Výroční zpráva 2005
Základní údaje o společnosti k 31. 12. 2005 Obchodní jméno: Tarmac CZ a.s. Sídlo: Rumjancevova 3, 460 89 Liberec 1 Právní forma: akciová společnost založená na dobu neurčitou Právní řád: České republiky Právní předpis: zákon č. 513/1991 Sb. (Obchodní zákoník) Datum založení: 29. 10. 2003 IČ: 27096670 DIČ: Společnost je zapsána: CZ27096670 Krajský soud v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 1594 Společnost Tarmac CZ a.s. byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 29. 10. 2003 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Praze dne 29. 10. 2003 jako Onga a.s. V roce 2004 byla přejmenována na Tarmac CZ a.s. a v postavení hlavního akcionáře převzala jmění obchodních společností TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. se sídlem Liberec 1, Rumjanceovova 3, PSČ 467 89, identifikační číslo 46710981, a Západokámen a.s. se sídlem Plzeň Hřbitovní 996/33, okres Plzeň město, identifikační číslo 45388141, které byly zrušeny bez likvidace. K účinnosti převzetí jmění došlo zápisem do obchodního rejstříku k 30. 12. 2004, přičemž rozhodným dnem převzetí jmění byl 1. leden 2004. Veškeré dokumenty a materiály uváděné ve výroční zprávě jsou k nahlédnutí v sídle společnosti. PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ: 1. činnost prováděná hornickým způsobem dobývání ložisek vyhrazených nerostů včetně úpravy a zušlechťování nerostů prováděných v sou vislosti s jejich dobýváním a vyhledávání a průzkum ložisek nevyhraněných nerostů prováděné k tomuto účelu 2. hornická činnost zřizování a provozování odvalů, výsypek a odkališť 3. hornická činnost úprava a zušlechťování nerostů prováděná v souvi slosti s jejich dobýváním 4. hornická činnost zřizování, zajišťování a likvidace důlních děl a lomů 5. hornická činnost otvírka, příprava a dobývání výhradních ložisek 6. pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb spojených s jejich pronájmem
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a. s. za rok 2005 Obsah: Informační část Filozofie a strategie 2 Profil společnosti 4 Úvodní slovo místopředsedy představenstva 5 Statutární orgány a management společnosti 6 Organizační struktura 8 Struktura koncernu 9 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku 10 Zpráva dozorčí rady 24 Finanční část 25 Zpráva auditora 25 Účetní závěrka 27 Příloha účetní závěrky v nezkrácené formě 32 Zpráva o vztazích 47 Údálosti po datu účetní závěrky 48 Osoby odpovědné za výroční zprávu 48 1
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Filozofií je: Nebudeme vyrábět, používat, přetvářet či likvidovat produkty, pokud nejsme schopni toto provést bezpečně a rozumně z hlediska zdraví a životního prostředí. 2
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Strategií je: Být tou nejprospěšnější společností v oblasti stavebních materiálů a přitom svým zákazníkům nabízet co nejlepší hodnoty a služby v rámci bezpečnosti pracovního prostředí a udržitelného rozvoje. 3
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Profil společnosti Tarmac CZ a.s. je jedním z nejvýznamnějších výrobců a dodavatelů těženého a drceného kameniva v České republice s výrazným podílem na trhu. Hlavní produkce společnosti Tarmac CZ vychází z provozování vlastních lomů a pískoven. V současné době těžba probíhá na 26 aktivních provozovnách, to je na 20 kamenolomech a 6 pískovnách. Působnost společnosti pokrývá kraj Plzeňský, Karlovarský, Ústecký, Liberecký, Středočeský, Pardubický, Královéhradecký a částečně kraj Vysočina. Správně je společnost rozčleněna na tři oblasti, t.j. oblast Jihozápad se sídlem v Plzni, oblast Západ se sídlem v Libochovanech a oblast Východ se sídlem ve Smrčí. Sídlo ředitelství Tarmac CZ a.s. je v Liberci. Široká frakční skladba výrobků dává možnost zásobovat rozsáhlý okruh zákazníků. Výrobková rozmanitost tak umožňuje pokrývat dodávky kameniva pro nejrůznější účely, od drobných běžných stavebních prací až po nejnáročnější stavby silnic a dálnic. Významné jsou dodávky pro výrobce betonů a betonových výrobků, obalovaných směsí a v nepolední řadě i pro železniční stavitelství. Vstupem České republiky do Evropské unie se Tarmac CZ a.s. zařadil k vyspělým evropským těžebním společnostem, které zpracovávají kvalitní surovinu pomocí nejmodernějších technologických po stupů a zařízení. Vyrobené kamenivo a štěrkopísky splňují náročné požadavky evropských norem. Všechny provozovny společnosti Tarmac CZ a.s., vyjma provozovny Bystřec, kterou společnost získala v závěru roku 2005, pracují dle zavedeného certifikovaného systému managementu jakosti ČSN EN ISO 9001:2001. Rovnováha mezi těžební činností společnosti a minimálním dopadem na životní prostředí byla ověřena certifikátem ISO 14001:2004, který v roce 2005 společnost Tarmac CZ získala jako jedna z prvních těžebních společností v České republice. Tarmac CZ a.s. je společností s vysokou úrovní společenské zodpovědnosti v oblasti ekonomické, společenské a životního prostředí. Velký důraz společnost klade na plnění úkolů vyplývajících z programu trvale udržitelného rozvoje a akčního plánu zdraví. Bezpečnostní filosofií společnosti je: Nebudeme vyrábět, používat, přetvářet či likvidovat produkty, pokud nejsme schopni toto provést bezpečně a rozumně z hlediska zdraví a životního prostředí. V souladu se strategií mateřské společnosti a divize Tarmac Group je cílem společnosti Tarmac CZ být tou nejúspěšnější a nejprospěšnější společností v oblasti těžených stavebních materiálů a přitom svým zákazníkům nabízet co nejlepší hodnoty a služby v rámci bezpečného pracovního prostředí a udržitelného rozvoje. 4
