VÝROČNÍ ZPRÁVA za kalendářní rok 2011 Zemědělské obchodní družstvo Brniště 1, PSČ 471 29 IČO: 00119407 V Brništi dne 27. 2. 2012
1) OBECNÉ ÚDAJE 1 a) Údaje z rozvahy, výkazu zisků a ztrát a přílohy k účetní závěrce Za kalendářní rok 2011 vykázalo ZOD Brniště výsledek hospodaření před zdaněním účetní zisk 11.522 tis. Kč. Provozní výsledek hospodaření vyšel v zisku 14.664 tis. Kč, finanční hospodářský výsledek ve ztrátě 3.142 tis. Kč. Po zaúčtování daně z příjmu ve výši 4.602 tis. Kč, z toho je splatná daň 2.125 tis. Kč a odložená daň ve výši 2.477 tis. Kč, vyšel konečný výsledek hospodaření družstva po zdanění za účetní období roku 2011 zisk 6.920 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2010 je výsledek hospodaření obdobný, pouze o 5 % nižší. Na dobrém výsledku hospodaření se podílela všechna tři hlavní střediska. Plánovaný HV chovu krůt byl překročen, střediska RV plán splnila, střediska ŽV chovu skotu za svým plánovaným cílem zaostala. Družstvo jako celek svůj plán splnilo. Čistý obrat za rok 2011 oproti minulému roku výrazně vzrostl o více než 18 % na hodnotu 249.580 tis. Kč. Podíl cizích zdrojů na celkových pasivech družstva oproti roku 2010 opět poklesl o celé 2 procentní body a k 31.12.2011 činil 39,7 %. Celkově poklesly cizí zdroje o 4 mil. Kč na částku 118 mil. Kč. Největší pokles zaznamenaly bankovní úvěry, které se meziročně snížily o 8,4 mil. Kč.
Vlastní kapitál vykázalo družstvo k 31.12.2011 ve výši 179 mil. Kč, z toho základní kapitál činí 24 mil. Kč. Tato položka zahrnuje majetkové vklady jednotlivých členů, kterých bylo evidováno koncem roku 2011 celkem 69. To představuje meziroční snížení o 30 členů. Nedělitelný fond spolu s ostatními fondy činily sumu 148 mil. Kč. Rentabilita vlastního kapitálu dosáhla 3,9 %. Dlouhodobý majetek vlastnilo družstvo k 31.12.2011 v účetní zůstatkové hodnotě 203 mil. Kč. Tato částka se meziročně snížila o 2 mil. Kč, tedy o 1 %. Hodnota Oběžných aktiv se naopak celkově zvýšila o 5 mil. Kč na částku 94 mil. Kč. Tento nárůst je způsoben především nárůstem zásob o 9,5 mil. Kč, zvýšením finančního majetku o 3 mil. Kč a naopak poklesem pohledávek o 7,5 mil. Kč. Doba obratu zásob činila 109 dnů a doba obratu pohledávek 48 dní. Výkony vzrostly meziročně o 8 % o částku 14 mil. Kč na hodnotu 185 mil. Kč. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb mírně poklesly na 169 mil. Kč, výrazný rozdíl zaznamenala změna stavu zásob vlastní činnosti, která vykázala + 9,8 mil. Kč. Přidaná hodnota se zvýšila o 7 % o 2,5 mil. Kč na 39,5 mil. Kč. Přidaná hodnota na jednoho zaměstnance dosáhla částky 996 tis. Kč, což je výsledek o 10 tis. Kč lepší než v roce minulém.
