ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ

ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2001

OBSAH ÚVOD... 5 1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE... 9 1.1. ROZVAHA... 9 Tabulka č. 1.1 ROZVAHA... 9 1.2. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT... 12 Tabulka č. 1.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář ČZU v Praze... 12 Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY škola... 14 Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY KaM... 16 Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány... 18 1.3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE... 20 Tabulka č. 1.3 Doplňující údaje... 20 Tabulka č. 1.3a Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost... 21 1.4. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK... 22 Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek... 22 Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta... 22 2. ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ... 23 2.1. PŘÍJMY... 23 2.1.1. Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu... 23 Tabulka č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT... 23 Tabulka č. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku... 24 2.1.2. Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje... 24 Tabulka č. 2.1.2a Ostatní dotace neinvestiční prostředky... 25 Tabulka č. 2.1.2b Ostatní dotace na reprodukci majetku... 25 2.1.3. Vlastní příjmy... 26 Tabulka č. 2.1.3 Vlastní příjmy... 26 2.2. VÝDAJE... 28 Tabulka č. 2.2.1 Náklady... 28 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky sumář ČZU v Praze... 30 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky Škola... 31 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky KaM... 32 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky ŠLP... 33 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky ŠZP Lány... 34 Tabulka č. 2.2.2a Financování reprodukce majetku kapitola 333... 36 Tabulka č. 2.2.2b Financování reprodukce majetku ostatní dotace... 36 Tabulka č. 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy... 37 3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH... 38 Tabulka č. 3 Přehled o peněžních tocích... 38 4. VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY... 41 Tabulka č. 4 Fondy sumář ČZU v Praze... 41 Tabulka č. 4 Fondy Škola... 42 Tabulka č. 4 Fondy KaM... 42 Tabulka č. 4 Fondy ŠLP Kostelec nad Černými lesy... 42 Tabulka č. 4 Fondy ŠZP Lány... 43 4.1. STIPENDIJNÍ FOND... 43 Tabulka č. 4a Stipendijní fond... 43 4.2. FRIM... 44 4.2.1. Tvorba... 44 4.2.2. Čerpání... 44 Tabulka č. 4b FRIM... 44 2

5. VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE... 45 Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj... 46 Tabulka č. 5b Finanční majetek... 46 Tabulka č. 5c Zásoby... 47 Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, úvěry... 47 6. REKAPITULACE FINANČNÍHO VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM... 50 Tabulka č. 6 Finanční vypořádání ČZU v Praze se státním rozpočtem za rok 2001... 51 Tabulka č. 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace NEI... 52 Tabulka č. 6b Vypořádání se SR investice... 52 7. STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTNUTÉ STUDENTŮM... 54 Tabulka č. 7a Počty studentů... 54 Tabulka č. 7b Stipendia... 54 Tabulka č. 7c Stravování... 54 Tabulka č. 7d Ubytování... 55 8. JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ... 55 ZÁVĚR... 58 3

Při zpracování Výroční zprávy o hospodaření veřejné vysoké školy České zemědělské univerzity v Praze za rok 2001, bylo postupováno v souladu s Osnovou, která byla doporučena Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR, odborem 33, v souladu s 87, písmeno q), zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění platných změn a doplňků. Výroční zpráva obsahuje podstatné oblasti hospodaření a zdůvodnění příčin ekonomických jevů, které ovlivnily dosažené ekonomické výsledky ČZU v Praze. Řídícím orgánům ČZU v Praze slouží ke kontrole efektivnosti hospodaření a nakládání s prostředky státního rozpočtu a je nástrojem ke zvýšení úrovně jejich řídící práce. Základní ekonomické výsledky hospodaření navazují na údaje uvedené v účetních výkazech Rozvaha Úč NO1-01, Výkaz zisku a ztrát Úč NO2-01, Příloha k účetní závěrce Úč NO3-01 a doplňující údaje platné pro veřejnou vysokou školu. Osnova zprávy: 1. Roční účetní závěrka 2. Analýza příjmů a výdajů 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6. Rekapitulace účtování se státním rozpočtem 7. Stipendia a služby poskytnuté studentům 8. Jiné údaje o hospodaření Závěr Příloha: Zpráva auditora o provedení ověření Roční účetní závěrky za rok 2001 je iiiiiiiiiiiiiiipřílohou textové formy. Ve výroční zprávě pod uváděnými pojmy škola, ŠLP (Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy), ŠZP (Školní zemědělský podnik v Lánech), KaM (Koleje a menzy) se rozumí příslušné součásti České zemědělské univerzity v Praze. 4

ÚVOD Základní charakteristika úkolů Rozhodujícími zdroji financování byly státní základní dotace, dotace na ubytování a stravování a účelové dotace přidělené MŠMT ČR ČZU v Praze na vzdělávací činnost, výzkum a vývoj, ubytování a stravování studentů. Základní a účelové dotace ze SR byly posíleny vlastními příjmy dosaženými v hlavní činnosti a příjmy z doplňkové činnosti. Užitím finančních prostředků ze státních dotací byla v roce 2001 snaha respektovat integritu ČZU jako celku, respektovat přijatá pravidla kvantifikace výkonů pedagogické a vědeckovýzkumné činnosti a výrazněji motivovat pracoviště v oblasti vědy a výzkumu. Dotační zdroje na vzdělávací činnost byly použity zejména na krytí nákladů na mzdy vědeckopedagogických, vědeckých a ostatních pracovníků, sociální, zdravotní a úrazové pojištění, financování neinvestičních výdajů na pedagogickou činnost, celouniverzitních potřeb (odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku, provoz areálu, financování nepedagogických pracovišť, provoz a rozvoj informačních systémů, na havárie apod.) Výdaje na investiční výstavbu, rekonstrukce, modernizace objektů a pořízení strojní a přístrojové techniky byly realizovány z individuální a systémových dotací MŠMT ČR a z Fondu reprodukce investičního majetku. Mimorozpočtové a doplňkové zdroje byly proti předcházejícímu období navýšeny, zvýšily se výnosy z doplňkové činnosti jak u součástí Škola a KaM, tak hlavně u školních podniků. Bylo dosaženo podstatně vyššího zlepšeného hospodářského výsledku. ČZU v Praze provádí ověřování hospodaření auditorskou a daňovou kanceláří. Předmětem ověření byla Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000. V roce 2001 je ověřována Roční účetní závěrka za rok 2001. V souladu s auditorskou činností v rámci ČZU v Praze dochází ke zvyšování úrovně účetní a finanční kázně, ke zlepšení platných postupů ve výkaznictví, v oblasti majetku, inventarizace a daní. 5