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Slovo generálního ředitele Vážení akcionáři, obchodní partneři, spolupracovníci, přátelé, předkládáme výroční zprávu o výsledcích hospodaření akciové společnosti Tarmac CZ za rok 2005. Přesto, že je možno i tento rok hodnotit jako další úspěšný v naší historii z hlediska dosažení většiny rozhodujících plánovaných ukazatelů, nebylo by správné nepřipomenout si i slabá místa, která se v průběhu roku objevila. Mezi nejvážnější z nich patří vývoj pracovního kapitálu, kde se podstatně zvýšily naše pohledávky u odběratelů a naše zásoby výrobků na skládkách. Tento vývoj, spolu se zvyšováním nákladů zvláště energetických vstupů byly hlavní problémy, které jsme v roce 2005 museli řešit. Bohužel se to nepodařilo zcela a tento úkol nám pokra čuje i v roce 2006. Jeho řešení je z podstatné části v našich rukou, ale vyžaduje úsilí každého z nás, abychom mohli v příští zprávě konstatovat naši úspěšnou činnost. V minulé výroční zprávě jsem vyjádřil potřebu dalšího zlepšení služeb zákazníkům, což se, myslím, podařilo. Naše dodávky včetně dopravy dosáhly 35 % celkového objemu a došlo i ke zkrácení čekacích dob na nakládku v našich provozovnách, i když v této oblasti ještě zdaleka nemůžeme být spokojeni. Další oblastí, kde jsme výrazně pokročili k vytouženému cíli, byla bezpečnost. Ačkoli se nám cíl skupiny Tarmac pracovat do roku 2005 bez pracovních úrazů zdál před 5 lety, tedy v době vyhlášení, nereálný, neregistrovali jsme v roce 2005 ani jediný pracovní úraz našich zaměstnanců. Chtěl bych vysoce ocenit úsilí všech, kteří se na tomto významném úspěchu podíleli. I v roce 2005 pokračovala naše dobrá spolupráce s obcemi, v jejichž regionu působíme a nabídku spolupráce jsme rozšířili i na Krajské úřady. Zde se jedná hlavně o racionální spolupráci při vytváření surovinové politiky, územních plánů, ale i zlepšení informovanosti o postupu dotěžování některých lokalit a reálnosti jejich dalšího využití. Některé plány rekultivací vznikaly před desítkami let a rozhodně nemohly postihnout současnou situaci, ani potřeby. V roce 2005 jsme zahájili zatím naši největší investiční akci rekonstrukci primárního uzlu v Košťálově s rozpočtovými náklady přes 83 milionů Kč. Akce pokračuje dle plánu a měla by být dokončena v červnu 2006. Významným krokem v uskutečňování naší rozvojové strategie byl nákup lomu Bystřec, který patří k významným ložiskům stavebního kamene v Pardubickém kraji. V prvním pololetí 2006 bude dosavadní technologie plně zrekonstruována a v budoucnu bychom chtěli zcela pokrýt potřebu stavebních firem v širokém okolí naší, pro nás nové, zeměpisné oblasti. Věřím, že v roce 2006 dojde k dalším rozšíření našich aktivit v České republice, podle přijaté rozvojové strategie. Bude to rok jistě velmi náročný, ale věřím, že všichni uděláme maximum pro to, abychom jej mohli hodnotit pozitivně v příští výroční zprávě. Ing.Vladimír Herman místopředseda představenstva a generální ředitel 5
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Statutární orgány a vedení společnosti Valná hromada Valná hromada Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti. Složení představenstva k 31. 12. 2005 Představenstvo Ian Pughsley předseda představenstva narozen 17. 2. 1954 bytem Priory Holme Priory Road St. Ives Cambes, Velká Británie Ing. Vladimír Herman místopředseda představenstva narozen 23. 11. 1948 bytem Liberec B. Němcové 499 Ing. Jitka Knýřová člen představenstva narozena 27. 5. 1963 bytem Český Dub Bílá 31 Složení dozorčí rady k 31. 12. 2005 Dozorčí rada Ing. Jana Čalounová předseda dozorčí rady narozena 6. 8. 1969 bytem Liberec Slunečná 406/18 Jaromír Aubrecht člen dozorčí rady narozen 28. 5. 1962 bytem Mýto Nádražní 358 Ing. Petr Jeřábek člen dozorčí rady narozen 3. 4. 1966 bytem Liberec Kaplického 363 Ing. Jiří Maroušek člen dozorčí rady narozen 17. 9. 1960 bytem Blatná B. Němcové 1066 Josef Starý člen dozorčí rady narozen 30. 4. 1952 bytem Stráž nad Nisou Burešova 362 Ing. Jiří Vacek člen dozorčí rady narozen 4. 4. 1963 bytem Liberec Baltská 569/4 6
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Management společnosti k 31. 12. 2005 Generální ředitel: Ing. Vladimír Herman 57 let, VŠ strojní 16 let ve funkci Ekonomický náměstek: Ing. Jitka Knýřová 42 let, VŠ ekonomická 11 let ve funkci Ředitel oblasti Západ: Josef Starý 53 let, SPŠ kamenická 6 let ve funkci Ředitel oblasti Východ: Ing. Jiří Vacek 42 let, VŠ ekonomická 4 roky ve funkci Ředitel oblasti Jihozápad: Ing. Jiří Maroušek 45 let, VŠ strojní 2 roky ve funkci Členům statutárního orgánu, dozorčího orgánu a vedoucím pracovníkům nebyla poskytnuta v roce 2005 žádná plnění prostřednictvím ovládané osoby a osob ovládaných společností, žádná ručení, zajištění či plnění, která by za tyto členy společnost převzala, ani jim nebyly poskytnuty žádné úvěry a půjčky. Představenstvo společnosti prohlašuje, že žádný z členů představenstva a dozorčí rady nebyl souzen za trestný čin majetkové povahy. Žádný z uvedených členů představenstva a dozorčí rady není členem představenstva nebo dozorčí rady v jiné společnosti tak, aby jeho činnost mohla mít význam pro posouzení společnosti, ani v ní není zaměstnán. Zastoupení členů představenstva v představenstvu a dozorčí radě jiné společnosti je podmíněn souhlasem dozorčí rady. 7
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Organizační struktura společnosti Generální ředitel Úsek generálního ředitele Ekonomický úsek oblast Jihozápad ředitelství oblasti oblast Západ ředitelství oblasti oblast Východ ředitelství oblasti Fakturace Finance a plán IT Mzdy Nákup Účtárna Litice Mítov Pňovany Svrčovec Těškov Děpoltovice Dolánky Horní Tašovice Chraberce Libochovany Rvenice Straškov Úhošťany Velká Černoc Bezděčín Bystřec Dubnice Horní Řasnice Chlum Košťálov Královec Pamětník Plaňany Smrčí Tachov Vlastějovice Společnost uplatňuje anglosaský, dvoustupňový model řízení. Obchodní a výrobní aktivity společnosti jsou organizovány prostřednictvím ředitelství jednotlivých oblastí. 8
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Organizační struktura koncernu Anglo American plc Copebras Tarmac Group Tarmac UK Tarmac Poland Tarmac Spain Tarmac CZ Tarmac France Tarmac Middle East Tarmac Germany Tarmac China Anglo Gold Anglo Platinum De Beers Anglo Industrial Minerals Anglo Coal Anglo Base Metals Anglo Paper & Packaging Anglo Ferrous & Industries Společnost Tarmac CZ je plně ve vlastnictví TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V. Zpráva o vztazích je uvedena na str. 47. 9
