Účetní uzávěrka - řádná, sestavená k rozvahovému dni 31. prosince 2013 Název účetní jednotky Sídlo účetní jednotky ulice, čp Na Břehu 267 / 1a obec Praha 9 PSČ, pošta 190 00 Česká republika - Česká inspekce životního prostředí, organizační složka státu ulice, čp Na Břehu 267 / 1a Místo podnikání obec Praha 9 PSČ, pošta 190 00 IČO 41693205 Právní forma organizační složka státu CZ NACE 751200 Název nadřízeného orgánu (zřizovatel) Ministerstvo životního prostředí ČR Okamžik sestavení 31.01.2014 09:02:22 Výkaz zisku a ztráty OSS za období 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa NÁKLADY CELKEM Syntetický účet MINULÉ OBDOBÍ Náklady z i 315 846 124,63 0,00 339 829 343,83 0,00 Spotřeba materiálu 501 3 738 293,36 0,00 3 726 888,00 0,00 Spotřeba energie 502 11 018 344,84 0,00 15 223 445,03 0,00 Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 Prodané zboží 504 Aktivace dlouhodobého majetku 506 Aktivace oběžného majetku 507 Změna stavu zásob vlastní výroby 508 Opravy a udržování 511 4 606 446,32 0,00 5 662 128,59 0,00 Cestovné 512 1 944 870,73 0,00 2 570 481,82 0,00 Náklady na reprezentaci 513 Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 Ostatní služby 518 35 221 304,37 0,00 38 569 061,45 0,00 Mzdové náklady 521 171 939 15 187 351 342,00 0,00 Zákonné sociální pojištění 524 58 159 96 62 871 127,00 0,00 Jiné sociální pojištění 525 Zákonné sociální náklady 527 Jiné sociální náklady 528 Daň silniční 531 1 50 Daň z nemovitosti 532 2 796,00 0,00 2 796,00 0,00 Jiné daně a poplatky 538 Vratky daní z nadměrných odpočtů 539 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 Jiné pokuty a penále 542 Dary 543 Prodaný materiál 544 Manka a škody 547 Tvorba fondů 548 1 709 00 1 838 0 Odpisy dlouhodobého majetku 551 20 672 183,52 0,00 20 217 296,68 0,00 Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 6 034 232,08 0,00 Prodané pozemky 554 Tvorba a zúčtování rezerv 555 Tvorba a zúčtování opravných položek 556 Náklady z vyřazených pohledávek 557 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 1 168 075,37 0,00 1 656 077,02 0,00 Ostatní náklady z i 549-368 531,96 0,00 139 200,24 0,00
Syntetický účet MINULÉ OBDOBÍ Finanční náklady 24 366,26 0,00 25 208,57 0,00 Prodané cenné papíry a podíly 561 Úroky 562 Kurzové ztráty 563 24 366,26 0,00 22 208,57 0,00 Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 Ostatní finanční náklady 569 3 00 Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery 571 Náklady ze sdílených daní a poplatků Náklady ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 581 Náklady ze sdílené daně z příjmů právnických osob 582 Náklady ze sdílené daně z přidané hodnoty 584 Náklady ze sdílených spotřebních daní 585 Náklady z ostatních sdílených daní a poplatků 586 Daň z příjmů Daň z příjmů 591 0,00 Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0,00 NÁKLADY CELKEM 315 870 490,89 0,00 339 854 552,40 0,00
Výkaz zisku a ztráty OSS za období 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa VÝNOSY CELKEM Syntetický účet MINULÉ OBDOBÍ Výnosy z i 4 568 565,59 0,00 4 985 325,87 0,00 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 Výnosy z prodeje služeb 602 1 628 936,10 0,00 1 529 597,91 0,00 Výnosy z pronájmu 603 32 116,66 0,00 Výnosy z prodaného zboží 604 Výnosy ze správních poplatků 605 Výnosy ze soudních poplatků 607 Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 45 186,00 0,00 Jiné pokuty a penále 642 2 123 677,49 0,00 1 923 138,35 0,00 Výnosy z vyřazených pohledávek 643 Výnosy z prodeje materiálu 644 Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 645 Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků 646 364 157,00 0,00 13 109,00 0,00 Výnosy z prodeje pozemků 647 Čerpání fondů 648 Ostatní výnosy z i 649 451 795,00 0,00 1 442 177,95 0,00 Finanční výnosy 1 633 936,36 0,00 77 917,35 Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 Úroky 662 14 081,35 0,00 Kurzové zisky 663 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 665 Ostatní finanční výnosy 669 1 633 936,36 0,00 63 836,00 0,00 Výnosy z daní a poplatků 1 633 936,36 Výnosy z daně z příjmů fyzických osob 631 Výnosy z daně z příjmů právnických osob 632 Výnosy ze sociálního pojištění 633 Výnosy z daně z přidané hodnoty 634 Výnosy ze spotřebních daní 635 Výnosy z majetkových daní 636 Výnosy z energetických daní 637 Výnosy z ostatních daní a poplatků 639 Výnosy z transferů 0,00 Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů 671 Výnosy ze sdílených daní a poplatků 0,00 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob 682 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 684 Výnosy ze sdílených spotřebních daní 685 Výnosy ze sdílených majetkových daní 686 Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků 688 VÝNOSY CELKEM 6 202 501,95 0,00 5 063 243,22 0,00
Výkaz zisku a ztráty OSS za období 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Syntetický účet MINULÉ OBDOBÍ Výsledek hospodaření před zdaněním - - 309 667 988,94 0,00-334 791 309,18 0,00 Výsledek hospodaření běžného účetního období - - 309 667 988,94 0,00-334 791 309,18 0,00 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