Základní ekonomické údaje o hospodaření Rok 2000/2001 (ŠKOLA včetně KaM bez školních podniků) Ekonomické údaje Text rok 2000 rok 2001 1 Náklady na hlavní činnost 501 447 517 296 2 Výnosy z hlavní činnosti univerzity HV z hlavní činnosti 3 Vybrané ukazatele ukazatele charakterizující společenskou spotřebu - průměrný počet ubytovaných studentů - neinvestiční náklady na ubytovaného studenta - výnosy za kolejné - průměrná výše kolejného roční - průměrná výše kolejného měsíční - celkový počet podaných jídel - průměrné neinvestiční náklady na jedno jídlo 4 Doplňková činnost - výnosy doplňkové činnosti - náklady doplňkové činnosti - zisk před zdaněním - zisk po zdanění 5 Pracovníci a mzdové prostředky - počet pracovníků přepočtený - mzdové prostředky včetně grantů - průměrná měsíční mzda pracovníka - průměrná měsíční mzda pedagoga 6 Investiční výstavba - objem prací a dodávek stavby a objekty - objem prací a dodávek stroje 7 Fondy (zůstatky) - rezervní - odměn - reprodukce investičního majetku - stipendijní 8 Hmotný majetek (v PC) - dlouhodobý hmotný majetek - dlouhodobý nehmotný majetek 504 750 3 303 2 271 17 185 Kč 18 918 8 330 Kč/rok 926 Kč/měs. 506 630 27,60 Kč 22 539 19 256 3 283 1) 3 283 1 041 2) 192 842 15 042 Kč 20 136 Kč 51 566 34 011 5 922 391 20 949 121 1 645 994 4 812 528 914 11 618 2 276 17 089 Kč 19 840 8 717 Kč/rok 968 Kč/měs. 514 078 27,30 Kč 25 536 21 914 3 622 1) 3 622 1 025 2) 200 697 tis.kč 16 264 Kč 21 125 Kč 150 629 30 627 6 634 2 890 30 482 328 1 896 569 8 396 1) ČZU v roce 2000 a 2001 není na základě příslušných ukazatelů povinna odvést daň z příjmů 2) bez doplňkové činnosti 6

Bilance hospodaření hospodářský výsledek V roce 2001 bylo dosaženo stejně jako v minulých 3 letech zlepšeného hospodářského výsledku jak v hlavní, tak v doplňkové činnosti, na jehož tvorbě se podílely všechny součásti univerzity. Dosažený hospodářský výsledek činí 23 478, z toho v hlavní činnosti 10 623, z doplňkové činnosti 12 855. Dosažený hospodářský výsledek (po korekci odpočitatelnou položkou) ve výši 23 378 je navrhován k přerozdělení do fondů ČZU v Praze v souladu se zákonem č. 111/1998 Sb., v platném znění takto: Fond odměn Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku 4 820 4 505 14 053 Vývoj majetku ČZU Vykazované objemy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku byly v roce 2001 ovlivněny změnou účtování drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného investičního majetku od 1. 1. 2001. Tato skutečnost se projevila zejména ve stavu dlouhodobého hmotného majetku školy, na kterém se podílejí i přidělené systémové dotace ze státního rozpočtu. Stav dlouhodobého hmotného majetku k 31. 12. 2001 (zůstatková cena) v iiiiiiii Subjekt R o k 2000 2001 Index (V %) Škola 1 496 260 1 610 402 107,63 KaM 1 218 1 081 88,67 ŠZP Lány 350 748 227 691 64,92 ŠLP Kostelec nad Č. lesy 344 806 307 924 89,30 Celkem 2 193 032 2 147 098 97,91 7

Vývoj stavu pracovníků a mezd Počet přepočtených pracovníků ČZU v Praze (v tabulce č. 1.3a v doplňujících údajích je v ř. 69 uveden fyzický stav pracovníků) oproti roku 2000 (1 466,119) klesl o 40,6. Je to způsobeno především rozsáhlými úspornými opatřeními v personální oblasti v období prázdnin na škole (neplacená volna, pracovní smlouvy na dobu určitou). Úspory v počtu pracovníků se zároveň projevily pozitivně na zvýšení průměrné mzdy o 9,5 % (jde o průměrnou mzdu bez zahrnutí mzdových prostředků vyplacených z ostatních zdrojů a doplňkové činnosti). U školních podniků průměrná mzda se týká zaměstnanců a mzdových prostředků, uvedených ve výkaze P1a-04 v ř. 307, tzn. hrazených ze státního rozpočtu. Nejde o celkovou průměrnou mzdu podniku, neboť převážná část mzdových prostředků i zaměstnanců je uváděna v doplňkové činnosti. Meziroční porovnání průměrné mzdy vykazované v tabulce č. 2.2.1a (ŠLP a ŠZP) v ř. 17 a 21 představuje pouze průměrné mzdy z hlavní činnosti. 8

1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 1.1. ROZVAHA Tabulka č. 1.1 sumář ČZU v Praze ROZVAHA Úč NO1-01 A K T I V A 9 Č. ř. Stav k 1. 1. 2001 Stav k 31. 12. 2001 a b 1 2 A. Stálá aktiva ř. 9-15+26-33+40 1 2 200 042,34 2 154 942,81 1. Dlouhodobý nehmotný majetek 2. Oprávky k 3. Dlouhodobý hmotný majetek 4. Oprávky k 5. Dlouhodobý finanční majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 Software (013) 3 4 889,57 6 296,86 Ocenitelná práva (014) 4 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) 5 2 579,46 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 6 2 938,56 Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku (041) 7 2 533,62 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 8 200,00 Součet ř. 2 až 8 9 7 623,19 11 814,88 nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 10 Software (073) 11 2 241,90 3 007,50 ocenitelným právům (074) 12 drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) 13 2 561,15 ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 14 31,05 Součet ř. 10 až 14 15 2 241,90 5 599,70 Pozemky (031) 16 725 311,50 668 538,03 Umělecká díla a předměty (032) 17 1 095,44 1 412,99 Stavby (021) 18 1 170 798,66 1 185 603,75 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) 19 487 908,31 500 177,67 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 20 132 318,44 966,08 Základní stádo a tažná zvířata (026) 21 17 933,21 18 507,92 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 22 7 107,46 125 876,12 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 23 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku (042) 24 43 575,06 180 683,90 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) 25 881,55 5 161,34 Součet ř. 16 až 25 26 2 586 929,63 2 686 927,80 stavbám (081) 27 224 806,15 244 620,20 samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) 28 150 870,29 160 004,12 pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 29 966,08 966,08 základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 30 10 143,78 8 363,65 drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) 31 7 107,46 125 876,12 ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) 32 4,82 Součet ř. 27 až 32 33 393 898,58 539 830,17 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozh. vlivem (061) 34 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podst. vlivem (062) 35 1 630,00 1 630,00 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady (063) 36 Půjčky podnikům ve skupině (066) 37 Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 38 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 39 Součet ř. 34 až 39 40 1 630,00 1 630,00