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku Komentář k finanční situaci Výnosy Společnost Tarmac CZ dosáhla v roce 2005 zisku po zdanění téměř 130 mil. Kč. Uvedeného vý sledku bylo dosaženo při realizaci výnosů ve výši 1.059 mil. Kč a při vynaložených nákladech 929 mil. Kč. Téměř 94 % výnosů tvořily tržby za vlastní výrobky a služby ve výši 994 mil. Kč, které se oproti roku 2004 meziročně zvýšily o 6 %. Stěžejní podíl na dosažených tržbách měly zejména tržby za prodej drceného kameniva ve výši 753 mil. Kč, jež byly realizovány téměř výhradně na domácím trhu. Prodej těženého kameniva dosáhl výše 94 mil. Kč. Ostatní výnosy byly tvořeny příjmy z dopravy kameniva na místo určení, z pronájmů a ostatních služeb. Struktura tržeb za prodané vlastní výrobky podle druhu činností (v % tržeb) 2005 Drcené kamenivo 89 Těžené kamenivo 11 Struktura tržeb podle druhu činnosti 11 % Těžené kamenivo Drcené kamenivo 89 % Z významných stavebních akcí, které jsme v roce 2005 zásobovali kamenivem, je třeba zmínit v prvé řadě pokračování výstavby dálnic D11 z Poděbrad do Hradce Králové a D8 Trmice Knínice, dále např. dostavbu silnice I/13 Liberec-Bílý Kostel, stavbu obchvatu České Skalice na silnici I/33, vý stavba průtahu Karlovy Vary, pokračování přeložky silnice I/7 Chomutov Křímov, rekonstrukci silnice I/10 Turnov-Harrachov a další. Nemalou měrou se na výši poptávky podílela i pokračující průmyslová, komerční, ale i bytová výstavba v řadě měst (Liberec, Česká Lípa, Mladá Boleslav, Jičín, Kolín, Klášterec nad Ohří, Chomutov, Praha a další), jakož i četné akce menšího nebo místního významu. 10
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Velkým podílem liniových dopravních staveb na celkové stavební výrobě byl dán vysoký podíl dodávek drtí pro obalované směsi, ale i drtí a štěrkodrtí pro směsi kameniva zpevněné cementem i mechanicky. Do oblasti výstavby průmyslových a komerčních objektů, bytů a inženýrských sítí směřoval značný objem dodávek štěrků, štěrkodrtí a dalších výrobků podkladového či výplňového charakteru. Naše činnost v roce 2005 byla zaměřena na co nejúplnější uspokojování potřeb našich zákazníků co do objemů dodávek, jejich kvality, ale i úrovně servisu. K tomu jsme v jednotlivých provozovnách přijímali technická a organizační opatření, např. pružné nasazování mobilních výrobních zařízení, zlepšování využití kapacit zkracováním prostojů, která vedla ke zvýšení naší akceschopnosti. Ve spolupráci s osvědčenými dopravci jsme rovněž usilovali o rozšíření a zkvalitnění dodávek, prováděných s přepravou na místo určení. Za rok 2005 byly poskytnuty komplexní dodávky včetně dopravy v celkovém objemu více než 2 mil. tun kameniva, což představuje 35 % z celkového realizovaného prodeje. Oproti roku předchozímu se tak objem dodávek včetně dopravy zvýšil o téměř 60 %. Dodávky včetně dopravy na celkovém prodeji (v % tun) 2005 Dodávky včetně dopravy 35 Ostatní dodávky 65 Podíl dodávek včetně dopravy na celkovém prodeji 15 % Východní oblast Západní oblast Jihozápadní oblast Ostatní dodávky 15 % 65 % 5 % I v roce 2006 budou nosnými prvky naší strategie zaměření na zákazníka a úsilí o maximální efektivnost. Vedle výše zmíněných témat se chceme soustředit na zlepšení v některých konkrétních oblastech, které ovlivňují spokojenost zákazníků, jako například zkrácení doby odbavení v provozovnách. 11
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Náklady Nárůst nákladů v oblasti služeb je způsoben zejména předáním některých činností našim subdodavatelům. Tento nárůst je prakticky kompenzován poklesem nákladů v oblasti spotřeby materiálu a osobních nákladů. V roce 2005 došlo opět k nárůstu pohledávek a zásob, zejména hotových výrobků. Vedení firmy bude muset věnovat zvýšené úsilí kontrole těchto položek. Vybrané ekonomické a provozní ukazatele 2005 Výroba kameniva (tis. tun) 6 414 Prodej kameniva (tis. tun) 5 937 Produktivita práce z prodeje (tis. tun/osoba) 19,86 Tržby za prodané vlastní výrobky a služby (tis. Kč) 993 798 Zisk před zdaněním (tis. Kč) 169 823 Zisk po zdanění (tis. Kč) 130 047 Přidaná hodnota (tis Kč) 476 065 Přidaná hodnota/tržby za prodané výrobky a služby 47,90 % Zisk před zdaněním/tržby za prodané výrobky a služby 17,09 % 12
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Investice Celková výše investičních výdajů společnosti Tarmac CZ v roce 2005 činila 170 594 tis. Kč. Investice byly směrovány zejména do obnovy a rozšíření kapacit výrobních zařízení s cílem zajistit i nadále vysokou kvalitu výrobků, zvyšovat produktivitu práce a dosáhnout úspory provozních nákladů. V roce 2005 pokračovala kompletní rekonstrukce primárního uzlu spolu s vybudováním nových skládek hotových výrobků na provozovně Košťálov. Předpokládaná celková výše investičních výdajů činí 83,1 mil. Kč. V roce 2005 byla dokončena zejména stavební část investice, uvedení nové primární linky do provozu je plánováno ve 3. čtvrtletí 2006. V roce 2005 byla dále zakoupena mobilní dvojstupňová linka, která byla střídavě nasazována na několika provozovnách společnosti. Bylo tak možné pružněji reagovat na zvyšující se poptávku zákazníků po štěrkodrtích. V říjnu 2005 byla odkoupením lomu Bystřec realizována nová akvizice, která posílila pozici společnosti Tarmac CZ a.s. v regionu východních Čech. V oblasti ochrany životního prostředí a bezpečnosti práce byly realizovány investiční akce za více než 18 mil. Kč. Jednalo se zejména o investice vedoucí ke snížení a likvidaci primární i sekundární prašnosti a k ekologickému nakládání s vodou a odpady. Členění investic realizovaných v roce 2005 38 % Prostá reprodukce Bezpečnost práce a životní prostředí Snížení nákladů a rozvoj 51 % 11 % 13
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Výrobní sortiment Tarmac CZ je výrobcem drceného a těženého kameniva v široké frakční skladbě. Drcené kamenivo je vyráběno v lomech a používá se zejména do betonů, asfaltových směsí a jako stavební materiál do železničních a silničních staveb. Těžené kamenivo, které je produkované v štěrkopískovnách, slouží zejména jako složka betonových směsí a stavební materiál silničních těles. V současné době společnost Tarmac CZ a.s. provozuje 20 lomů a 6 štěrkopískoven. Kromě toho pronajímá lom Dubičná a štěrkopískovny Chotíkov a Obilná. V dočasném zajištění jsou provozovny Chuchelna, Obřice, Ratiboř, Hradišťský Vrch a Smržovice. Drcené kamenivo (DK) drobné frakce 0/2, 0/4, 0/5, 2/4, 2/5 hrubé frakce 4/8, 5/8, 8/11, 8/16, 11/16, 11/22, 16/22, 32/63, 63/125, 150/450 štěrkové frakce 0/8, 0/22, 0/32, 0/45, 0/63 směs pro mechanicky zpevněné kamenivo MZK Těžené kamenivo (TK) drobné frakce 0/2, 0/4 hrubé frakce 4/8, 8/16, 4/32, 8/32, 16/22, 16/32, 32/63 štěrkopísky 0/8, 0/32 netříděné 14