ROZVAHA OSS za období 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ OBDOBÍ AKTIVA CELKEM 791 463 762,23 272 862 571,10 518 601 191,13 542 246 468,98 Stálá aktiva 753 257 425,06 272 862 571,10 480 394 853,96 500 669 812,79 Dlouhodobý nehmotný majetek 34 749 718,39 30 403 393,33 4 346 325,06 10 133 131,59 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software 25 017 510,04 20 720 439,98 4 297 070,06 8 042 496,59 Ocenitelná práva 183 000,00 133 745,00 49 255,00 62 635,00 Povolenky na emise Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9 549 208,35 9 549 208,35 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 2 028 000,00 Uspořádací účet technického zhodnocení DNM Poskytnuté zálohy na DNM Dlouhodobý hmotný majetek 718 507 706,67 242 459 177,77 476 048 528,90 490 536 681,20 Pozemky 13 076 594,00 0,00 13 076 594,00 12 683 014,00 Kulturní předměty 11 491,00 0,00 11 491,00 11 491,00 Stavby 489 397 577,76 87 582 870,00 401 814 707,76 401 136 423,76 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 120 190 998,14 59 045 262,00 61 145 736,14 69 573 109,21 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek 95 831 045,77 95 831 045,77 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 0,00 7 132 643,23 Uspořádací účet technického zhodn ocení dlouhodobého hmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z ručení Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na trasfery
ROZVAHA OSS za období 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ OBDOBÍ Oběžná aktiva 38 206 337,17 0,00 38 206 337,17 41 576 656,19 Zásoby Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby Krátkodobé pohledávky 2 836 989,10 0,00 2 836 989,10 2 319 903,47 Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Krátkodobé poskytnuté zálohy 2 708 454,72 0,00 2 708 454,72 2 199 613,12 Jiné pohledávky z hlavní i 5 245,00 0,00 5 245,00-123 161,83 Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů Pohledávky titulu daní a obdobných dávek Pohledávky ze sdílených daní Pohledávky za zaměstnanci 116 085,38 0,00 116 085,38 234 798,18 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Pohledávky za účastníky sdružení Krátkodobé pohledávky z ručení Pevné termínové operace a opce Pohledávky z finančního zajištění Pohledávky z vydaných dluhopisů Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky 7 204,00 0,00 7 204,00 8 654,00 Krátkodobý finanční majetek 35 369 348,07 0,00 35 369 348,07 39 256 752,72 Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty 34 395 239,80 0,00 34 395 239,80 38 410 945,45 Účty spravovaných prostředků Souhrnné účty Účty pro sdílení daní a pro dělenou správu
Běžný účet Běžný účet FKSP 969 672,27 0,00 969 672,27 840 526,27 Běžné účty fondů organizačních složek státu Ceniny 4 436,00 0,00 4 436,00 5 281,00 Peníze na cestě Pokladna MINULÉ OBDOBÍ PASIVA CELKEM 518 601 191,13 542 246 468,98 Vlastní kapitál 484 276 517,09 503 744 865,57 Jmění účetní jednotky a upravující položky 495 022 418,17 495 270 783,40 Jmění účetní jednotky 733 458 131,35 733 706 496,58 Fond privatizace Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody -238 435 713,18-238 435 713,18 Jiné oceňovací rozdíly Opravy minulých období Fondy účetní jednotky 1 098 943,35 1 089 645,35 Fond kulturních a sociálních potřeb 1 098 943,35 1 089 645,35 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Ostatní fondy Výsledek hospodaření - 1 344 538 403,91-1 034 870 414,97 Výsledek hospodaření běžného účetního období -309 667 988,94-334 791 309,18 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení -664 381 868,45-329 590 559,27 Výsledek hospodaření minulých účetních období -370 488 546,52-370 488 546,52 Příjmový a výdajový účet rozpočtového hospodaření 1 332 693 559,48 1 042 254 851,79 Příjmový účet organizačních složek státu -5 324 840,49-3 767 410,89 Zvláštní výdajový účet 295 763 548,18 330 916 478,03 Účet hospodaření státního rozpočtu Agregované příjmy a výdaje minulých období 1 042 254 851,79 715 105 784,65 Cizí zdroje 34 324 674,04 38 501 603,41 Rezervy Rezervy Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z ručení Dlouhodobé směnky k úhradě Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Krátkodobé závazky 34 324 674,04 38 501 603,41 Krátkodobé úvěry Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Směnky k úhradě
Krátkodobé přijaté zálohy 347 324,24 503 441,96 Závazky z dělené správy a kaucí Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Přijaté zálohy daní Závazky z výběru daní Závazky ze sdílených daní Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům 12 506 738,00 15 668 758,00 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 7 247 297,00 8 663 268,00 Daň z příjmů Jiné přímé daně 1 883 824,00 2 621 212,00 Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním instuticím Závazky k účastníkům sdružení Krátkodobé závazky z ručení Pevné termínové operace a opce Závazky z neukončených finančních operací Závazky z finančního zajištění Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky 12 339 490,80 11 044 923,45