ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE VELKÁ POLOM ROK 2014 v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů Základní údaje o obci: Název: Obec Velká Polom Sídlo: Velká Polom, Opavská 58, PSČ: 747 64 IČO: 003 00 829 DIČ: CZ00300829 Telefon: +420 553 770 228, +420 725 880 001 Email: epodatelna@velkapolom.cz Informace: www.velkapolom.cz Bankovní spojení: Komerční banka a.s. Číslo účtu: 4022-821/0100 Počet obyvatel k 1.1.2014: 2.051 Počet obyvatel k 31.12.2014: 2.046 Počet volených zastupitelů: 15 1. ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ZA ROK 2014 (v tis. Kč) a) rozpočet obce k 31.12.2014 Třída třída I. daňové třída II. nedaňové třída III. kapitálové třída IV. dotace Příjmy celkem třída V. běžné třída VI. kapitálové Výdaje celkem Saldo: Příjmy - výdaje třída VIII. financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Fond sociální Prostředky minulých let Financování celkem Přebytek (-), Ztráta (+) Schválený rozpočet v tis. Kč Rozpočtová změna v tis. Kč Rozpočet po změnách v tis. Kč Skutečné plnění rozpočtu v tis. Kč k 31.12.2014 % plnění k upravenému rozpočtu 19 876,00 3 256,86 23 132,86 22 974,24 99,31 6 326,00 242,21 6 568,21 6 362,31 96,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 962,80 411,06 7 373,86 7 372,90 99,99 33 164,80 3 910,13 37 074,93 36 709,45 99,01 27 722,07 3 114,00 30 836,07 29 480,03 95,60 6 137,00 308,66 6 445,66 6 404,44 99,36 33 859,07 3 422,66 37 281,73 35 884,47 96,25-694,27 487,47-206,80 824,98 1 976,47-1 976,47 0,00 0,00 0,00-1 282,20 0,00-1 282,20-1 282,20 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 559,27 1 559,27 719,49 694,27-417,20 277,07-562,71-203,09 0,00 70,27 70,27 262,27 Závěrečný účet obce Velká Polom za rok 2014 Strana 1 (celkem 6)
Peněžní prostředky na bankovních účtech obce: Počáteční stav ZBÚ k 1.1.2014 (účet 231, 236) Konečný stav ZBÚ k 31.12.2014 Změna stavu ZBÚ za období 1 559 273,66 Kč 839 785,06 Kč -719 488,60 Kč Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a č. 3 a jsou vyvěšeny na elektronické úřední desce (výkaz Fin 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů rozpočtu). Odůvodnění příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů jsou podrobně rozepsány v komentáři k rozboru plnění rozpočtu, který byl projednán a vzat na vědomí zastupitelstvem obce v rámci zprávy Finančního výboru Velká Polom Vyhodnocení rozpočtu obce k 31.12.2014 na zasedání dne 23.03.2015. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích jsou uvedeny v roční účetní závěrce, ve výkazech Rozvaha k 31.12.2014, Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2014 a Příloha k 31.12.2014. Inventarizace majetku a závazků obce Velká Polom za rok 2014 byla schválena Zastupitelstvem obce Velká Polom dne 23.03.2015 usnesením č. 40/3. Přílohy: 1. Výkaz FIN 2 12 k 31.12.2014 plnění rozpočtu obce v plném členění podle rozpočtové skladby, 2. Vyhodnocení rozpočtu obce ke dni 31.12.2014 v položkovém členění (tabulka Excel) 3. Rozbor čerpání příjmů a výdajů rozpočtu obce Velká Polom v roce 2014 4. Rozvaha k 31.12.2014 5. Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2014 6. Příloha k 31.12.2014 7. Inventarizace majetku a závazků obce Velká Polom za rok 2014 Závěrečná zpráva. 2. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST OBCE Obec Velká Polom nerealizuje v rámci svých činností podnikatelskou činnost ( 6 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů). 3. STAV ÚČELOVÝCH FONDŮ A FINANČNÍCH AKTIV Obec Velká Polom v rámci fondového hospodářství realizuje Sociální fond obce Velká Polom, jehož zřízení a Pravidla pro tvorbu a čerpání prostředků fondu schválilo Zastupitelstvo obce Velká Polom usnesením dne 12.12.2007. Fondové hospodaření od 01.01.2014 do 31.12.2014 Zůstatek k 01.01.2014 Tvorba v Kč Čerpání v Kč Zůstatek k 31.12.2014 69 622,47 Kč 216 370,89 Kč 197 624,87 Kč 88 368,49 Kč Závěrečný účet obce Velká Polom za rok 2014 Strana 2 (celkem 6)