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Provozovna Hornina Drcené kamenivo Těžené kamenivo Oblast Jihozápad Litice spilit x Mítov spilit x Pňovany porfyr x Svrčovec metadroba x Těškov porfyr x Dubnice štěrkopísek x Horní Řasnice štěrkopísek x Pamětník štěrkopísek x Bezděčín melafyr x Oblast Východ Bystřec granodiorit x Chlum znělec x Košťálov melafyr x Královec porfyr x Plaňany migmatická rula x Smrčí čedič x Tachov znělec x Vlastějovice skarn, rula x Rvenice štěrkopísek x Straškov štěrkopísek x Velká Černoc štěrkopísek x Oblast Západ Dolánky čedič x Děpoltovice čedič x Horní Tašovice čedič x Chraberce čedič x Libochovany čedič x Úhošťany čedič x 15
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Systém řízení výroby Společnost Tarmac CZ a.s. má zaveden a certifikován systém řízení výroby podle požadavků harmonizovaných ČSN EN na kamenivo. V rámci tohoto systému je prováděno posouzení shody výrobků, vyráběných na jednotlivých provozovnách společnosti, s technickými specifikacemi, zajištění a provádění zkoušek typu výrobku (ITT) a následných zkoušek výrobků dle požadavků harmonizovaných norem pro kamenivo ČSN EN 12620, 13043, 13242 a 13450. V Příručce řízení výroby, která je zpracována vždy na jednotlivou provozovnu společnosti, je uveden podrobný plán kontrolních zkoušek, které zajišťují naše zkušebny kameniva v Plzni a v Liberci v předepsaných četnostech. Odběry vzorků provádí vyškolení pracovníci na provozovnách u všech vyráběných výrobků podle pravidel stanovených Směrnicí GŘ 08.01. o zkoušení kameniva. V roce 2005 bylo provedeno 5 330 kontrolních zkoušek výrobků. Systém managementu jakosti (QMS) Prověřování Systému managementu jakosti společnosti Tarmac CZ a.s. bylo v roce 2005 prová děno nezávislým akreditovaným certifikačním orgánem Technickým a zkušebním ústavem stavebním Praha, s.p., pobočkou Teplice. V rámci dozorového auditu Systému managementu jakosti byly prověřeny následující organizační jednotky společnosti: Generální ředitelství a.s. Liberec Ředitelství oblasti Východ provozovny: Košťálov, Smrčí, Bezděčín, Horní Řasnice, Dubnice, Královec, Plaňany, Vlastějovice, Tachov, Chlum, Pamětník Ředitelství oblasti Západ provozovny: Chraberce, Úhošťany, Děpoltovice, Rvenice, Straškov, Velká Černoc, Libochovany, Dolánky, Horní Tašovice Ředitelství oblasti Jihozápad provozovny: Litice, Pňovany, Svrčovec, Mítov, Těškov Závěrem auditu bylo potvrzeno, že: udržovaný Systém managementu jakosti je v souladu se všemi požadavky normy ČSN EN ISO 9001:2001 společnost Tarmac CZ a.s. dodržuje stanovené postupy, politiku a cíle jakosti podmínky dozoru nad certifikátem jsou plněny Na základě souladu s výše uvedenými kritérii je akciová společnost Tarmac CZ i nadále způsobilá k držení certifikátu ve smyslu ČSN EN ISO 9001:2001. 16
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 17
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Ochrana životního prostředí podle normy ČSN EN ISO 14001 V roce 2005 byl u společnosti Tarmac CZ a.s. dokončen proces harmonizace vnitřních i vnějších postupů s požadavky normy ČSN EN ISO 14001. Účelem tohoto procesu bylo prověřit a případně upravit naše postupy, které uplatňujeme při naší podnikatelské činnosti ve vztahu k životnímu prostředí tak, aby odpovídaly vysokým nárokům, stanoveným uvedenou normou. Odpovědný přístup všech zúčastněných, podpora záměrů jak ze strany akcionářů, tak i vedení společnosti Tarmac CZ a.s. a dlouhodobá práce na celém procesu, to vše vytvářelo dobré předpoklady pro splnění tohoto náročného cíle. Celý systém byl následně prověřen auditory společnosti BVQI CR s.r.o. Převzetím certifikátu osvědčujícího shodu systému environmentálního managementu společnosti s normou ČSN EN ISO 14001, vydaného dne 4. 11. 2005, se tak před námi otevřela nová, náročnější cesta v duchu myšlenky: Nejvyšší dosažená úroveň se stává minimálním akceptovatelným standardem. V roce 2005 společnost Tarmac CZ realizovala investice v oblasti životního prostředí za více než 7 mil. Kč. Jednalo se například o rekonstrukci odsávání technologické linky a vybudování nového odsávání expedičních pasů na provozovně Litice, zakrytování pasů na provozovně Horní Tašovice, instalaci nových septiků na provozovnách Královec a Libochovany, vybudování sedimentační jímky pro odkalování povrchových vod na provozovně Košťálov či vybudování nové elektrokotelny na provozovně Plaňany. V oblasti zahlazení následků těžební činnosti jsou pomocí prováděných rekultivací dotčených ploch vytěžené pozemky navraceny do lesního nebo zemědělského půdního fondu. Při stanovování způsobu rekultivace je přihlíženo k původnímu charakteru pozemků a k jejich přirozenému začlenění do okolní krajiny. Na realizaci rekultivací ploch dotčených těžbou vytváří organizace finanční prostředky ve výši potřebné k uskutečnění plánované rekultivace, čerpání těchto prostředků podléhá schválení státní správy. 18
