Základní list daňového poplatníka DIČ : CZ294115 FYZICKÁ OSOBA PRÁVNICKÁ OSOBA Jméno : INVEPA a.s. Obchodní firma : Příjmení : Rodné příjmení : Titul : akciová společnost Dodatek obchodní firmy : Datum narození : Rodné číslo : IČO : 294115 IČO : Variabilní symbol u OSSZ : SPOLEČNÉ ÚDAJE Finanční úřad pro : hlavní město Prahu Zástupce Územní pracoviště v, ve, pro : Praha 1 Hana Jméno : Bydliště /Sídlo právnické osoby Paštiková Příjmení : Ulice/část obce : Benešovská Titul : Číslo popisné : 1864/21 cčlen představenstva Funkce : Obec : Praha 1 PSČ : 11 Daňový poradce Stát : ČR Jméno : Okresní město : Praha Příjmení : Titul : Kontaktní údaje : Telefon : Ulice : Telefon : 67 633 22 Číslo popisné : Fax : Obec : Email : ing.pastika@volny.cz PSČ : Předmět podnikání : pronájem bytových a nebyt.prostor Přiznání sestavil Milan Jméno : Účet Paštika Příjmení : Číslo účtu : 7411851 Ing. Titul : Kod banky : 55 Telefon : Název banky ( zkráceně ) : Raiffeisen BANK 67 633 22 Mobil : ing.pastika@volny.cz Email : políčka této barvy vyplňují jen právnické osoby políčka této barvy vyplňují jen fyzické osoby Poučení : vyplnění položek není povinné, může však ulehčit práci políčka této barvy vyplňují všichni Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz ohraničenou oblast lze kopírovat do formulářů jiných daňových přiznání
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU ke dni 31. prosince 214 ( údaje jsou vyčísleny v celých tisících Kč ) sestavená v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů a s Českými mi standardy pro podnikatele Obchodní firma nebo jiný název jednotky INVEPA a.s. akciová společnost IČO : DIČ : Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Benešovská 1864/21 Praha 1 294115 11 CZ294115 ČR Právní forma jednotky : Předmět podnikání nebo jiné činnosti : akciová společnost pronájem bytových a nebyt.prostor Běžným m m se rozumí od Minulým m m se rozumí od Obsah závěrky : Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Příloha v plném znění Výkay Cash flow Výkaz o změnách vlastního kapitálu 1.1.214 do 31.12.214 1.1.213 do 31.12.213 strana počet stran 2 4 6 2 8 8 16 1 17 1 Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je jednotkou 29. červenec 215 1
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. prosince 214 Obchodní firma nebo jiný název jednotky INVEPA a.s. akciová společnost ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky IČ Benešovská 1864/21 294115 Praha 1 11 označ AKTIVA a b c AKTIVA CELKEM (ř. 2 + 3 + 31 + 63) řád Běžné Minulé úč. Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 1 4 16-34 39 676 33 776 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek (ř. 4 + 13 + 23) 3 34 993-34 34 653 32 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.5 až 12) 4 B. I. 1 Zřizovací výdaje 5 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3 Software 7 4 Ocenitelná práva 8 5 Goodwill 9 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 1 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 11 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 12 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 13 34 993-34 34 653 32 B. II. 1 Pozemky 14 7 73 7 73 7 73 2 Stavby 15 24 297-34 23 957 24 297 3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 16 4 Pěstitelské celky trvalých porostů 17 5 Dospělá zvířata a jejich skupiny 18 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 19 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 1 138 1 138 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 21 1 855 1 855 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 3) 23 B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba 24 2 Podíly v ch jednotkách pod podstatným vlivem 25 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 26 Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný 4 27 vliv 5 Jiný dlouhodobý finanční majetek 28 6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 29 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 3 2
označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné a b c Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 31 5 21 5 21 1 771 C. I. Zásoby (ř.33 až 38) 32 C. I. 1 Materiál 33 2 Nedokončená výroba a polotovary 34 3 Výrobky 35 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 36 5 Zboží 37 6 Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 4 až 47) 39 C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 4 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 41 3 Pohledávky - podstatný vliv 42 4 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 43 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 44 6 Dohadné účty aktivní 45 7 Jiné pohledávky 46 8 Odložená daňová pohledávka 47 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 48 32 32 1 C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 49 28 28 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 5 3 Pohledávky - podstatný vliv 51 4 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 52 5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 53 6 Stát - daňové pohledávky 54 2 2 1 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 55 2 2 9 8 Dohadné účty aktivní 56 9 Jiné pohledávky 57 C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 58 4 989 4 989 1 761 C. IV. 1 Peníze 59 12 12 2 2 Účty v bankách 6 4 977 4 977 1 759 3 Krátkodobý cenné papíry a podíly 61 4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 63 2 2 5 D. I. 1 Náklady příštích 64 2 2 5 2 Komplexní náklady příštích 65 3 Příjmy příštích 66 3