Spotřeba materiálu a energie dosáhla částky 115 mil. Kč a oproti roku 2010 se zvýšila o 8 mil. Kč. Z toho spotřeba nakoupených krmiv pro zvířata představovala sumu 69,5 mil. Kč, spotřeba energie činila 6 mil. Kč. Služby dosáhly téměř 32 mil. Kč a zvýšily se oproti roku 2010 o 4 mil. Kč. Z toho opravy a udržování strojů a staveb jsme zrealizovali ve výši 7 mil. Kč. Osobní náklady vzrostly oproti předchozímu roku o 7,5 % na 21,5 mil. Kč. Produktivita práce na jednoho zaměstnance, počítaná jako podíl provozních výnosů a počtu přepočtených zaměstnanců, činila 4,5 mil. Kč. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců družstva během účetního období 2011 dosáhl výše 54. Průměrná hrubá mzda na zaměstnance za rok 2010 dosáhla výše 281 tis. Kč a zvýšila se ve srovnání s předchozím rokem o 3,5 %. Účetní odpisy dlouhodobého majetku dosáhly výše 18,2 mil. Kč a oproti roku 2010 se zvýšily o 1,1 mil. Kč. Na přímých daních a poplatcích družstvo v roce 2011 zaplatilo 1,3 mil. Kč. Pojištění majetku v roce 2011 nás stálo 1,9 mil. Kč.
Do dlouhodobého majetku jsme v roce 2011 investovali tak jako před rokem celkem 21 mil. Kč, z toho bylo 6,6 mil. Kč pořízeno vlastní aktivací základního stáda krav. Za 4 mil. Kč jsme nakoupili zemědělské pozemky, 3,2 mil. Kč jsme investovali do staveb (vytápění P4, nové osvětlení hal) a za 7,2 mil. Kč jsme pořídili nové stroje a zařízení. V roce 2011 družstvo vykázalo 169 mil. Kč tržeb za vlastní výrobky a služby, z toho za výrobky 163,6 mil. Kč a za služby 5,1 mil. Kč. Za výrobky RV se utržilo 22,5 mil. Kč (pokles o 20 %), za mléko 49 mil. Kč (nárůst o 6 %) a za zvířata (krůty a telata) 88 mil. Kč (pokles o 1 %). Přes 61 % tržeb bylo realizováno v zahraničí, v Polsku 37 % a v Německu 24 %. V ostatních provozních výnosech jsou obsaženy především dotace do zemědělské výroby v celkové hodnotě 14,3 mil. Kč a náhrady od pojišťoven v celkové částce 5,1 mil. Kč. Za vyhořelou halu v prosinci 2010 na 1. provoze chovu krůt jsme obdrželi celkovou náhradu ve výši 5,8 mil. Kč, z toho je do výnosů roku 2011 zaúčtováno 4.1 mil. Kč. Finanční náklady dosáhly částky 6,2 mil. Kč, z toho úroky z úvěrů jsme zaplatili ve výši 3,8 mil. Kč. Naproti tomu družstvo obdrželo dotaci úroků od PGRLF ve výši 1 mil. Kč. Finanční ukazatel krytí aktiv se vylepšil ze 107 % na 109 % a rovněž ukazatel likvidity (solventnosti) se zvýšil z hodnoty 1,22 na 1,28.
