Obec Tvarožná Tvarožná 40 664 05 Tvarožná IČ 00282731 Návrh závěrečného účtu Obce Tvarožná za rok 2014 zpracovaný na základě zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů Obsah závěrečného účtu: 1. Rozpočet obce v roce 2014 2. Finanční vyúčtování vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně 3. Příspěvky na činnost organizací z rozpočtu obce 4. Stav prostředků na běžných účtech k 31.12.2014 5. Sociální fond 6. Inventarizace majetku, závazků a pohledávek 7. Nákup a prodej majetku 8. Hospodaření příspěvkových organizací MŠ Tvarožná a ZŠ Tvarožná za rok 2014 9. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Tvarožná za rok 2014 1. Rozpočet obce v roce 2014 Hospodaření obce probíhalo v souladu se schváleným rozpočtem a rozpočtovými úpravami schválenými zastupitelstvem obce v průběhu roku 2014. V roce 2014 bylo provedeno 10 rozpočtových úprav. V celkovém úhrnu byly příjmy zvýšeny o 3 516 000,- Kč a výdaje o 4 485 600,- Kč. Rozdíl mezi příjmy a výdaji byl vyrovnán položkou financování příjmů a výdajů. Příjmy Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy 11 752 000,00 Kč 848 000,00 Kč 0,00 Kč 11 752 000,00 Kč 1 097 700,00 Kč 0,00 Kč 13 517 740,86 Kč 1 112 555,32 Kč 217 000,00 Kč Přijaté transfery Příjmy celkem Financování 717 000,00 Kč 13 317 000,00 Kč 884 000,00 Kč 3 983 300,00 Kč 16 833 000,00 Kč 1 853 600,00 Kč 3 982 246,75 Kč 18 829 542,93 Kč -1 718 498,38 Kč Výdaje Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Běžné výdaje Kapitálové výdaje výdaje celkem splátka úvěru 8 724 000,00 Kč 5 477 000,00 Kč 14 201 000,00 Kč 1 116 000,00 Kč 9 830 700,00 Kč 8 855 900,00 Kč 18 686 600,00 Kč 1 375 400,00 Kč 9 217 074,70 Kč 7 893 969,85 Kč 17 111 044,55 Kč 1 375 329,07 Kč Stránka 1
Rozdíl mezi příjmy a výdaji činí 1 718 498,38 Kč Splátky úvěru v roce 2014 činily 1 375 329,07 Kč ČMZRB úvěr na opravu komunikací splátka 1 116 288,- Kč Erste Leasing, a.s. obchodní úvěr na traktor Kioti splátka 259 041,07 Kč Zůstatek úvěru u ČMZRB k 31.12.2014 činí 4 651 136,00 Kč Zůstatek úvěru u Erste Leasing, a.s. činí 821 488,93 Kč Příloha: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz FIN obsahuje údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů a dalších finančních operacích v plném členění rozpočtové skladby. 2. Finanční vyúčtování vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně V roce 2014 obec obdržela účelové dotace: neinvestiční dotace na Divadelní víkend na Sokolovně- přehlídka divadel.představení dotace vyčerpána a vyúčtování předáno na KrÚ JMK neinvestiční dotace na vzpomínkovou akci Austerlitz 2014 dotace byla vyčerpána v roce 2014 a 2015 vyúčtování předáno na KrÚ JMK investiční dotace na automobil pro jednotku SDH dotace byla vyčerpána v roce 2015 a vyúčtování bude předáno na KrÚ JMK dotace na opravu kaple na Santonu dotace byla vyčerpána a vyúčtování předáno na KrÚ JMK dotace na volby do Evropského parlamentu dotace nebyla zcela vyčerpána vráceno 2 019,- Kč dotace na volby do obecních zastupitelstev a Senátu PČR dotace nebyla zcela vyčerpána vráceno 1 091,- Kč dotace na přírodní zahradu u MŠ Tvarožná dotace byla vyčerpána a vyúčtování předáno ke kontrole 50 000,00 Kč 500 000,00 Kč 500 000,00 Kč 100 000,00 Kč 19 500,00 Kč 26 000,00 Kč 2 062 374,46 Kč 3. Příspěvky na činnost organizací z rozpočtu obce V roce 2014 byly poskytnuty příspěvky těmto organizacím: MŠ Tvarožná - neinvestiční příspěvek na činnost školy ZŠ Tvarožná - neinvestiční příspěvek na činnost školy TJ Sokol Tvarožná - na sportovní činnost Zámeček Střelice - na činnost Junák Pozořice - sportovní činnost 554 000,00 Kč 612 000,00 Kč 170 000,00 Kč 5 000,00 Kč 7 000,00 Kč Stránka 2
ZUŠ Pozořice - na činnost Slezská diakonie - příspěvek na službu rané péče Domov s. Alžběty - příspěvek na činnost Diecézní charita Rajhrad příspěvek na činnost PO JMK - na činnost Farnost Tvarožná příspěvek na opravu fasády Myslivecké sdružení Tvarožná na kulturní akci Mikroregion Roketnice - členský příspěvek, příspěvek na kalendáře SMO - členský příspěvek Spolek pro obnovu venkova - členský příspěvek Slavkovské bojiště - členský příspěvek Mohyla míru Austerlitz - členský příspěvek Svazek Šlapanicko - členský příspěvek Svazek Šlapanicko - investiční příspěvek 30 000,00 Kč 2 500,00 Kč 2 500,00 Kč 5 000,00 Kč 3 000,00 Kč 150 000,00 Kč 3 000,00 Kč 37 390,00 Kč 4 406,80 Kč 1 500,00 Kč 3 762,00 Kč 3 762,00 Kč 122 600,00 Kč 1 472 000,00 Kč celkem poskytnuto 3 189 420,80 Kč 4. Stav prostředků na běžných účtech k 31.12.2014 Komerční banka a.s. - běžný účet