Stavební spoření Bc. Alena Kozubová
Právní norma Zákon č. 96/1993 Sb., o stavebním spoření
Stavební spoření Stavební spoření je účelové spoření spočívající v přijímání vkladů od účastníků stavebního spoření, v poskytování úvěrů účastníkům stavebního spoření, v poskytování příspěvku fyzickým osobám ( státní podpora ) účastníkům stavebního spoření.
Provozovatel stavebního spoření Provozovatelem je stavební spořitelna. Stavební spořitelna je banka, která má udělenou licenci na činnost provozování stavebního spoření. Při své činnosti podléhá stavební spořitelna bankovnímu dohledu ČNB.
Stavební spořitelny Českomoravská stavební spořitelna Modrá pyramida stavební spořitelna Raiffeisen stavební spořitelna Stavební spořitelna České spořitelny Wüstenrot stavební spořitelna
Účastník stavebního spoření Každá fyzická nebo právnická osoba Státní podporu však může získat jen: občan České republiky, občan Evropské unie, kterému byl vydán průkaz nebo potvrzení o pobytu na území ČR a přiděleno rodné číslo příslušným orgánem ČR. fyzická osoba s trvalým pobytem na území ČR a rodným číslem přiděleným příslušným orgánem ČR
Státní podpora Stát přispívá účastníkům stavebního spoření určitým procentem z ročně uspořené částky. Od 1. ledna 2011 přispívá 10 % maximálně z 20 000,- Kč, tzn. až 2 000,- Kč státní podpory ročně. Do doby vyplacení účastníkovi jsou připsané zálohy státní podpory na účtě účastníka pouze evidovány.
Smlouva o stavebním spoření Stavební spoření vznikne sepsáním smlouvy o stavebním spoření mezi účastníkem a provozovatelem. Počet smluv na jednoho účastníka není omezen.
Náležitosti smlouvy Cílová částka se rovná součtu vkladů, státní podpory, úvěru ze stavebního spoření a úroků z vkladů a státní podpory, po odečtení daně z příjmů z těchto úroků. Výše vkladů účastníka v praxi postačí vložit peníze 2 x do roka
Náležitosti smlouvy Prohlášení účastníka, zda v rámci této smlouvy žádá o přiznání státní podpory. Toto prohlášení může účastník v průběhu kalendářního roku jedenkrát změnit. Úrokovou sazbu z vkladů a úrokovou sazbu z úvěru ze stavebního spoření. Rozdíl mezi úrokovou sazbou z vkladů a úrokovou sazbou z úvěru ze stavebního spoření může činit nejvýše 3 procentní body.
Náležitosti smlouvy Smlouva musí obsahovat do ukončení doby spoření, nejdéle po dobu 6 let ode dne jejího uzavření, výši úplaty nebo způsob stanovení výše úplaty za vedení účtu stavebního spoření, zřízeného a vedeného k přijímání vkladu účastníka, a za služby nezbytně související s vedením tohoto účtu, přičemž způsob stanovení výše úplaty nesmí být závislý jen na vůli stavební spořitelny.
Fáze stavebního spoření Stavební spoření má obecně 2 fáze: 1) Spoření 2) Úvěr Ne vždy však musí stavební spoření končit až úvěrem.
Doba spoření Doba spoření začíná dnem uzavření smlouvy a je libovolně dlouhá. Končí dnem uzavření smlouvy o úvěru ze stavebního spoření, nejdříve však uplynutím čekací doby 24 měsíců, nebo vyplacením zůstatku účtu stavebního spoření účastníka
Doba spoření Pokud je doba spoření kratší než 6 let a účastník nežádá o úvěr, jsou mu vyplaceny pouze naspořené finanční prostředky a úroky z nich. Evidovaná státní podpora se vrací zpět do státního rozpočtu.
Úvěr ze stavebního spoření Účastník má právo na poskytnutí úvěru ze stavebního spoření na financování bytových potřeb po splnění podmínek tohoto zákona a podmínek stanovených stavební spořitelnou ve všeobecných obchodních podmínkách, zejména po splnění předpokladů zajištění jeho návratnosti.
Úvěr ze stavebního spoření Úvěr ze stavebního spoření může být stavební spořitelnou poskytnut a účastníkem použit pouze na financování bytových potřeb. Financováním bytových potřeb účastníka se rozumí i financování bytových potřeb osob blízkých. Za osobu blízkou se pro účely tohoto zákona považuje příbuzný v řadě přímé, sourozenec a manžel.
Úvěr ze stavebního spoření Délka čekací doby na poskytnutí peněžních prostředků z úvěru ze stavebního spoření nesmí být kratší než 24 měsíců od počátku doby spoření. Stavební spořitelna může poskytnout účastníkovi úvěr do výše cílové částky,
Překlenovací úvěr Pokud účastník žádá o úvěr již v průběhu čekací doby, může mu stavební spořitelna na překlenutí čekací doby poskytnout tzv. překlenovací úvěr. Překlenovací úvěr je úročen vyšší úrokovou sazbou než úvěr ze stavebního spoření.
Úmrtí účastníka V případě úmrtí účastníka přecházejí práva a povinnosti vyplývající ze stavebního spoření na pozůstalého manžela Není-li pozůstalý manžel, mohou se dědicové v dohodě o vypořádání dědictví dohodnout, že práva a povinnosti ze stavebního spoření převezme jeden z nich. Pokud se nedohodnou, tak v dědickém řízení se vypořádá pouze uspořená částka, včetně úroků a poměrné částky státní podpory ke dni úmrtí účastníka stavebního spoření.
Výhody stavebního spoření - Poskytuje vysoké zhodnocení úspor (státní podpora) při velmi nízké míře rizika. - Nakládání s naspořenými penězi včetně statní podpory není po ukončení omezeno - Splátky lze ukládat měsíčně či nepravidelně - Nízká a pevně daná úroková míra řádného či překlenovacího úvěru ze stavebního spoření - Stavební spoření a jeho výnosy nepodléhají dani z příjmu fyzických osob. - Možnost odečtení již zaplacených úroků z úvěrů ze stavebního spoření od základu daně z příjmů.
Děkuji za pozornost