ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE RADĚJOVICE ZA ROK 2015 zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů OBECNÉ ÚDAJE Název: Sídlo: Obec Radějovice Radějovice č. 10, 251 68 pošta Kamenice Telefonické spojení: 725021872, 323673101 E-mail: Právní forma: Identifikační číslo: 00240672 radejoviceobec@radejoviceobec.cz obec územní samosprávní celek veřejnoprávní korporace Bankovní spojení: Komerční banka a.s., č. ú. 11423201/0100 Předmět činnosti: Česká národní banka, č. ú. 94-1014201/0710 podle zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů Všeobecná činnost veřejné správy Živnostenské oprávnění na předmět podnikání Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona v oboru činnosti Provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody Orgány obce: Způsob zastupování: Zastupitelstvo obce Radějovice Starosta obce Obecní úřad podle zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, Mgr. Ing. Helena Křížová, starostka obce Radějovice Počet obyvatel: 403 (k 1. 1. 2016) Zastupitelstvo obce: Mgr. Ing. Helena Křížová, Ing. Josef Zima, Ing. Bohumil Zemek, Anna Dufková, Tomáš Froněk, Milan Reitinger, Hana Rubešová, Ing. Jaroslav Špičák, Markéta Vojtová Obec je členem dobrovolného svazku obcí a zájmových sdružení právnických osob: Místní akční skupina Říčansko, o.p.s. Organizační složky obce: MÍSTNÍ KNIHOVNA RADĚJOVICE JEDNOTKA SBORU DOBROVOLNÝCH HASIČŮ 1/8
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Obec na počátku roku hospodařila podle rozpočtového provizoria schváleného dne 30.12.2014. Rozpočet obce byl vyvěšen na úřední desce dne 26.5.2015 a schválen zastupitelstvem obce dne 29.6.2015 jako schodkový, s příjmy ve výši 43.120.970 Kč a výdaji ve výši 55.269.968 Kč. Schodek rozpočtu byl kryt bankovním úvěrem, půjčkou SFŽP a uspořenými finančními prostředky z předchozích let. V průběhu účetního období byly změny ve výdajové i příjmové části zohledněny 5 rozpočtovými opatřeními, schválenými dne 31.8.2015, 30.9.2015, 31.10.2015, 30.11.2015 a 28.12.2015. Schválený rozpočet Upravený rozpočet (údaje v Kč) Plnění k 31. 12. 2015 Třída 1 - Daňové příjmy 4 545 456,00 4 525 456,00 4 237 462,55 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 253 000,00 1 559 600,00 1 484 455,48 Třída 3 - Kapitálové příjmy 4 173 000,00 5 002 400,00 4 746 060,00 Třída 4 - Přijaté dotace 33 149 514,00 36 159 774,00 32 920 763,25 Příjmy celkem po kons. 43 120 970,00 47 247 230,00 43 388 741,28 Třída 5 - Běžné výdaje 3 749 468,00 2 621 468,00 2 553 288,77 Třída 6 - Kapitálové výdaje 51 520 500,00 66 671 500,00 66 630 659,25 Výdaje celkem po kons. 55 269 968,00 69 292 968,00 69 183 948,02 Saldo: Příjmy - výdaje -12 148 998,00-22 045 738,00-25 795 206,74 Třída 8 financování 12 148 998,00 22 045 738,00 25 795 206,74 Přijaté úvěry a půjčky 13 998 987,57 12 995 987,57 12 952 127,57 Splátky úvěrů 0,00 0,00 43 860,00 Fond rezerv 5 030 244,00 5 030 244,00 5 030 244,00 Fond sociální 0,00 0,00 0,00 Prostředky minulých let 3 970 826,00 3 970 826,00 3 970 826,00 Financování celkem 23 000 057,57 21 997 057,57 21 997 057,57 Přebytek ( - ), ztráta ( + ) - - 3 798 149,17 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí v budově obecního úřadu (výkaz FIN 2-12). 2) Ekonomická činnost obce Obec v roce 2015 vykonávala ekonomickou činnost, a to provozování vodovodu a kanalizace. Obec je plátcem daně z přidané hodnoty. 2/8