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Čerpání z fondů rezerv na sanace a rekultivace 2005 Čerpáno (tis. Kč) 2392 Na oblasti Západ byly prováděny biologické rekultivace na provozovnách Velká Černoc lesnická rekultivace o rozloze 2,12 ha, Straškov zemědělská rekultivace o rozloze 7 ha, Rvenice zemědělská rekultivace o rozloze 6 ha, ostatní rekultivace o rozloze 0,4 ha a Libochovany lesnická rekultivace o rozloze 0,85 ha. Tyto rekultivace budou pokračovat i v roce 2006. Na oblasti Východ byla realizována technická rekultivace odvalu na provozovně Košťálov, vybudování oplocení osázených ploch na provozovně Dubnice a technická rekultivace pozemků mezi dvěma vodními plochami na Pamětníku. V roce 2005 byly po dokončené rekultivaci předány zpět k užívání pozemky v Dubnici a v Pamětníku. V Dubnici byla vrácena do zemědělského půdního fondu a předána k užívání majitelům plocha o výměře 26,9 ha. V Pamětníku byly předány majiteli rekultivované pozemky o výměře 49 ha jako ostatní a vodní plocha. Tyto pozemky jsou již využívány k rekreačním a průmyslovým účelům. Bezpečnost práce a ochrana zdraví (BOZP) Bezpečnostní otázky jsou nedílnou součástí firemní politiky a plnění bezpečnostních ukazatelů je trvale v zájmu pozornosti všech zaměstnanců společnosti Tarmac CZ. Rok 2005 byl oproti minulým rokům náročnější především proto, že naším společným cílem bylo pracovat takovým způsobem, aby nedošlo u společnosti k žádnému pracovnímu úrazu s pracovní neschopností. Pro splnění tohoto nelehkého úkolu jsme se zaměřili zejména na oblast prevence a osvěty. V případě, že jsme zjistili porušení bezpečnostních pravidel, byl s rozvahou, ale nekompromisně, uplatňován princip nulové tolerance. Cíl roku 2005 v této oblasti byl splněn u zaměstnanců společnosti Tarmac CZ a.s., kteří v roce 2005 neutrpěli žádný pracovní úraz s pracovní neschopností. V souladu s bezpečnostní politikou skupiny Tarmac však odpovídáme za bezpečnost všech, kteří vykonávají činnosti na pracovištích naší společnosti, tedy i za bezpečnost pracovníků dodavatelských organizací. Přes veškerá uplatňovaná bezpečnostní opatření došlo v roce 2005 při dodavatelské činnosti k jednomu pracovníku úrazu s pracovní neschopností a to následkem selhání lidského faktoru. Každá nehoda či zjištěné potenciální nebezpečí v nás vyvolávají otázky, zda nemůžeme udělat pro bezpečí a zdraví našich pracovníků více. Jednou z cest ke zlepšování je konfrontace postupů uplatňovaných v oblasti BOZP. V roce 2005 jsme na takové prověření postupů nezávislou autoritou přistoupili a přihlásili jsme se v rámci programu Správná praxe do soutěže Podnik podporující zdraví, kterou vyhlásilo Ministerstvo zdravotnictví ČR. Splnění soutěžních podmínek přineslo nejen ocenění a potvrzení správnosti dosud prosazovaných postupů, ale i cennou zpětnou vazbu včetně námětů k dalšímu zlepšování. I v tomto případě se jednalo o týmovou práci všech, kterým záleží na tom, aby dobré jméno společnosti Tarmac CZ a.s. bylo i nadále synonymem pro bezpečný podnik. 19
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Zaměstnanecká politika V roce 2005 zaměstnávala společnost v průměru 299 zaměstnanců (průměrný přepočtený evi denční stav), z toho bylo 197 dělníků a 102 zaměstnanců v technických funkcích. Oproti roku 2004 došlo k poklesu počtu zaměstnanců o 46 pracovníků, který byl způsoben racionalizačními opatřeními a převedením některých činností na subdodavatele. Rozložení počtu pracovníků podle druhu podnikatelské činnosti společnosti 2005 Těžba a zpracování surovin 299 Prohlubování a zvyšování odborné kvalifikace zaměstnanců společnosti je jedním ze strategických cílů společnosti. V rámci programu Spokojený zaměstnanec, vyhlášeného vedením společnosti Tarmac CZ a.s. na základě průzkumu názorů zaměstnanců společnosti, byly zpracovány čtyři projekty, jež se zabývají oblastmi chodu společnosti, které zasluhují zvýšenou pozornost. Projekty byly zpracovány jednotlivými projektovými týmy ustanovenými z řad zaměstnanců společnosti, kteří tak mají možnost se aktivně podílet na přípravě a realizaci jednotlivých návrhů. Projektové týmy budou ve své činnosti pokračovat i v následujícím období. V průběhu roku 2005 probíhala také řada odborných kurzů, školení a různých vzdělávacích akcí. Nedílnou součástí vzdělávacího programu společnosti byly rovněž jazykové kurzy. Zvyšování kvality pracovního prostředí a vytváření podmínek pro rozvoj schopností a dovedností každého jednotlivce je cílem společnosti i v budoucnu. Společnost uzavřela s KOO OS Stavba ČR při Tarmac CZ a.s. Liberec kolektivní smlouvu na období 2005 2008, která upravuje vztahy mezi zaměstnavatelem a jeho zaměstnanci. Tato kolektivní smlouva především stanovuje a upravuje pracovní, mzdové a sociální podmínky a nároky zaměstnanců a zahrnuje také problematiku ochrany zdraví a bezpečnosti práce. Svým zaměstnancům společnost poskytla v roce 2005 příspěvek ve výši 330 tis. Kč na sociální, kulturní, tělovýchovné a sportovní účely. 20
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Údaje o soudních, správních nebo rozhodčích řízeních zahájených během posledních dvou účetních období, která měla nebo mohou mít významný vliv na finanční situaci společnosti Soudní spory s hodnotou sporu přesahující 1 mil. Kč, ve kterých je společnost Tarmac CZ a.s. žalována (pasivní spory): Marie Procházková, Liberec, Husova 50/254 Pohledávky a záruky přesahující 1 mil. Kč, ve kterých by společnost podala žalobu (aktivní spory) žádné nejsou. Společenská zodpovědnost Trvale udržitelný rozvoj a společenská zodpovědnost je závazek Tarmac CZ a.s. vůči okolí jako celku, svým zaměstnancům a jejich rodinám. Pro trvalou spolupráci s obcemi, v jejichž okolí Tarmac CZ a.s. provozuje své kamenolomy nebo pískovny, jsou stanoveny tříleté plány, v rámci kterých probíhá stálá komunikace mezi společností Tarmac CZ a.s. a zastupiteli obce. Díky tomu dochází k efektivní oboustranné výměně informací a lepšímu vzájemnému pochopení potřeb obou stran. Tarmac CZ a.s. je vnímán veřejností jako společnost s vysokou mírou společenské zodpovědnosti, a to převážně díky sponzorským aktivitám, přístupu a ochotě komunikovat s obecním zastupitelstvem a obyvateli těžbou dotčených lokalit, péčí o zdraví, bezpečnost a spokojenost svých zaměstnanců, dodavatelů, ale i jejich rodin. Firemní filantropie je zaměřena na podporu rozvoje dětských a mládežnických sportovních a kulturních aktivit v obcích, kde působí provozovny Tarmac CZ a.s. Další pomoc a podpora je směrována dětem v dětských domovech a handicapovaným občanům. Nemalé finanční částky jsou věnovány na rozvoj a podporu bezpečnostních a vzdělávacích programů. 21