B. Oběžná aktiva ř. 51+ 69+77+82 41 278 234,42 303 127,97 1. Zásoby 2. Pohledávky 3. Krátkodobý finanční majetek 4. Přechodné účty aktivní Materiál na skladě (112) 42 59 923,42 60 311,93 Materiál na cestě (119) 43 Nedokončená výroba (121) 44 15 788,15 13 811,33 Polotovary vlastní výroby (122) 45 Výrobky (123) 46 20 849,48 29 589,67 Zvířata (124) 47 24 945,96 23 928,98 Zboží na skladě (132) 48 238,82 Zboží na cestě (139) 49 Poskytnuté zálohy na zásoby (z účtu 314) 50 1 909,02 3 574,76 Součet ř. 42 až 50 51 123 654,85 131 216,67 Odběratelé (311) 52 38 043,12 32 677,06 Směnky k inkasu (312) 53 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 Poskytnuté provozní zálohy (314 mimo ř. 50) 55 882,00 882,00 Ostatní pohledávky (315) 56 476,17 564,35 Pohledávky za zaměstnanci (335) 57 9 118,06 571,89 Pohledávky za institucemi sociál. zabezp. a zdrav. pojištění (336) 58 Daň z příjmů (341) 59 567,09 554,81 Ostatní přímé daně (342) 60 Daň z přidané hodnoty (343) 61 1 667,54 Ostatní daně a poplatky (345) 62 2 442,91 947,22 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346) 63 478,74 Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů úz. sam. celků (348) 64 Pohledávky za účastníky sdružení (358) 65 Pohledávky z emitovaných dluhopisů (375) 66 Jiné pohledávky (378) 67 609,68 138,34 Opravná položka k pohledávkám (391) 68 5 072,64 1 032,65 Součet ř. 52 až 67 minus 68 69 47 066,39 37 449,30 Pokladna (211) 70 317,09 163,60 Ceniny (213) 71 63,41 1,64 Bankovní účty (221) 72 100 752,44 116 781,85 Majetkové cenné papíry (251) 73 Dlužné cenné papíry (253) 74 Ostatní cenné papíry (256) 75 12 070,00 Peníze na cestě (+261) 76 160,00 60,00 Součet ř. 70 až 76 77 101 292,94 129 077,09 Náklady příštích období (381) 78 5 179,80 3 925,75 Příjmy příštích období (385) 79 291,29 508,86 Kurzové rozdíly aktivní (386) 80 123,14 322,01 Dohadné účty aktivní (388) 81 626,01 628,29 Součet ř. 78 až 81 82 6 220,24 5 384,91 ÚHRN AKTIV ř. 1 + 41 83 2 478 276,76 2 458 070,78 Kontrolní číslo (ř. 1 až 83) 997 10

PASIVA Č. ř. Stav k 1. 1. 2001 Stav k 31. 12. 2001 a b 3 4 A. Vl. zdroje krytí stálých a oběžných aktiv (ř. 87+91) 84 2 351 646,83 2 330 235,08 1. Vlastní jmění (901) 85 2 282 040,68 2 236 010,54 Jmění Fondy (911) 86 60 321,98 70 746,49 2. Hospodářský výsledek Součet ř. 85 a 86 87 2 342 362,66 2 306 757,03 Účet hospodářského výsledku (+963) 88 x 23 478,05 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení (+931) 89 9 284,17 x Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+932) 90 Součet ř. 88 až 90 91 9 284,17 23 478,05 B. Cizí zdroje ř. 93+99+116+123+128 92 126 629,97 127 835,72 1. Zákonné rezervy (941) 93 24 283,19 31 341,81 2. Dlouhodobé závazky 3. Krátkodobé závazky 4. Bankovní výpomoci a půjčky 5. Přechodné účty pasivní Emitované dluhopisy (953) 94 Závazky z pronájmu (954) 95 2 238,59 2 152,41 Dlouhodobé přijaté zálohy (955) 96 521,70 752,02 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 97 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 98 Součet ř. 94 až 98 99 2 760,29 2 904,43 Dodavatelé (321) 100 23 911,03 23 469,59 Směnky k úhradě (322) 101 Přijaté zálohy (324) 102 11 115,35 1 273,48 Ostatní závazky (325) 103 1 753,14 3 221,79 Zaměstnanci (331) 104 5 786,62 6 121,68 Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) 105 9 851,23 11 257,20 Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) 106 7 242,23 10 827,56 Daň z příjmů (341) 107 Ostatní přímé daně (342) 108 4 463,89 3 422,44 Daň z přidané hodnoty (343) 109 5,72 Ostatní daně a poplatky (345) 110 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu (346) 111 Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územ. sam. celků (348) 112 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367) 113 Závazky k účastníkům sdružení (368) 114 Jiné závazky (379) 115 267,36 997,11 Součet ř. 100 až 115 116 64 396,57 60 590,85 Dlouhodobé bankovní úvěry (951) 117 16 922,72 11 800,43 Krátkodobé bankovní úvěry (231) 118 10 964,47 14 000,00 Eskontní úvěry (232) 119 Emitované krátkodobé dluhopisy (241) 120 Vlastní dluhopisy ( -)(255) 121 Přijaté finanční výpomoci (249) 122 Součet ř. 117 až 122 123 27 887,19 25 800,43 Výdaje příštích období (383) 124 2 180,89 2 066,51 Výnosy příštích období (384) 125 3 290,38 4 521,67 Kurzové rozdíly pasivní (387) 126 60,11 0,26 Dohadné účty pasivní (389) 127 1 771,35 609,76 Součet ř. 124 až 127 128 7 302,73 7 198,20 ÚHRN PASIV ř. 84+92 129 2 478 276,80 2 458 070,80 Kontrolní číslo (ř. 84 až 129) 998 11