1 b) Rozbor hospodaření středisek Jednotlivá střediska ZOD Brniště se podílela na celkových výnosech družstva následovně (včetně vnitropodnikových výnosů): středisko výnosy v tis. Kč % z celkových výnosů Rostlinná výroba (včetně MD) 71 659 26,8 Chov skotu 51 014 19,1 Chov a výkrm krůt 112 173 42,0 Čerpací stanice PHM Brniště 14 877 5,6 Pískovna Velký Grunov 1 034 0,4 Pronájmy 304 0,1 Správní střediska 14 420 5,4 Ostatní 1 742 0,6 ZOD Brniště celkem 267 223 100,0 dceřiná firma ZOD výnosy v tis. Kč % k výnosům ZOD PROMINENT CZ s.r.o. 154 737 57,9 ZOD energetická s.r.o. 4 704 1,8
Rostlinná výroba Rostlinná výroba hospodařila v roce 2011 se ziskem 8.305 tis. Kč. Na 1468 ha vyprodukovala 6.830 t tržních plodin, z toho 5.817 t obilovin, 585 t řepky olejné a 260 t hrachu. Oproti minulému roku je produkce tržních plodin o 2 % nižší. Výnos obilovin byl pouze průměrný až podprůměrný 5,33 t/ha. (pšenice oz. 5,8 t/ha, pšenice jarní 4,8 t/ha, ječmen oz. 3,7 t/ha, triticale 5,4 t/ha, ječmen jarní rekordních 6,6 t/ha a žito 3,6 t/ha). Výnos řepky olejné byl výrazně podprůměrný a dosáhl pouze 2,6 t/ha u ozimé řepky a 2,1 t/ha u jarní řepky, kterou jsme zaseli mimořádně na 80 ha. Deštivý rok 2010 se podepsal na termínech zasetí hlavně u řepek a následné jarní vymrznutí některých ploch vše završilo. Žně tržních plodin v roce 2011 již proběhly bez větších problémů a v obvyklých termínech. Nižší výnosy dorovnaly vyšší ceny komodit. Na zbylých 635 ha orné půdy se sklidily krmné plodiny pro skot - kukuřice na siláž, vojtěška a jetelotráva na senáž. Provozní dotace na plochu jsme obdrželi ve výši 11.887 tis. Kč. Z toho se do výsledku střediska promítlo pouze 6.484 tis. Kč.
Chov skotu Chov skotu vykázal v roce 2011 3.299 tis. Kč. VKK Velký Grunov uzavřel ziskem 3.879 tis. Kč, Teletník Kamenice ztrátou 580 tis. Kč. Oproti minulému roku se realizační cena mléka zvýšila o 0,85 Kč/l, přesto výsledek hospodaření vyšel na stejné úrovni jako před rokem. Nejhůře však dopadlo první čtvrtletí, kdy se tržnost propadla na 89 %. Dodávka mléka dosáhla 6.037 tis. litrů, což je o 3 % méně než v roce 2010, z toho bylo pouze 12 tis. litrů prodáno přes mlékomaty. Průměrná realizační cena mléka činila 8,06 Kč/l. Během roku měla cena mléka vzestupnou tendenci, v lednu začínala na 7,68 Kč/l a v prosinci končila na 8,28 Kč/l. Průměrná užitkovost z uzavřených laktací poklesla na 11 tis. kg mléka na dojnici, což je o cca. 400 kg horší výsledek než v roce 2010. Na konci roku 2011 mělo družstvo ve stavu 1.260 ks zvířat a z toho 663 ks dojnic. Začátkem roku jsme opět vyměnili poradenskou firmu na výživu skotu. Zdravotní stav stáda se v druhé polovině roku mírně zlepšoval, vidět to je i na ukazateli tržnosti, který se poslední čtvrtletí dostal přes 97 %.
Chov krůt a krocanů Chov krůt vykázal v roce 2011 vysoký HV zisk 8.930 tis. Kč. Tento výsledek je mimořádně vylepšen o 3.844 tis. Kč v souvislosti s náhradou od pojišťovny za vyhořelou halu. HV z provozu 2011 bez této položky by vyšel 5.086 tis. Kč. Celkem bylo vyprodukováno 2.704 t krůt a krocanů, což je o 8 % méně než v roce minulém. Dodáno na porážku bylo 51 tis. ks krůt v průměrné váze 10,7 kg a 101 tis. ks krocanů v průměrné váze 20,5 kg. Průměrný náklad na vyprodukování 1 kg živé váhy krůt se meziročně zvýšil o 3,50 Kč. Toto zvýšení bylo způsobeno převážně zvýšením cen krmných směsí. Tento nárůst cen krmných směsí se plně promítl do cen živých krůt a krocanů. Výbornému hospodářskému výsledku pomohly kromě vyšších realizačních cen i výborné chovatelské výsledky, které jsme opět posunuli výše k rekordním hodnotám. Průměrná konverze krmení dosáhla na uzavřených turnusech 2,73 při průměrných úhynech 9,90 %. Úhyny krůt jsou vyšší, ale zahrnují více malých krůťat s bonifikací. Na nejlepším turnusu jsme docílili konverzi 2,61 a úhyn pouze 5,5 %.