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Vztahy s veřejností ocenění Tarmac CZ a.s. je společností, která svými postoji vůči okolí a veřejnosti dokazuje, že zájmy a potřebami občanů se trvale zabývá a nejsou jí lhostejné. Finanční či technické výpomoci obcím v blízkosti těžebních lokalit napomáhají nejen dobrým vztahům, ale jsou i součástí pevně stanoveného plánu udržitelného rozvoje. Úsilí, péče a nemalé finanční částky, které jsou této problematice věnovány byla v roce 2005 oceněna dvěmi prestižními oceněními, a to oceněním Ministra práce a sociálních věcí za přístup k omezování hluku na pracovišti v národním kole soutěže Správná praxe Stop hluku a oceněním ministerstva zdravotnictví ČR Podnik podporující zdraví I.stupně. Další ocenění, které společnost Tarmac CZ a.s. v roce 2005 obdržela, byla Cena zdraví a bezpečného životního prostředí, kterou každoročně vyhlašuje asociace českých a mezinárodních společností Business Leaders Forum. Cenu každoročně získává společnost, která svou činností při spěje k nejlepšímu měřitelnému zlepšení životního prostředí, zdraví zaměstnanců nebo obyvatel v okolí svého působiště. Toto zvláštní ocenění za příkladný čin získal Tarmac CZ a.s. prostřednictvím svých projektů Více bezpečí dětem při pohybu na ulici a Zdravotně nezávadný písek pro dětská pískoviště. Oceněna byla i dlouholetá spolupráce s Nadací Euronisa, prostřednictvím které pomáhá Tarmac CZ a.s. týraným, zneužívaným či opuštěným dětem zlepšit jejich životní situaci a handicapovaným lidem a seniorům pomáhá žít smysluplný život. 22
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Cíle pro další období Základním cílem společnosti Tarmac CZ pro další období je zvyšování výnosnosti vloženého kapitálu. Tohoto cíle plánujeme dosáhnout efektivnějším využívání výrobního zařízení, zvyšováním přidané hodnoty našich výrobků a maximálním zhodnocením využívaných zdrojů. Hlavní důraz bude v následujícím období kladen na snížení hodnoty pracovního kapitálu. Zejména výše zásob hotových výrobků musí být přizpůsobována nejen potřebám zákazníků, ale i možnostem společnosti. Maximální úsilí bude vyvinuto i při tlaku na snižování výše pohledávek. Společnost plánuje investovat do obnovy strojů a zařízení celkem 162 mil Kč. Při schvalování nových investic jsou preferovány ty investice, které přispívají ke zvýšení bezpečnosti práce, k snížení pracovní náročnosti, k ochraně životního prostředí či ke snížení výrobních nákladů. Snižování výrobních nákladů je hlavním úkolem pro všechny pracovníky společnosti. Maximální úsilí je kladeno především na omezování spotřeby přírodních neobnovitelný zdrojů, zejména elektrické energie a nafty. Součástí cílů společnosti je i úsilí o maximální zapojení zaměstnanců do aktivní účasti na splnění plánovaných úkolů společnosti. Tento cíl se daří realizovat prostřednictvím projektů Spokojený zaměstnanec a Target, které budou pokračovat i v dalším období. Poskytování dodávek kameniva vysoké kvality, další rozšiřování výrobního sortimentu a poskytovaných služeb dle požadavků a potřeb zákazníků je důležitým pilířem strategie společnosti. Pokračovat v jejím prosazování tak, abychom zajistili maximální spokojenost našich zákazníků i splnění náročných plánovaných ukazatelů pro další období, budeme i nadále. Plánované ukazatele pro rok 2006 v tis. Kč Tržby 906 000 Zisk po zdanění 185 000 Investice 162 000 23
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonávala svoji činnost dle platných stanov. Průběžně byla informována o závěrech jednání představenstva, o výsledcích hospodaření i o všech zásadních strategických rozhodnutích společnosti. V průběhu roku 2005 došlo ke změně ve složení dozorčí rady. Valnou hromadou společnosti Tarmac CZ a.s. byli členy dozorčí rady nově zvoleni Ing. Jiří Maroušek, Ing. Petr Jeřábek a Jaromír Aubrecht, předsedou byla zvolena Ing. Jana Čalounová. Z dozorčí rady byl odvolán Jiří Barcal. Usnesení Krajského soudu v Ústí nad Labem, kterým byla změna ve složení dozorčí rady provedena, nabylo právní moci dne 5. 8. 2005. Na svém zasedání dne 22. 3. 2006 přezkoumala dozorčí rada roční účetní závěrku společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2005. Dozorčí rada konstatuje, že účetní závěrka ve všech významných ohledech po dává věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu, finanční situace a výsledku hospodaření společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2005. Dozorčí rada navrhuje schválit předloženou účetní závěrku včetně návrhu na rozdělení hospodářského výsledku. Ing. Jana Čalounová předseda dozorčí rady 24
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Zpráva auditora FINANČNÍ ČÁST 25
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Zpráva auditora 26
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Účetní závěrka Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. 2005 (v tisících Kč) 31. 12. 2005 31. 12. 2004 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 2 899 620 1 242 342 1 657 278 1 616 614 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek 1 992 545 1 204 501 788 044 746 280 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 62 870 55 622 7 248 9 017 B.I.3. Software 6 779 3 282 3 497 4 271 B.I.4. Ocenitelná práva 55 273 52 340 2 933 3 561 B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 818 818 1 185 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 1 925 003 1 148 806 776 197 733 346 B.II.1. Pozemky 122 689 17 002 105 687 99 140 B.II.2. Stavby 503 720 297 308 206 412 228 534 B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 1 160 312 821 334 338 978 345 305 B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 87 927 13 162 74 765 45 720 B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 30 123 30 123 14 070 B.II.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 20 232 20 232 577 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 4 672 73 4 599 3 917 B.III.2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 73 73 B.III.5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 4 599 4 599 3 917 C. Oběžná aktiva 861 230 37 841 823 389 842 011 C.I. Zásoby 48 201 10 293 37 908 33 172 C.I.1. Materiál 5 583 1 807 3 776 8 201 C.I.3. Výrobky 42 249 8 486 33 763 24 635 C.I.5. Zboží 22 C.I.6. Poskytnuté zálohy na zásoby 369 369 314 C.III. Krátkodobé pohledávky 462 825 27 548 435 277 489 517 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 123 264 27 548 95 716 93 521 C.III.2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 313 530 313 530 307 254 C.III.6. Stát daňové pohledávky 21 956 21 956 3 303 C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 3 867 3 867 4 042 C.III.8. Dohadné účty aktivní 100 100 C.III.9. Jiné pohledávky 108 108 81 397 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 350 204 350 204 319 322 C.IV.1. Peníze 412 412 459 C.IV.2. Účty v bankách 69 622 69 622 206 780 C.IV.3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 280 170 280 170 112 083 D. I. Časové rozlišení 45 845 45 845 28 323 D.I.1. Náklady příštích období 37 393 37 393 4 544 D.I.2. Komplexní náklady příštích období 8 452 8 452 23 779 Kontrolní číslo 11 552 635 4 969 368 6 583 267 6 438 133 27