Českomoravská záruční a rozvojová banka běžný účet Oberbank běžný účet Oberbank spořící účet Česká národní banka součástí běžného účtu KB je sociální fond - k 31.12.2014 činil 24 895,21 Kč. 2 138 376,52 Kč 151 862,51 Kč 4 877,00 Kč 4 555 126,43 Kč 111 206,58 Kč 5. Sociální fond Sociální fond je tvořen přídělem finančních prostředků z rozpočtu obce. Výše přídělu činí 3% z objemu hrubých mezd zaměstnanců obce. Fond je čerpán na ošatné a stravné. Příděl do fondu za rok 2014 bylo 58 072,29 Kč a čerpání 58 257,00 Kč. Zůstatek fondu k 31.12.2014 činí 24 895,21 Kč. 6. Inventarizace majetku, závazků a pohledávek Inventarizace majetku obce Tvarožná proběhla dle plánu inventur na rok 2014. Fyzická i dokladová inventura byla provedena k 31.12.2014. Byl porovnán stav majetku s inventurními soupisy v účetnictví. Nebyly shledány žádné rozdíly. Příloha: Zpráva o výsledku řádné inventarizace Stránka 3
7. Nákup a prodej majetku Byla vybudována komunikace k hřišti v hodnotě 2 867 106,49 Kč Komunikace byla zaplacena z rozpočtu roku 2014, ale kolaudace a zařazení do majetku bude v roce 2015. Vybudování komunikace vyžadovalo získání pozemků potřebných ke splnění nutných rozměrů komunikace. Obec zakoupila pozemky za 39 155,- Kč a občané darovali obci pozemky v hodnotě 18 800,- Kč. Na zahradě MŠ Tvarožná byla vybudována přírodní zahrada -náklady na její realizaci činily 2 350 973,73 Kč. Z rozpočtu obce bylo hrazeno 288 599,21 Kč. Dotace ERDF a SR činily 2 062 374,52 Kč. Byl zakoupen traktor Kioti v hodnotě 1 148 798,- Kč. Obec prodala společnosti Českomoravský cement, a.s. pozemky, které leží v areálu cementárny. Byly prodány pozemky o výměře 1085 m2 za 217 000,- Kč. Od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových byly obci bezúplatně předány pozemky na nichž se nachází zeleň a jsou součástí veřejného prostranství. 8. Hospodaření příspěvkových organizací MŠ Tvarožná a ZŠ Tvarožná za rok 2014 ZŠ Tvarožná Výnosy celkem k 31.12.2014 neinvestiční příspěvky a dotace neinvestiční příspěvky od obce výnosy z prodeje služeb úroky 2 734 173,91 Kč 2 107 978,00 Kč 612 000,00 Kč 14 160,00 Kč 35,91 Kč Náklady celkem k 31.12.2014 spotřeba materiálu spotřeba energií opravy a udržování mzdové náklady odpisy majetku drobný DHM ostatní náklady 2 689 587,79 Kč 78 599,50 Kč 189 447,46 Kč 145 337,48 Kč 2 047 162,00 Kč 19 655,00 Kč 40 066,00 Kč 169 320,35 Kč Hospodářský výsledek 44 586,12 Kč ZŠ Tvarožná provedla řádnou inventarizaci majetku a závazků k 31.12.2014. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Rada obce na svém zasedání dne 11.5.2015 schválila účetní závěrku příspěvkové organizace ZŠ Tvarožná za rok 2014. Současně rada obce schválila hospodářský výsledek ve výši 44 586,12 Kč a jeho převod do rezervního fondu v plné výši. Stránka 4
MŠ Tvarožná Výnosy celkem k 31.12.2014 neinvestiční příspěvky a dotace neinvestiční příspěvky od obce výnosy z prodeje služeb jiné výnosy úroky 3 729 009,37 Kč 2 615 471,00 Kč 554 000,00 Kč 429 175,10 Kč 130 315,03 Kč 48,24 Kč Náklady celkem k 31.12.2014 spotřeba materiálu spotřeba energií opravy a udržování mzdové náklady odpisy majetku drobný DHM ostatní náklady telefony, pojištění vedení účetnictví Hospodářský výsledek 3 729 009,37 Kč 488 110,91 Kč 309 473,00 Kč 80 798,30 Kč 2 528 224,80 Kč 44 796,00 Kč 122 971,92 Kč 154 634,44 Kč 0,00 Kč MŠ Tvarožná provedla dokladovou inventuru k 31.12.2014 a fyzickou inventuru k 28.1.2015. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Rada obce na svém zasedání dne 11.5.2015 schválila účetní závěrku příspěvkové organizace MŠ Tvarožná a hospodářský výsledek ve výši 0 Kč. U příspěvkových organizací byla provedena kontrola užití poskytnutých finančních prostředků. Při kontrole nebyly zjištěny nedostatky ve finančním hospodaření. 9. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Tvarožná za rok 2014 I. Při přezkoumání hospodaření obce Tvarožná za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Přezkum provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje 29.4.2015. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 v plném znění Stránka 5
Celý obsah návrhu závěrečného účtu za rok 2014 včetně příloh je k nahlédnutí v kanceláři Obecního úřadu Tvarožná v úředních dnech pondělí a středa od 8 do 17 hod a je zveřejněn na elektronické desce obce Tvarožná: www. tvarozna.cz. Ve Tvarožné dne 31.1.2015 Zpracovala : Anna Neužilová Schválil: Ing. Petr Buchta, starosta obce Razítko obce a podpis starosty :... Vyvěšeno: Sejmuto: Schváleno zastupitelstvem obce Tvarožná dne... Stránka 6