Ostatní střediska a dceřiné společnosti ZOD Brniště Čerpací stanice PHM v Brništi vytvořila v roce 2011 zisk 550 tis. Kč, což je výsledek o 41 tis. Kč lepší než v předešlém roce, při tržbách ve výši 14,5 mil. Kč. Pískovna vykázala v loňském roce ztrátu - 46 tis. Kč, což je naopak nejhorší výsledek min. za posledních 10 let. Tento výsledek byl způsoben hlavně budováním kruhových křižovatek v Mimoni a uzavřením komunikace pro nákladní auta a tím propadem tržeb. Ostatní střediska včetně SPRÁVY a ekonomického úseku vykázala ztrátu 9.586 tis. Kč. V tomto výsledku je zahrnuta i účetní ztráta z daru pro Podralský nadační fond ZOD, zůstatková hodnota podílu 3/16 budovy Prominent ve výši 3.153 tis. Kč. Dceřiná firma PROMINENT CZ s.r.o. vykázala v roce 2011 zisk 355 tis. Kč. Tržby za vlastní výrobky a zboží se zvýšily oproti minulému roku o 5,5 % na částku 155 mil. Kč. ZOD energetická s.r.o. vykázala zisk 536 tis. Kč při tržbách 4,7 mil. Kč.
1 c) Návrh na rozdělemí zisku Účetní zisk za rok 2011 ve výši 6.920 tis. Kč navrhuje představenstvo družstva převézt na účet nerozděleného zisku. 2) VÝROK AUDITORA Účetní závěrku za rok 2011 ověřila ing. Markéta Nosková zapsaná v seznamu auditorů pod č. 1139, Organizační kancelář Cz, s.r.o. dne 23.2.2012 s výrokem bez výhrad. 3) DŮLEŽITÉ SKUTEČNOSTI, k nimž došlo mezi konáním členské schůze a datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisků a ztrát sestaveny. ZOD Brniště vykázalo za první měsíce roku 2011 účetní zisk 2 mil. Kč. Představenstvo Zemědělského obchodního družstva připravuje projekt změny právní formy družstva na akciovou společnost s názvem ZOD Brniště a.s.. Tento nový subjekt přebere veškerý majetek, závazky i pohledávky po družstvu a oficiálně by měl začít existovat a fungovat od 1.7.2012.
4) PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ DRUŽSTVA V ROCE 2012 ZOD Brniště plánuje pro rok 2012 ziskové hospodaření ve výši okolo 20 mil. Kč a výnosy přes 250 mil. Kč. Plánujeme kladné hospodaření všech hlavních středisek. Pořízení nových investic zamýšlíme ve výši přesahující 20 mil. Kč. K dnešnímu dni jsme již letos zakoupili nový samojízdný krmný vůz SILOKING za 3,2 mil. Kč a postřikovač MAMUT 8000 v ceně 2,4 mil. Kč. Pokračovat i nadále budeme v postupném nákupu zemědělské půdy od fyzických osob i od Pozemkového fondu ČR. 5) ZÁVĚR Hospodaření družstva v roce 2011 lze hodnotit jako úspěšné. Plánovaný výsledek družstvo splnilo a finanční situace se opět výrazně zlepšila. Výběrová řízení na pořízení nových investic, ale i důslednější výběr dodavatelů u běžných nákupů nese své ovoce. Zemědělské obchodní družstvo a následně ZOD Brniště a.s budou i nadále pokračovat jako významná, prosperující a odpovědná zemědělskopotravinářská firma, zajišťující zaměstnanost a snažící se o lepší život občanů v regionu. Vypracoval: Ing. Otto Forman V Brništi dne 27.2.2012