1.2. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Tabulka č. 1.2 sumář ČZU v Praze Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 57 532,60 212 466,45 269 999,05 502 Spotřeba energie 2 30 940,84 12 370,29 43 311,13 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 44 135,97 15 293,39 59 429,36 512 Cestovné 6 20 498,47 3 600,52 24 098,99 513 Náklady na reprezentaci 7 755,56 734,31 1 489,87 518 Ostatní služby 8 47 421,03 38 851,98 86 273,01 521 Mzdové náklady 9 202 375,36 62 001,16 264 376,52 524 Zákonné sociální pojištění 10 68 843,71 20 659,08 89 502,79 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 2 125,77 268,18 2 393,95 528 Ostatní sociální náklady 13 531 Daň silniční 14 226,71 2 145,23 2 371,94 532 Daň z nemovitosti 15 38,61 561,02 599,63 538 Ostatní daně a poplatky 16 1 131,04 2 072,60 3 203,64 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 1 824,63 1 824,63 542 Ostatní pokuty a penále 18 29,35 29,35 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 369,15 1 006,01 1 375,16 544 Úroky 20 519,08 519,08 545 Kurzové ztráty 21 648,10 1 316,69 1 964,79 546 Dary 22 548 Manka a škody 23 140,26 33,66 173,92 549 Jiné ostatní náklady 24 36 491,47 4 427,04 40 918,51 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 41 855,75 22 073,26 63 929,01 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 1 289,69 1 289,69 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 392,78 392,78 556 Tvorba zákonných rezerv 29 29 806,00 29 806,00 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 303,06 1 198,62 1 501,68 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 41,27 41,27 582 Poskytnuté příspěvky 32 626,21 1,00 627,21 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 556 500,94 434 942,02 991 442,96 12

601 Tržby za vlastní výrobky 34 3 433,12 340 878,95 344 312,07 602 Tržby z prodeje služeb 35 41 856,46 44 458,03 86 314,49 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37-1 976,88-1 976,88 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 650,05 8 097,92 8 747,97 614 Změna stavu zvířat 40-400,72-862,99-1 263,71 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 1 988,37 1 988,37 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 2 189,34 2 189,34 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 8 234,71 8 234,71 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 3,90 472,88 476,78 642 Ostatní pokuty a penále 46 0,13 0,13 643 Platby za odepsané pohledávky 47 434,71 5,01 439,72 644 Úroky 48 3 658,21 877,65 4 535,86 645 Kurzové zisky 49 49,56 105,38 154,94 648 Zúčtování fondů 50 98,00 962,66 1 060,66 649 Jiné ostatní výnosy 51 15 580,10 8 646,75 24 226,85 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 415,75 4 151,76 4 567,51 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 38,58 402,98 441,56 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 22 747,38 22 747,38 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 276,69 276,69 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 887,00 887,00 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 500 418,85 6 140,71 506 559,56 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 567 123,70 447 797,30 1 014 921,00 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64 10 622,76 12 855,28 23 478,04 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67 10 622,76 12 855,28 23 478,04 Kontrolní číslo 999 13

Tabulka č. 1.2a škola Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 52 862,96 3 361,04 56 224,00 502 Spotřeba energie 2 29 859,46 48,58 29 908,04 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 7 145,52 6,31 7 151,83 512 Cestovné 6 20 491,36 489,02 20 980,38 513 Náklady na reprezentaci 7 752,56 552,30 1 304,86 518 Ostatní služby 8 28 797,95 5 424,91 34 222,86 521 Mzdové náklady 9 190 998,79 3 341,53 194 340,32 524 Zákonné sociální pojištění 10 65 029,31 626,67 65 655,98 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 2 125,77 2 125,77 528 Ostatní sociální náklady 13 531 Daň silniční 14 205,51 10,74 216,25 532 Daň z nemovitosti 15 26,79 26,79 538 Ostatní daně a poplatky 16 1 046,08 23,78 1 069,66 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 542 Ostatní pokuty a penále 18 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 369,15 369,15 544 Úroky 20 545 Kurzové ztráty 21 648,10 3,86 651,96 546 Dary 22 548 Manka a škody 23 140,26 140,26 549 Jiné ostatní náklady 24 36 150,65 1 018,73 37 169,38 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 41 210,87 175,87 41 386,74 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 556 Tvorba zákonných rezerv 29 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 303,06 303,06 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 41,27 41,27 582 Poskytnuté příspěvky 32 626,21 1,00 627,21 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 478 831,63 15 084,14 493 915,77 14

601 Tržby za vlastní výrobky 34 1 853,21 1 853,21 602 Tržby z prodeje služeb 35 17 429,70 16 804,16 34 233,86 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 614 Změna stavu zvířat 40 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 3,90 3,90 642 Ostatní pokuty a penále 46 0,13 0,13 643 Platby za odepsané pohledávky 47 434,71 434,71 644 Úroky 48 3 550,21 76,20 3626,41 645 Kurzové zisky 49 49,56 1,04 50,60 648 Zúčtování fondů 50 649 Jiné ostatní výnosy 51 14 523,10 284,67 14 807,77 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 414,75 185,00 599,75 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 38,58 38,58 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 887,00 887,00 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 451 400,85 451 400,85 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 490 585,70 17 351,07 507 936,77 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64 11 754,07 2 266,93 14 021,00 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67 11 754,07 2 266,93 14 021,00 Kontrolní číslo 999 15

Tabulka č. 1.2a KaM Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 3 149,00 625,00 3 774,00 502 Spotřeba energie 2 821,00 821,00 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 11 321,00 816,00 12 137,00 512 Cestovné 6 1,00 1,00 513 Náklady na reprezentaci 7 3,00 44,00 47,00 518 Ostatní služby 8 10 358,00 1 388,00 11 746,00 521 Mzdové náklady 9 9 698,00 1 751,00 11 449,00 524 Zákonné sociální pojištění 10 3 237,00 590,00 3 827,00 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 528 Ostatní sociální náklady 13 531 Daň silniční 14 11,00 11,00 532 Daň z nemovitosti 15 538 Ostatní daně a poplatky 16 2,00 324,00 326,00 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 542 Ostatní pokuty a penále 18 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 69,00 69,00 544 Úroky 20 545 Kurzové ztráty 21 546 Dary 22 548 Manka a škody 23 549 Jiné ostatní náklady 24 280,00 201,00 481,00 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 404,00 198,00 602,00 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 556 Tvorba zákonných rezerv 29 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 3,00 3,00 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 582 Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 38 464,00 6 830,00 45 294,00 16

601 Tržby za vlastní výrobky 34 602 Tržby z prodeje služeb 35 22 575,00 7 471,00 30 046,00 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 614 Změna stavu zvířat 40 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 709,00 709,00 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 642 Ostatní pokuty a penále 46 643 Platby za odepsané pohledávky 47 644 Úroky 48 108,00 108,00 645 Kurzové zisky 49 648 Zúčtování fondů 50 98,00 98,00 649 Jiné ostatní výnosy 51 1 057,00 1 057,00 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 1,00 1,00 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 5,00 5,00 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 14 489,00 14 489,00 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 38 328,00 8 185,00 46 513,00 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64-136,00 1 355,00 1 219,00 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67-136,00 1 355,00 1 219,00 Kontrolní číslo 999 17