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. 31. 12. 2005 31. 12. 2004 PASIVA CELKEM 1 657 278 1 616 614 A. Vlastní kapitál 1 302 410-326 370 A.I. Základní kapitál 1 502 000 2 000 A.I.1. Základní kapitál 1 502 000 2 000 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 400 58 413 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 400 58 413 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let -330 037-513 740 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let -330 037-513 740 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ -) 130 047 126 957 B. Cizí zdroje 354 868 1 942 981 B.I. Rezervy 177 276 160 513 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 176 062 159 999 B.I.4. Ostatní rezervy 1 214 514 B.II. Dlouhodobé závazky 32 089 35 876 B.II.10. Odložený daňový závazek 32 089 35 876 B.III. Krátkodobé závazky 145 503 1 746 592 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 47 329 20 774 B.III.2. Závazky ovládající a řídící osoba 1 612 389 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 5 844 5 676 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 3 699 3 536 B.III.7. Stát daňové závazky a dotace 1 235 13 510 B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy 1 155 935 B.III.10. Dohadné účty pasivní 39 321 36 600 B.III.11. Jiné závazky 46 920 53 172 C. I. Časové rozlišení 3 C.I.1. Výdaje příštích období 3 Kontrolní číslo 6 499 065 6 339 496 28
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění období končící k 31. 12. 2005 (v tisících Kč) Období do 31. 12. 2005 Období do 31. 12. 2004 I. Tržby za prodej zboží 3 134 551 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 3 660 906 + Obchodní marže -526-355 II. Výkony 1 002 862 929 722 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 993 798 936 863 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 9 010-9 947 II.3. Aktivace 54 2 806 B. Výkonová spotřeba 526 271 439 812 B.1. Spotřeba materiálu a energie 119 294 129 782 B.2. Služby 406 977 310 030 + Přidaná hodnota 476 065 489 555 C. Osobní náklady 119 321 130 095 C.1. Mzdové náklady 85 257 94 410 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 29 701 31 700 C.4. Sociální náklady 4 363 3 985 D. Daně a poplatky 6 889 16 670 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 114 883 115 139 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 31 731 44 169 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 21 605 40 255 III.2. Tržby z prodeje materiálu 10 126 3 914 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 21 966 16 523 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 12 528 13 316 F.2. Prodaný materiál 9 438 3 207 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 81 308 68 431 IV. Ostatní provozní výnosy 8 047 3 665 H. Ostatní provozní náklady 13 010 17 086 * Provozní výsledek hospodaření 158 466 173 445 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 114 120 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 114 120 X. Výnosové úroky 12 470 10 538 XI. Ostatní finanční výnosy 335 93 O. Ostatní finanční náklady 1 562 681 * Finanční výsledek hospodaření 11 357 10 070 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 39 776 48 443 Q 1. splatná 43 563 62 104 Q 2. odložená -3 787-13 661 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 130 047 135 072 R. Mimořádné náklady 8 115 * Mimořádný výsledek hospodaření -8 115 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 130 047 126 957 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 169 823 175 400 Kontrolní číslo 4 634 836 4 386 272 29
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Přehled o peněžních tocích (cash flow) období končící k 31. 12. 2005 (v tisících Kč) Období do 31. 12. 2005 Období do 31. 12. 2004 P. Počáteční stav peněžních prostředků 319 322 111 637 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním 169 823 183 515 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 120 733 63 521 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 114 883 115 139 A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv 22 736-16 040 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -9 077-26 939 A.1.5. Nákladové a výnosové úroky -12 470-10 538 A.1.6. Opravy o ostatní nepeněžní operace 4 661 1 899 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 290 556 247 036 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu -45 823 26 002 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv 34 011 4 604 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív -74 001 9 064 A.2.3. Změna stavu zásob -5 833 12 334 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami 244 733 273 038 A.4. Přijaté úroky 5 723 2 021 A.5. Zaplacená daň z príjmů za běžnou činnost -70 737-60 118 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy -8 115 A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 179 719 206 826 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -169 175-53 383 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 21 605 40 255 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -147 570-13 128 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování 15 000 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu -1 267-1 013 C.2.5. Výdaje z kapitálových fondů -1 013 C.2.6. Vyplacené dividendy -1 267 C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti -1 267 13 987 F. Čistá změna peněžních prostředků 30 882 207 685 R. Konečný stav peněžních prostředků 350 204 319 322 30
