 903,00 B.1. Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 114 903,00 I. Kulturní předměty II. Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky III. Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 114 903,00 B.2. Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 9 000,00 I. Kulturní předměty II. Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky III. Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 9 000,00 C. SALDO Z NEFINANČNÍCH PENĚŽNÍCH TOKŮ 1 152 052,12 D. PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ D.1. Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita I. Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) II. Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) III. Poskytnuté půjčky (+) IV. Splátky poskytnutých půjček (-) FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 23 Tisk: 20.1.2015 6:07:22
M. Doplňující informace k příjmům a výdajům položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ D.2. Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů I. Přijaté půjčky (+) II. Splátky přijatých půjček (-) III. Vydané dluhopisy (+) IV. Splátky vydaných dluhopisů (-) E. Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-)) 1 152 052,12 Podpisový záznam: FENIX, Výkaznictví 7.50.002 Strana 24 Tisk: 20.1.2015 6:07:22