Tabulka č. 1.2a sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku 18 Činnosti hlavní doplňková Celkem 5 6 7 8 501 Spotřeba materiálu 1 1 520,64 208 480,41 210 001,05 502 Spotřeba energie 2 1 081,38 11 500,71 12 582,09 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 504 Prodané z boží 4 511 Opravy a udržování 5 25 669,45 14 471,08 40 140,53 512 Cestovné 6 6,11 3 111,50 3 117,61 513 Náklady na reprezentaci 7 138,01 138,01 518 Ostatní služby 8 8 265,08 32 039,07 40 304,15 521 Mzdové náklady 9 1 678,57*) 56 908,63*) 58 587,20 524 Zákonné sociální pojištění 10 577,40 19 442,41 20 019,81 525 Ostatní sociální pojištění 11 527 Zákonné sociální náklady 12 268,18 268,18 528 Ostatní sociální náklady 13 531 Daň silniční 14 10,20 2 134,49 2 144,69 532 Daň z nemovitosti 15 11,82 561,02 572,84 538 Ostatní daně a poplatky 16 82,96 1 725,02 1 807,98 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 1 824,63 1 824,63 542 Ostatní pokuty a penále 18 29,35 29,35 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 937,01 937,01 544 Úroky 20 519,08 519,08 545 Kurzové ztráty 21 1 312,83 1 312,83 546 Dary 22 548 Manka a škody 23 33,66 33,66 549 Jiné ostatní náklady 24 60,82 3 207,31 3 268,13 551 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku 25 240,88 21 699,39 21 940,27 552 Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. 26 1 289,69 1 289,69 553 Prodané cenné papíry a vklady 27 554 Prodaný materiál 28 392,78 392,78 556 Tvorba zákonných rezerv 29 29 806,00 29 806,00 559 Tvorba zákonných opravných položek 30 1 195,62 1 195,62 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 582 Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) 33 39 205,31 413 027,88 452 233,19 *) 1 685, 051; 56 902,147 rozdíl 6 480 dodatečný přesun u ŠLP mezi hlavní a doplňkovou činností, iiiisprávná čísla dle P1a-04.

601 Tržby za vlastní výrobky 34 1 579,91 340 878,95 342 458,86 602 Tržby z prodeje služeb 35 1 851,76 20 182,87 22 034,63 604 Tržby za prodané zboží 36 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 37-1 976,88-1 976,88 612 Změna stavu zásob polotovarů 38 613 Změna stavu zásob výrobků 39 650,05 8 097,92 8 747,97 614 Změna stavu zvířat 40-400,72-862,99-1 263,71 621 Aktivizace materiálu a zboží 41 1 988,37 1 988,37 622 Aktivizace vnitroorganizačních služeb 42 1 480,34 1 480,34 623 Aktivizace dlouh. nehmotného majetku 43 624 Aktivizace dlouh. hmotného majetku 44 8 234,71 8 234,71 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 472,88 472,88 642 Ostatní pokuty a penále 46 643 Platby za odepsané pohledávky 47 5,01 5,01 644 Úroky 48 801,45 801,45 645 Kurzové zisky 49 104,34 104,34 648 Zúčtování fondů 50 962,66 962,66 649 Jiné ostatní výnosy 51 8 362,08 8 362,08 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 3 966,76 3 966,76 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 653 53 654 Tržby z prodeje materiálu 54 402,98 402,98 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 55 656 Zúčtování zákonných rezerv 56 22 747,38 22 747,38 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57 659 Zúčtování zákonných opravných položek 58 271,69 271,69 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 59 682 Přijaté příspěvky 60 684 Přijaté členské příspěvky 61 691 Provozní dotace 62 34 529,00 6 140,71 40 669,71 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) 63 38 210,00 422 261,23 460 471,23 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 33) 64-995,31 9 233,35 8 238,04 591 Daň z příjmů 65 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+) 67-995,31 9 233,35 8 238,04 Kontrolní číslo 999 19

1.3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Tabulka č. 1.3 sumář ČZU v Praze Doplňující údaje: Název údaje Č. ř. Přijato Skutečnost 1 2 Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (celkem) 1 146 923 146 916 systémové dotace na dlouhodobý majetek 2 52 483 52 483 z toho na: vědu a výzkum 3 6 346 *) 6 339 vzdělávání pracovníků 4 - - informatiku 5 - - individuální dotace na jmenovité akce 6 88 000 88 000 Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (celkem) 7 302 302 Dotace na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních sam. celků 8 - - Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu 9 499 801 499 411 z toho na: vědu a výzkum 10 65 258 65 192 vzdělávání pracovníků 11 - informatiku 12 - Dotace na provoz celkem z rozpočtu územních samosprávných celků 13 2 100 2 100 Přijaté prostředky ze zahraničí na provoz 14 5 049 5 049 Pohledávky celkem (účt. sk. 31, 34, 35 a účet 378) 15-39 115 Závazky celkem (účt. sk. 32, 34, 36, 95 a účet 379) 16-35 021 *) Není zahrnuto v systémových dotacích PROGFIN 3 20