Finanční aktiva: Stav finančních aktiv od 01.01.2014 do 31.12.2014 v Kč (Cenné papíry fondu WPP New Global Equity Markets Risk od společnosti Cornhill Management s.r.o.) Zůstatek k 01.01.2014 Zůstatek k 31.12.2014 108 448,75 110 954,85 4. CIZÍ PROSTŘEDKY Přehled čerpání a splátek úvěrů: Účel úvěru (účet 451) Čerpání v Kč Četnost splátek Splátka v Kč Zůstatek k 31.12.2014 v Kč Splatnost úvěru Spoluúčast ROP MSK - MŠ 2 000 000,00 měsíční 44 500,00 175 500,00 30.4.2015 Spoluúčast ROP MSK - ZŠ 2 000 000,00 měsíční 41 700,00 0,00 31.12.2014 Spoluúčast ROP MSK - Zázemí 1 000 000,00 měsíční 20 850,00 0,00 31.12.2014 Celkem zůstatek k 31.12.2014 175 500,00 5. OSTATNÍ DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Ostatní dlouhodobé závazky (účet 459) jsou tvořeny finančními prostředky jistot nájemného z nebytových prostor sloužících k podnikání a obecních bytů ve výši dvojnásobku stanoveného nájemného. Zůstatek k 01.01.2014 Zůstatek k 31.12.2014 353 984,74 74 885,12 6. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘÍZENÉ OBCÍ Finanční vypořádání příspěvkové organizace za rok 2014: a) Zlepšený hospodářský výsledek organizace za rok 2014 byl schválen Radou obce Velká Polom usnesením 10-2015 ust. I. písm. h1) dne 16.03.2015. b) Rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku příspěvkové organizace do fondů organizace bylo projednáno a schváleno Radou obce Velká Polom usnesením 10-2015 ust. I. písm. h2) dne 16.03.2015. c) Inventarizace majetku a závazků příspěvkové organizace za rok 2014 byla schválena Radou obce Velká Polom usnesením 06-2015 ust. I. písm. i) dne 26.01.2015. Závěrečný účet obce Velká Polom za rok 2014 Strana 3 (celkem 6)
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZÁKLADNÍ ŠKOLA A MATEŘSKÁ ŠKOLA VELKÁ POLOM za rok 2014 Činnost Náklady v Kč Výnosy v Kč Výsledek hospodaření v Kč Hlavní činnost 24 347 341,44 24 356 634,86 9 293,42 Doplňková činnost 1 268 057,16 1 536 013,43 267 956,27 * realitní činnost 61 641,00 132 911,43 71 270,43 * mimoškolní pedagog. činnost 12 600,00 19 100,00 6 500,00 * hostinská činnost 1 193 816,16 1 384 002,00 190 185,84 Hospodářský výsledek celkem 25 615 398,60 25 892 648,29 277 249,69 Fondové hospodaření: Fond rezervní (413) z toho vázaných PROSTŘEDKŮ (dary) (414) fond rezervní celkem investiční (416) odměn (411) kulturních a sociálních potřeb (412) Počáteční stav k 1.1.2014 Příděly Čerpání Konečný stav k 31.12.2014 297 875,33 Kč 256 848,04 Kč 0 Kč 554 723,37 Kč 72 625,30 Kč 62 100,00 Kč 77 832,20 Kč 56 893,10 Kč 370 500,63 Kč 318 948,04 Kč 77 832,20 Kč 611 616,47 Kč 45 523,53 Kč 85 140,90 Kč 0 Kč 130 664,43 Kč 35 321,00 Kč 0 Kč 0 Kč 35 321,00 Kč 109 010,22 Kč 142 002,00 Kč 104 508,33 Kč 146 503,89 Kč Roční účetní závěrka příspěvkové organizace za období od 01.01.2014 do 31.12.2014 byla projednána a schválena Radou obce Velká Polom usnesením 10-2015 ust. I. písm. h3) dne 16.03.2015. Přílohy: 8. Rozvaha k 31.12.2014 9. Výkaz zisku a ztrát k 31.12.2014 10. Příloha k 31.12.2014 11. Zpráva o hospodaření k 31.12.2014 12. Protokol o schválení účetní závěrky za období 01.01.2014 do 31.12.2014 13. Závěrečný zápis o provedení inventarizace v ZŠ a MŠ Velká Polom za rok 2014 Obec Velká Polom není zřizovatelem jiných právnických osob. 7. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTU KRAJŮ, OBCÍ, STÁTNÍM FONDŮM A JINÝM ROZPOČTŮM A K HOSPODAŘENÍ DALŠÍCH OSOB A DOTACE POSKYTNUTÉ ZA ROK 2014 a) přijaté finanční příspěvky Dotace do rozpočtu obce Velká Polom za rok 2014 činily celkem 2.077.856,00 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracován v tabulce. Závěrečný účet obce Velká Polom za rok 2014 Strana 4 (celkem 6)