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Přehled o změnách vlastního kapitálu k datu 31. 12. 2005 (v tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k 1. 1. 2004 2 000 52 037 1 095 803-8 1 149 832 Rozdělení výsledku hospodaření 6 376-6 384 8 Výplata tantiém -1 013-1 013 Vyloučení podílů v převzatých společnostech -1 602 146-1 602 146 Výsledek hospodaření za běžné období 126 957 126 957 Převod mezi nerozděleným ziskem a ztrátou minulých let 513 740-513 740 Stav k 31. 12. 2004 2 000 58 413-513 740 126 957-326 370 Rozdělení výsledku hospodaření -58 013 183 703-125 690 Změna základního kapitálu 1 500 000 1 500 000 Výplata tantiém -1 267-1 267 Výsledek hospodaření za běžné období 130 047 130 047 Stav k 31. 12. 2005 1 502 000 400-330 037 130 047 1 302 410 31
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Příloha účetní závěrky Obecné údaje Založení a charakteristika společnosti Tarmac CZ a.s. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 29. 10. 2003 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Praze dne 29. 10. 2003 jako Onga a.s. V roce 2004 byla přejmenována na Tarmac CZ a.s. V roce 2004 společnost v postavení hlavního akcionáře převzala jmění společností TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. a Západokámen a.s., které byly zrušeny bez likvidace. K účinnosti převzetí jmění došlo zápisem do obchodního rejstříku k 30. 12. 2004 (viz bod 1.2.), přičemž rozhodným dnem převzetí jmění byl 1. leden 2004. Hlavním předmětem podnikání společnosti je těžba a zpracování kamene. Sídlo společnosti je v Liberci l, Rumjancevova 3, místem podnikání jsou jednotlivé provozovny. Společnost má základní kapitál ve výši 1 502 000 tis. Kč. Účetní závěrka společnosti je sestavena k 31. 12. 2005. Jediným akcionářem je Tarmac International Holdings B.V. Schiphol Boulevard 165, 1118 GB Luchthaven Schiphol, Nizozemské království Změny a dodatky v obchodním rejstříku provedené v uplynulém účetním období Usnesením Krajského soudu v Ústí nad Labem pobočka Liberec ze dne 25. 7. 2005, které nabylo právní moci 5. 8. 2005, byly provedeny následující změny v OR vedeném u KS v Ústí n. L., v oddílu B, vložce č. 1594: Vymazává se: Člen dozorčí rady Jiří Barcal (den zániku členství 18. 4. 2005) Zapisuje se: Předseda představenstva Ian Pughsley Předseda dozorčí rady Ing. Jana Čalounová (den vzniku 19. 4. 2005) Člen dozorčí rady Ing. Petr Jeřábek Jaromír Aubrecht Ing. Jiří Maroušek Rozhodnutí o zvýšení základního kapitálu o částku 1 500 000 tis. Kč upsáním nových akcií z dosavadní výše 2 000 tis. Kč na základní kapitál ve výši 1 502 000 tis. Kč. Představenstvo a dozorčí rada Funkce Jméno Představenstvo předseda Ian Pughsley místopředseda Ing. Vladimír Herman člen Ing. Jitka Knýřová Dozorčí rada předseda Ing. Jana Čalounová člen Josef Starý Ing. Jiří Vacek Ing. Petr Jeřábek Jaromír Aubrecht Ing. Jiří Maroušek 32
Tarmac CZ a.s. Výroční zpráva 2005 Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění vyhlášky č. 472/2003 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč), pokud není uvedeno jinak. Přehled významných účetních pravidel a postupů Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Od roku 2004 společnost začala odepisovat drobný majetek od pořizovací ceny 3 tis. Kč dle doby životnosti. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a opravné položky. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odepisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Počet let Budovy 10 25 Výrobní stroje 4 15 Počítačové systémy 4 Dopravní prostředky 4 15 Ložiska nerostů dle množství vytěžené suroviny Drobný majetek 2 5 Majetek pořízený formou finančního pronájmu je odpisován u pronajímatele. Zisky či ztráty z prodeje nebo vyřazení majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní zůstatkovou hodnotou majetku k datu prodeje a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Způsob tvorby opravných položek Na základě inventarizace byly vytvořeny opravné položky k nepotřebnému dlouhodobému hmotnému majetku, jehož ocenění v účetnictví přechodně neodpovídá reálnému stavu, a to ve výši zůstatkové hodnoty snížené o výnosy z předpokládaného prodeje. 33
Výroční zpráva 2005 Tarmac CZ a.s. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Ocenitelná práva se týkají geologických průzkumů ložisek nerostů a jejich dokumentace. Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován lineárně na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Počet let Software 4 Ocenitelná práva 5 Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobým finančním majetkem se rozumí zejména půjčky s dobou splatnosti delší než jeden rok, dále majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry se splatností nad 1 rok držené do splatnosti, dlouhodobý majetek pronajatý v rámci smlouvy o nájmu podniku. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří ostatní realizovatelné cenné papíry (depositní směnky). Krátkodobý finanční majetek se při nákupu ocení pořizovací cenou. K datu sestavení účetní závěrky je krátkodobý finanční majetek oceněn v reálné hodnotě, pokud je možné toto zjistit. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné. Z vnitropodnikových služeb souvisejících s pořizováním zásob nákupem a se zpracováním zásob se do pořizovací ceny aktivuje pouze přepravné. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady, které zahrnují přímé náklady vynaložené na výrobu nebo jinou činnost. Výdaje zásob ze skladu jsou účtovány metodou FIFO (první do skladu, první ze skladu). Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k zásobám jsou tvořeny v případech, kdy snížení ocenění zásob v účetnictví není trvalého charakteru na základě obrátkovosti zásob. Opravné položky se vytvářejí k těm výrobkům, jejichž zásoba na skladě převyšuje 6-ti měsíční prodej příslušného výrobku a dále jsou opravné položky tvořeny také na základě analýzy prodejních cen výrobků. 34