Tabulka č. 1.3a sumář ČZU v Praze Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost Název údaje č. ř. 21 Přijato Skutečnost 1 2 Dotace na dlouhod. majetek z kap. 333 z ř. 1 41 146 829 146 822 v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek z ř. 2 42 52 483 52 483 systém. dotace na výzkum a vývoj z ř. 3 43 6 346 6 339 individuální dot. na jmenovité akce z ř. 6 44 88 000 88 000 Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap. 333 z ř. 9 45 419 262 418 938 v tom: 1) základní 46 404 773 404 449 z toho: školní les. a zeměd. podnik 47 34 529 34 529 2) na stravování a ubyt. studentů 48 14 489 14 489 Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap. 333 z ř. 10 49 48 465 48 414 Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag. z ř. 10 50 6 395 6 381 Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC z ř. 13 51 2 100 2 100 Přijaté prostředky na výzkum a vývoj ze zahraničí z ř. 14 52 5 049 5 049 Vratky do SR (celkem z ř. 1, 8, 9, 13) rozdíl sl. 1 a 2 53 X 397 v tom: z kapitoly 333 z ř. 41, 45, 49 54 X 383 v tom: z dlouhodobého majetku vč. VaV 55 X 7 z provozu vč. VaV 56 X 376 z jiných kapitol z ř. 1+ ř. 9 57 X 14 z toho GA z ř. 3+ř. 50 58 X 14 z ÚSC z ř. 8+ř. 13 59 X - Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč. 521) 60 X 195 913 *) z toho: z dotace MŠMT z P1a-04 61 X 189 857 Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč. 521) 62 X 5 816 *) z toho: z dotace MŠMT z P1a-04 63 X 5 006 Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč. 549) 64 X 14 987 **) Výnosy hl. čin. z popl. spojených se studiem (z úč. 649, 602, 6488) 65 X 5 117 z toho: stipendijní fond 66 X 250 Výnosy hl. a doplňk. čin. z prodeje majetku (z úč. 649,652) 67 X 4 284 Výnosy hl. a doplňk. čin. z pronájmu majetku (z úč. 602) 68 X 4 893 Prům. evid. poč. zam. přepočt. vč. doplňk a ost. čin. z P1a-04 69 X 1 472 ***) Fondy k prvnímu dni úč. obd. k posl. dni úč. obd. Fondy (celkem) úč. 911 70 60 322 70 746 Fond odměn (úč. 9111) z úč. 911 71 1 024 2 967 Fond rezervní (úč. 9114) z úč. 911 72 24 870 25 582 Fond reprodukce dlouhodobého majetku (úč. 9116) z úč. 911 73 34 307 41 869 Stipendijní fond (úč. 9118) z úč. 911 74 121 328 - *) Součet ř. 60 a ř. 62 = 201 729, rozdíl oproti údaji účtu 521 (ř. 09 Výkazů zisků a ztrát za ČZU celkem) 646 je z důvodu, že u ŠLP jsou uvedeny tyto mzdové náklady pouze ve výkazu, ale nejsou zahrnuty v doplňujících údajích. - **) V tomto údaji nejsou zahrnuty v příloze Výkazu zisku a ztrát stipendia poskytnutá ze zahraničních dotací ve výši 1 339 a 43 stipendia vyplácená ze stipendijního fondu. - ***) Fyzický počet pracovníků

1.4. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK V roce 2001 vykazuje ČZU zlepšený hospodářský výsledek v hlavní i doplňkové činnosti ve výši 23 478. Dosažený zisk v doplňkové činnosti je výrazně vyšší než v roce 2000 index 214,93 a byl realizován zejména školními podniky ČZU. Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Škola 11 754 2 267 14 021-100 *) 13 921 KaM -136 1 355 1 219-1 219 ŠLP -995 6 005 5 010-5 010 ŠZP - 3 228 3 228-3 228 C e l k e m 10 623 12 855 23 478-100 23 378 Součásti VVŠ (HV kladný) Škola 11 754 2 267 14 021-100 13 921 KaM - 1 355 1 355-1 355 ŠLP - 6 005 6 005-6 005 ŠZP - 3 228 3 228-3 228 C e l k e m 11 754 12 855 24 609-100 24 509 Součásti VVŠ (HV záporný) KaM -136 - -136 - -136 ŠLP - 995 - -995 - -995 C e l k e m -1 131 - -1 131 - -1 131 - *) snižující položka (-100) jedná se o zahraniční grant PRISMA, který pokračuje v roce iiiii2002 a měl být časově rozlišen, což bylo opomenuto. Proto dochází ke snížení iiiiihospodářského výsledku dodatečně. Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet 932 K 31. 12. 1999 K 31. 12. 2000 K 31.12. 2001 1 955 - - 22

2. ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ 2.1. PŘÍJMY 2.1.1. Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu V roce 2001 byla ČZU přidělena MŠMT ČR neinvestiční dotace v celkové výši 467 727 na vzdělávací činnost, ubytování a stravování studentů, institucionální nespecifikovaný a specifikovaný výzkum, na stipendia studentů doktorských studijních programů, stipendia studujícím cizincům a mezinárodní spolupráci, projekty FRVŠ, na programy vzdělávací politiky a likvidaci havarijních situací a mimořádných událostí. Dotace na vzdělávací činnost činila 322 174, na výzkum a vývoj 48 465. Z fondu vzdělávací politiky byla ČZU přidělena pro školní podniky dotace ve výši 5 900 tis. Kč na udržování a zlepšování genofondu a demonstrační činnosti. Dotace na výzkum a vývoj zahrnovala institucionální prostředky ve výši 21 423 na nespecifikovaný výzkum, 26 841 na výzkumné záměry a 201 účelové prostředky na dva programy VaV. Tabulka č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333) Č. ř. Neinvestiční dotace - druh 23 Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2001 Vratka do SR 1 Základní 389 629 324 v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): A vzdělávací činnost 322 174 - C stipendia studentů doktorských studijních programů 11 475 - D studující studenti a mezinárodní spolupráce 13 328 301 F vzdělávací projekty a programy 5 900 - G projekty FRVŠ 4 453 23 H likvidace havarijních situací a mimořádných událostí 29 364 - I rozvojové programy 2 935-2 Na ubytování a stravování studentů 29 633-3 Dotace na výzkum a vývoj 48 465 52 v tom: institucionální nespecifikovaný výzkum 21423 - výzkumné záměry 26 841 - Projekt Zpřístupňování výsledků Účelové prostředky : výzkumu a vývoje LP 002028 115 - Program COST 2001 OC 34610 86 4 Celkem: (ř. 1+ř. 2+ř. 3) 467 727 376 Na výstavbu a obnovu budov a objektů byly ČZU poskytnuty státní dotace v celkové výši 120 502, z toho individuální dotace 88 000 na zajištění výstavby Studijně

informačního centra a systémová dotace 32 502 na rekonstrukci zámku v Kostelci nad Černými lesy. V rámci programu obnovy přístrojového a strojního vybavení na VŠ byla ČZU poskytnuta systémová dotace ve výši 9 822. Z fondu rozvoje vysokých škol obdržela univerzita dotaci na stroje a zařízení ve výši 5 209. Na pokrytí restitučního nároku byla poskytnuta systémová dotace ve výši 4 960 tis. Kč. Pro oblast výzkumu a vývoje byly v rámci výzkumných záměrů poskytnuty investiční finanční prostředky ve výši 6 346. V tabulce č. 2.1.2b není uveden investiční dar ve výši 24, poskytnutý ČZU v Praze nestátní organizací na posílení investiční prostředků. Tabulka č. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku Č. ř. 1 2 3 Dotace identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN 333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu 333 317 - restituce 333 317 Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb. 333 320 Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2001 celkem investice neinvestice 120 502 120 502-4 960 4 960-15 031 15 031-4 Celkem: (ř. 1až 3) 140 493 140 493-5 Investiční dotace na výzkum a vývoj 6 346 6 339 7 2.1.2. Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Na projekty výzkumu a vývoje byly na základě předložených projektů řešitelům ČZU z ostatních kapitol státního rozpočtu přiděleny neinvestiční granty z GAČR ve výši 6 395 tis. Kč, z MZe 8 850 a z MŽP 1 548. Dále byla získána dotace z Magistrátu hl. m. Prahy ve výši 2 100, dotace ze Státního fondu životního prostředí ve výši 3 095 a finanční příspěvek na hospodaření v lesích ve výši 3 046 pro ŠLP Kostelec nad Černými lesy. Získané zahraniční dotace v celkové výši 5 048 zahrnují zejména dotace z programů SOCRATES ERASMUS, TEMPUS, atd. 24