Přijatá dotace - účel (položka rozpočtu, účelový znak) Příjem v Kč Čerpání v Kč Rozdíl v Kč Státní správa, školství (4112) 1 907 900,00 1 907 900,00 0,00 JSDHO Velká Polom (4122, 14004) 40 400,00 40 400,00 0,00 Moravskoslezský kraj - obnova lesních porostů (4122) 30 640,00 30 640,00 0,00 Mze dotace na LHP (4116) 42 696,00 42 696,00 0,00 Volby - Parlament ČR a zastupitelstva (4111) 31 660,00 31 094,00 566,00 Volby EP (4111) 24 560,00 25 447,00-887,00 Celkem 2 077 856,00 2 078 177,00-321,00 Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky na volby PČR a ZO (4111) byly vráceny poskytovateli v termínu vyúčtování dotačních prostředků. Přečerpané dotační prostředky na volby do EP (4111) budou poskytnuty na účet obce v termínech stanovených poskytovatelem dotace. b) poskytnuté finanční příspěvky Dotace z rozpočtu obce Velká Polom za rok 2014 činily celkem 587.990,00 Kč. Rozpis poskytnutých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracován v tabulce. Poskytnutá dotace - účel Poskytnutí v Kč Čerpání v Kč Rozdíl v Kč Jezdecký klub Velká Polom o.s. 30 000,00 Kč 30 000,00 Kč 0,00 AVZO ČR ZO Velká Polom, o.s. 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč 0,00 Alma Mater - centrum rozvoje tvořivosti, o.s. 15 000,00 Kč 15 000,00 Kč 0,00 Junák - SSaS ČR, oddíl Heřmánek, Velká Polom 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč 0,00 Občanské sdružení rodičů při ZŠ, Velká Polom 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč 0,00 Občanské sdružení rodičů při MŠ, Velká Polom 6 000,00 Kč 6 000,00 Kč 0,00 Sbor dobrovolných hasičů Velká Polom 50 500,00 Kč 41 280,00 Kč 9 220,00 ČSV, o.s., ZO Velká Polom 5 000,00 Kč 4 340,00 Kč 660,00 Tělovýchovná jednota Velká Polom 213 500,00 Kč 213 500,00 Kč 0,00 Římskokatolická farnost Velká Polom 200 000,00 Kč 200 000,00 Kč 0,00 FO K.S. 26 000,00 Kč 26 000,00 Kč 0,00 FO J.S. 5 990,00 Kč 5 990,00 Kč 0,00 FO M.J. 6 000,00 Kč 6 000,00 Kč 0,00 Celkem 587 990,00 578 110,00 9 880,00 Přečerpané dotační prostředky od SDH Velká Polom byly vráceny na účet obce dne 12.12.2014 a od ČSV, o.s. ZO Velká Polom dne 15.1.2015. 8. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2014 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO, ve znění pozdějších předpisů, společností TOP AUDITING, s.r.o., se sídlem Brno, Koliště 1965/13a, IČ 454 77 639 na základě uzavřené smlouvy o dílo ze dne 11.03.2014. Závěrečný účet obce Velká Polom za rok 2014 Strana 5 (celkem 6)
Závěr dle 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 zákona 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů: Při přezkoumání hospodaření obce Velká Polom za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky, nebyla zjištěna ani rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření v budoucnosti. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je vyvěšeno na elektronické úřední desce. Příloha: 14. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Velká Polom za rok 2014. S podrobným obsahem závěrečného účtu včetně příloh je možné se seznámit v kanceláři č. 7, II. patro, Obecního úřadu ve Velké Polomi ve dnech: pondělí 8.00 12.00 hodin, 13.00 17.00 hodin středa 8.00 12.00 hodin, 13.00 17.00 hodin Ing. Ludmila Bubeníková v.r. starostka obce Zveřejnění Závěrečného účtu obce Velká Polom za rok 2014 (dle zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů), po dobu patnácti dnů před jeho schválením v zastupitelstvu obce: V knize je veden pod č. 45/2015 Vyvěšeno 05.06.2015 Sňato 22.06.2015 Razítko a podpis Ing. Markéta Tvrdá, referent OÚ podepsáno elektronicky 05.06.2015 Závěrečný účet obce Velká Polom za rok 2014 Strana 6 (celkem 6)