Vodovod: Příjmy z ekonomické činnosti celkem: Výdaje na ekonomickou činnost celkem: Dílčí provozní zisk z provozu vodovodu: Kanalizace: Příjmy z ekonomické činnosti celkem: Výdaje na ekonomickou činnost celkem: Dílčí provozní ztráta z provozu kanalizace: 727.398,23 Kč 463.395,03 Kč 264.003,20 Kč 44.901,34 Kč 134.737,62 Kč - 89.836,28 Kč Provozní zisk z ekonomické činnosti: 174.166,92 Kč 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, financování Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 činily celkem 32.920.763,25 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je zpracován v tabulce. Dotace byly v souladu s pravidly pro jejich čerpání řádně vyúčtovány, v rámci vypořádání státních dotací za rok 2015 nebyly vráceny žádné nevyčerpané finanční prostředky. Obec v průběhu roku 2015 obdržela investiční dotace na výstavbu vodovodu v místní části Olešky, propojovacího vodovodu v Oleškách, obnovu studny HV3B, a výstavbu kanalizace a ČOV. Dotace Poskytovatel Účel Poskytnuto Čerpáno Krajský úřad Středočeského kraje Ministerstvo zemědělství České republiky Vodovod v místní části Olešky, Propojovací vodovod 991 000,00 Kč 743 250,00 Kč Obnova studny HV3B 432 000,00 Kč 432 000,00 Kč Státní fond životního prostředí České republiky SF Kanalizace a ČOV 29 920 295,88 Kč 29 920 295,88 Kč Státní fond životního prostředí České republiky SR Kanalizace a ČOV 1 760 017,37 Kč 1 760 017,37 Kč Krajský úřad Středočeského kraje Výkon státní správy 65 200,00 Kč 65 200,00 Kč CELKEM 33 168 513,25 Kč 32 920 763,25 Kč 3/8
Poznámka: V průběhu roku 2016 bude po závěrečném vyhodnocení akce dočerpána částka 247.750 Kč z dotace na Vodovod v místní části Olešky a Propojovací vodovod od Krajského úřadu Středočeského kraje. Dále obec obdržela následující zápůjčky: Zápůjčky Zapůjčitel Účel Poskytnuto Čerpáno Státní fond životního prostředí České republiky Kanalizace a ČOV 3 207 403,71 Kč 3 207 403,71 Kč ZEPRIS s.r.o. Kanalizace a ČOV 6 497 000,00 Kč 6 497 000,00 Kč CELKEM 9 704 403,71 Kč 9 704 403,71 Kč Za účelem financování výstavby kanalizace a ČOV obec čerpala bankovní účet ve výši 2.500.000,00 Kč poskytnutý Českou spořitelnou, a.s. a zahájila jeho splácení. 4) Rozvaha k 31. 12. 2015 AKTIVA Dlouhodobý nehmotný majetek 827 067,50 Dlouhodobý hmotný majetek 90 268 715,38 Dlouhodobé pohledávky 11 100,00 Oběžná aktiva 560,00 Krátkodobé pohledávky 33 800 696,80 Krátkodobý finanční majetek 813 025,58 Aktiva celkem 125 721 165,26 PASIVA Jmění úč. jednotky 61 191 258,90 Výsledek hospodaření 7 981 973,62 Dlouhodobé závazky 52 451 108,74 Krátkodobé závazky 4 096 824,00 Pasiva celkem 125 721 165,26 Poznámka: údaje jsou uvedeny v Kč po korekci. 4/8
Výsledek hospodaření za rok 2015 ve výši 2.439.879,97 Kč bude po projednání závěrečného účtu za rok 2015 v zastupitelstvu obce převeden na účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období. 5) Inventarizace majetku obce Inventarizace byla zahájena dne 15. 12. 2015 a ukončena dne 18. 2. 2016. Inventarizace byla provedena na základě plánu inventur vypracovaného předsedkyní finančního výboru ke dni 31. 12. 2015. Inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 708 a vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a Směrnicí pro provedení inventarizace obce Radějovice. Způsob zjišťování skutečných stavů: fyzicky a dokladově u majetku (resp. účtů) hmotné i nehmotné povahy. Výsledek inventarizace: Inventu rní položka (účet) Invent urní soupis č. Dodat ečný invent urní soupis č. Popis Stav zjištěný inventarizací - netto Účetní stav Manko Přebyt ek 18 1 2 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 62 869,40 62 869,40 0 0 19 1 2 Dlouhodobý nehmotný majetek 301 235,00 301 235,00 0 0 21 3 4 Dlouhodobý hmotný majetek 26 541 413,65 26 541 413,65 0 0 22 3 4 Samostatné movité věci 2 726 966,00 2 726 966,00 0 0 28 3 4 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 614 582,23 614 582,23 0 0 31 5 6 Pozemky 6 505 956,11 6 505 956,11 0 0 41 7 42 8 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 810 172,50 810 172,50 0 0 61 715 128,37 61 715 128,37 0 0 5/8