Tabulka č. 2.1.2a Ostatní dotace neinvestiční prostředky Č. ř. Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333) Provoz Výzkum a vývoj Celkem poskytnuto k 31. 12. 2001 Vratka do SR 1 Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) - 16 793 16 793 14 v tom: MZe - 8 850 8 850 - GAČR - 6 395 6 395 14 MŽP - 1 548 1 548-2 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 6 141 2 100 8 241 - v tom: Státní fond životního prostředí ŠLP 3 095-3 095 - Finanční příspěvek na hospodaření v lesích 3 046-3 046 - Magistrát hlavního města Prahy - 2 100 2 100-3 Ze zahraničí celkem: - 5 048 5 048 - v tom: Socrates Erasmus - 3 921 3 921 - Tempus + Phare - 235 235 - European Prisma - 205 205-4 Celkem: (ř. 1+ř. 2+ř. 3) 6 141 23 941 30 082 14 V tabulce nejsou zahrnuty příjmy v hodnotě 9 140 poskytnuté na VaV a provoz z výzkumných ústavů Akademie věd a nestátních organizací. V roce 2001 byl grantovou agenturou ČR poskytnut investiční grant ve výši 70 a zahraniční investiční dotace z programu PHARE TEMPUS ve výši 302. Tabulka č. 2.1.2b Ostatní dotace na reprodukci majetku Č. ř. Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2001 celkem investice neinvestice 1 Dotace ze SR (bez MŠMT) identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN (pokud existuje) v tom: GAČR 70 70 2 Dotace z obcí, ÚSC, státních fondů na reprodukci majetku v tom: 3 Dotace ze zahraničí na reprodukci majetku v tom: PHARE TEMPUS 302 302 Celkem 372 372 25

2.1.3. Vlastní příjmy Tabulka č. 2.1.3 Vlastní příjmy Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k 31. 12. 2001 tržby za prodej zboží tržby za prodej vlastních výrobků 1 853-1 853 poplatky za studium 510-510 z toho: cizinci v cizím jazyce 260-260 poplatky za přijímací řízení 4 623-4 623 služby pro studenty 244-244 kolejné 19 840-19 840 jiné ubytování 318 9 906 10 224 ze stravování studentů - - - ze stravování zaměstnanců 1 940-1 940 ze zemědělských a lesnických aktivit 3 432 361 062 364 494 změna stavu vnitroorg. zásob a aktivace 249 17 920 18 169 zúčt. rezerv a zák. opr. položek 22 748 22 748 - dary 893-893 z toho: ze zahraničí - - - úroky 3 658 878 4 536 náhr. škod, manka, ztráty, telef. 8 282 290 přijaté pojistné náhrady 6 7 807 7 813 mimorozp. granty 9 237-9 237 pronájem 3 483 1 410 4 893 z toho: budovy, haly, stavby 664 1 387 2 051 pozemky 475 23 498 prostory 2 344-2 344 tržby z prodeje materiálu 39 403 442 tržby z prodeje majetku 416 4 152 4 568 z toho: budovy, haly, stavby - - - pozemky - - - z prodeje akcií - - - majetkových podílů - - - z podílu na zisku a dividend - - - Jiné: jmenovitě (např. fondy) 15 956 15 088 31 044 Celkem vlastní příjmy: 66 705 441 656 508 361 Dotace ze SR a zahr. (Výkaz z. a z. ř. 62) 500 419 6 141 506 560 Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 63) 567 124 447 797 1 014 921 26

Vlastní příjmy představují zejména tržby za prodej vlastních výrobků a tržby za prodej služeb. Tržby jsou realizovány převážně v doplňkové činnosti. Na jejich realizaci se podílí zejména školní podniky a Koleje a menzy ČZU. tržby za prodej vlastních výrobků 344 312, škola 1 853, Koleje a menzy ŠZP Lány 200 185, ŠLP Kostelec nad Černými lesy 142 274, tržby za realizaci služeb 86 314, škola 34 234, Koleje a menzy 30 046, ŠZP Lány 10 275, ŠLP Kostelec nad Černými lesy 11 769. Z celkových příjmů v hlavní činnosti 567 124 činily vlastní příjmy 66 705, které zahrnují zejména kolejné ve výši 19 840, poplatky za přijímací řízení 4 623. mimorozpočtové granty 9 237, příjmy za pronájem prostor budov a pozemků ve výši 3 483, přijaté úroky 3 658. Jiné vlastní příjmy v hlavní činnosti ve výši 15 956 jsou tržby za služby, ve výši 14 482, škola a KaM. Jedná se zejména o odborné expertízy, posudky, rozbory, školení, poradenské služby. Dále 887 jsou přijaté příspěvky, 98 zúčtování fondů, 439 platby za odepsané pohledávky a 50 kurzové zisky. Na tvorbě vlastních příjmů ve výši 441 656 v doplňkové činnosti se podílí zejména tržby za prodej vlastních výrobků a služeb školních podniků ve výši 361 062, příjmy za ubytování ve výši 9 906, jiné náhrady 7 807, tržby z prodeje majetku 4 152 a tržby z prodeje materiálu 403. Jiné vlastní příjmy v doplňkové činnosti ve výši 15 088 jsou příjmy za realizované služby školy v doplňkové činnosti. 27

2.2. VÝDAJE Tabulka č. 2.2.1 Náklady Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady 273 345 82 928 356 273 z toho: mzdy 196 450 59 514 255 964 OPPP(OON) 5 926 2 487 8 413 z toho: dohody 5 749 2 457 8 206 civilní služba 144-144 odstupné 33 30 63 jiné - - - zákonné pojištění 68 843 20 659 89 502 sociální náklady*) 2 126 268 2 394 odpisy 41 856 22 073 63 929 učebnice, knihy, tisk 2 955 118 3 073 pohonné hmoty 2 727 11 521 14 248 energie, voda, pára, plyn 30 940 12 371 43 311 drobný majetek 16 622 8 496 25 118 telefony 5 700 1 500 7 200 nájem 37 1 890 1 927 školení, vzdělávání, poradenství 1 802 242 2 044 programové vybavení**) 96 39 135 opravy, údržba 44 136 15 293 59 429 cestovné 20 498 3 601 24 099 v tom: zahraničí 17 865 356 18 221 tuzemsko 2 633 3 245 5 878 na reprezentaci 756 734 1 490 stipendia 16 273 53 16 326 škody, manka aj. 1 157 4 730 5 887 pojištění 580 1 938 2 518 dary - - - zůstatková cena prodaného majetku - 1 290 1 290 tvorba zákonných rezerv***) - 29 806 29 806 Jiné: jmenovitě 97 021 236 319 333 340 Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 33): 556 501 434 942 991 443 28

Náklady celkové Mzdové náklady Materiálové nákl. Služby v v % vyj. v v % vyj. v v % vyj. v v % vyj. Škola 493 916 49,82 194 340 73,51 56 224 20,82 41 375 28,40 KaM 45 294 4,57 11 449 4,33 3 774 1,40 23 883 16,39 ŠZP Lány 275 487 27,79 26 366 9,97 142 178 52,66 46 579 31,97 ŠLP 176 746 17,82 32 221 12,19 67 823 25,12 33 865 23,24 Celkem 991 443 100,00 264 376 100,00 269 999 100,00 145 702 100,00 Celkové náklady v roce 2001 dosáhly 991 443. Z toho v hlavní činnosti 556 501, v doplňkové činnosti 434 942. Náklady v hlavní činnosti zahrnují zejména osobní náklady ve výši 273 345, náklady na zabezpečení provozu spotřeba energie, vody, páry a plynu ve výši 30 940 tis. Kč, opravu a údržbu majetku ve výši 44 136, cestovné vědeckopedagogických pracovníků a studentů, odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 41 856 a na pořízení DDHM ve výši 16 622 a stipendia 16 273. Z celkových výdajů na cestovné ve výši 20 498 (z toho škola 20 492 ) bylo realizováno na zahraniční pracovní aktivity vědeckopedagogických učitelů a výměnné pobyty studentů 17 865. Jiné výdaje zahrnují ostatní materiálové náklady a služby, které nejsou taxativně uvedeny v tabulce. Jiné náklady na hlavní činnost zahrnují: materiálové náklady 25 235, náklady na služby nevýrobní povahy 29 309, náklady výrobní povahy 9 939, ostatní náklady (nenárokované DPH, leasing, daně, pobytové příspěvky, iiiiiiiiiiiiiiivložné atd.). Náklady doplňkové činnosti ve výši 434 942 zahrnují zejména náklady na činnost školních podniků, na kterých se výrazně podílejí osobní náklady ve výši 82 928 tis. Kč, náklady na páru, energii, vodu a plyn, odpisy hmotného majetku a zejména materiálové náklady ve výši 229 392, které nejsou taxativně uvedeny v tabulce. 29

Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky sumář ČZU v Praze od ř. 5 Č. ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2001 1 425,500 2 z toho: pedagogičtí 423,948 3 vědečtí pracovníci 24,121 4 nepedagogičtí 977,431 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 139 606 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) 56 941 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04) 196 547 8 v tom: 1)mzdy 191 432 9 z toho: VaV 55 832 10 2)OPPP (dříve OON) 5 115 11 z toho: VaV 1 110 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř. 0310) 98 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř. 7+12) 196 639 14 v tom: pedagogům 104 425 15 vědeckým pracovníkům 6 290 16 nepedagogům 85 924 17 Průměrná mzda za rok 2001 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř. 8 15 355 18 v tom: pedagogů 20 498 19 vědeckých pracovníků 17 898 20 nepedagogů 11 550 21 Průměrná mzda za rok 2000 v Kč 14 016 22 Nárůst mzdy r. 2001 oproti r. 2000 v % 9,50 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV 497 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 61 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 436 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) 5 239 27 Doplňková činnost (ř. 0308) 62 063 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) 264 444 *) *) Rozdíl 67 oproti údaji v tabulce č. 1.2. ř. 09 (HČ) jedná se o odměny z DČ, které iiiibyly účetně zahrnuty v nákladech roku 2000, ale byly vyplaceny až počátkem ledna 2001, iiiive výkaznictví P1a-04 jsou vykazovány v roce 2001. 30

Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky Škola od ř. 5 Č. ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2001 943,672 2 z toho: pedagogičtí 423,948 3 vědečtí pracovníci 24,121 4 nepedagogičtí 495,603 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 128 321 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) 56 941 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04) 185 262 8 v tom: 1)mzdy 180 286 9 z toho: VaV 55 832 10 2)OPPP (dříve OON) 4 976 11 z toho: VaV 1 110 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř. 0310) - 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř. 7+12) 185 262 14 v tom: pedagogům 104 425 15 vědeckým pracovníkům 6 290 16 nepedagogům 74 547 17 Průměrná mzda za rok 2001 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř. 8 15 960 18 v tom: pedagogů 20 498 19 vědeckých pracovníků 17 898 20 nepedagogů 11 976 21 Průměrná mzda za rok 2000 v Kč 15 486 22 Nárůst mzdy r. 2001 oproti r. 2000 v % 3,06 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV 497 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 61 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 436 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) 5 239 27 Doplňková činnost (ř. 0308) 3 410 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) 194 408 31

Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky KaM od ř. 5 Č. ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2001 81,908 2 z toho: pedagogičtí - 3 vědečtí pracovníci - 4 nepedagogičtí 81,908 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 9 600 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) - 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04) 9 600 8 v tom: 1)mzdy 9 571 9 z toho: VaV - 10 2)OPPP (dříve OON) 29 11 z toho: VaV - 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř. 0310) 98 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř. 7+12) 9 698 14 v tom: pedagogům - 15 vědeckým pracovníkům - 16 nepedagogům 9 698 17 Průměrná mzda za rok 2001 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř. 8 9 730 18 v tom: pedagogů - 19 vědeckých pracovníků - 20 nepedagogů 9 730 21 Průměrná mzda za rok 2000 v Kč 9 774 22 Nárůst mzdy r. 2001 oproti r. 2000 v % -0,45 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV - 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol - 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) - 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) - 27 Doplňková činnost (ř. 0308) 1 751 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) 11 449 32