78 9 Oprávky k DDNM (18) 62 869,40 62 869,40 0 0 79 9 Oprávky k ost. DDNM (19) 284 340,00 284 340,00 0 0 81 10 Oprávky k DHM 6 797 020,75 6 797 020,75 0 0 82 10 Oprávky k SMV 423 728,00 423 728,00 0 0 88 10 Oprávky k DDHM (028) 614 582,23 614 582,23 0 0 132 11 Zboží na skladě 560,00 560,00 0 0 231 12 Základní běžný účet obce 811 438,58 811 438,58 0 0 261 13 Pokladna 1 587,00 1 587,00 0 0 311 14 Odběratelé 6 050,00 6 050,00 0 0 314 15 Krátkodobé poskytnuté zálohy 170 024,30 170 024,30 0 0 315 16 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 83 267,00 83 267,00 0 0 321 17 Dodavatelé 138 094,00 138 094,00 0 0 324 18 Krátkodobé přijaté zálohy 25 388,00 25 388,00 0 0 331 19 Zaměstnanci 82 043,00 82 043,00 0 0 336 20 Sociální zabezpečení 4 725,00 4 725,00 0 0 337 21 Zdravotní pojištění 8 280,00 8 280,00 0 0 342 22 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 76 358,00 76 358,00 0 0 343 23 Daň z přidané hodnoty 64 601,00 64 601,00 0 0 374 24 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 3 349 250,00 3 349 250,00 0 0 381 25 Náklady příštích období 8 565,00 8 565,00 0 0 383 26 Výdaje příštích období 16 096,00 16 096,00 0 0 384 27 Výnosy příštích období 162 010,00 162 010,00 0 0 385 28 Příjmy příštích období 23 355,50 23 355,50 0 0 6/8
388 29 Dohadné účty aktivní 33 368 476,00 33 368 476,00 0 0 389 30 Dohadné účty pasivní 310 938,00 310 938,00 0 0 401 31 Jmění účetní jednotky 38 398 985,10 38 398 985,10 0 0 403 32 406 33 432 34 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Oceňovací rozdíly při prvním použití metody Výsledek hospodaření předcház. období 49 320 696,36 49 320 696,36 0 0-6 632 975,35-6 632 975,35 0 0 5 542 093,65 5 542 093,65 0 0 451 35 Dlouhodobé úvěry 2 456 140,00 2 456 140,00 0 0 452 36 Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 10 495 987,57 10 495 987,57 0 0 465 37 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 11 100,00 11 100,00 0 0 472 38 902 39 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Drobný dlouhodobý majetek podrozvahový 39 498 981,17 39 498 981,17 0 0 9 525,11 9 525,11 0 0 909 40 Ostatní majetek podrozvahový 72 758,18 72 758,18 0 0 942 41 Podmíněné pohledávky 7 922 179,00 7 922 179,00 0 0 Kontrolní součet 293 267 440,81 293 267 440,81 0 0 Inventarizační komise potvrdila, že veškerý majetek a závazky jsou uvedeny v inventarizačních soupisech a jejich ocenění bylo zkontrolováno. Zjištění a návrhy na opatření komise: hmotně inventarizační rozdíly nebyly zjištěny, evidence je řádně dodržována a opatření k odstranění nebyla uložena. 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno kontrolory Krajského úřadu Středočeského kraje, panem PhDr. Ladislavem Tomáškem, paní Helenou Liškovou a panem Ing. Petrem Matouškem. 7/8
Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 29. 4. 2016. V průběhu roku 2015 bylo provedeno dílčí přezkoumání hospodaření obce dne 14.12.2015. Provedení dílčího přezkoumání hospodaření je povinné pro obce vykonávající ekonomickou činnost. Závěr zprávy: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.). Příloha: 1) výkaz FIN 2-12 2) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 V Radějovicích dne 11.5.2016 Vyvěšeno: 16.5.2016 Sejmuto: 8/8