označ PASIVA řád Běžné Minulé a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 68 + 86 + 119) 67 39 676 33 776 A. Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 8 + 82 + 85) 68 1 638 1 945 A. I. Základní kapitál (ř. 7 až 72) 69 2 2 1 Základní kapitál 7 2 2 2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 71 3 Změny základního kapitálu 72 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) 73 A. II. 1 Emisní ážio 74 2 Ostatní kapitálové fondy 75 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 76 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 77 5 Rozdíly z přeměn společností 78 6 Rozdíly z ocenění při přeměnách společností 79 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 81 + 82) 8 A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 81 2 Statutární a ostatní fondy 82 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) 83-55 A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 84 2 Neuhrazená ztráta minulých let 85-55 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let 86-37 -55 B. Cizí zdroje (ř. 89 + 94 + 15 + 117) 88 38 38 31 831 B. I. Rezervy (ř. 9 až 93) 89 B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 9 2 Rezerva na důchody a podobné závazky 91 3 Rezerva na daň z příjmů 92 4 Ostatní rezervy 93 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 95 až 14) 94 37 98 31 799 B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů 95 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 96 3 Závazky - podstatný vliv 97 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 98 5 Dlouhodobé přijaté zálohy 99 6 Vydané dluhopisy 1 7 Dlouhodobé směnky k úhradě 11 8 Dohadné účty pasívní 12 9 Jiné závazky 13 37 98 31 799 1 Odložený daňový závazek 14 4 A. V. Výsledek hospodaření běžného ho (+/-) 87 /ř.1 - (+ 69 + 73 + 79 + 83 + 88 + 121)/
označ PASIVA řád Běžné Minulé a b c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 16 až 116) 15 58 32 B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů 16 2 1 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 17 3 Závazky - podstatný vliv 18 46 31 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 19 5 Závazky k zaměstnancům 11 6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 111 7 Stát - daňové závazky a dotace 112 8 Kratkodobé přijaté zálohy 113 9 Vydané dluhopisy 114 1 Dohadné účty pasivní 115 1 11 Jiné závazky 116 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 118 až 12) 117 B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé 118 2 Krátkodobé bankovní úvěry 119 3 Krátkodobé finanční výpomoci 12 C. I. Časové rozlišení (ř. 122 + 123) 121 C. I. 1 Výdaje příštích 122 2 Výnosy příštích 123 5
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ke dni 31. prosince 214 ( v celých tisících Kč ) IČ 294115 Obchodní firma nebo jiný název jednotky INVEPA a.s. akciová společnost Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Benešovská 1864/21 Praha 1 11 Označení TEXT Číslo Skutečnost v m a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 1 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 + Obchodní marže (ř. 1-2) 3 II. Výkony (ř. 5+6+7) 4 99 II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 5 99 2 Změna stavu zásob vlastní činnosti 6 3 Aktivace 7 B. Výkonová spotřeba (ř. 9+1) 8 37 7 B. 1 Spotřeba materiálu a energie 9 6 B. 2 Služby 1 37 1 + Přidaná hodnota (ř. 3+4-8) 11 62-7 C. Osobní náklady 12 C. 1 Mzdové náklady 13 C. 2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 C. 4 Sociální náklady 16 D. Daně a poplatky 17 14 29 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 34 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 2+21 ) 19 III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 2 Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 ) 22 F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 F. 2 Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích 25 IV. Ostatní provozní výnosy 26 H. Ostatní provozní náklady 27 11 9 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 3 /(ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/ -33-45 6
Označení TEXT Číslo Skutečnost v m a b řádku sledovaném minulém c 1 2 VI Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36) 33 VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v ch jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 4 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy 44 O. Ostatní finanční náklady 45 4 1 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření /(ř.31-32+33+37-38+39-4-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 5 + 51) 49 Q. 1 -splatná 5 Q. 2 -odložená 51 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 3 + 48-49) 52-37 -55 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) 55 S. 1 -splatná 56 S. 2 -odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54 -55 ) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za (+/-) (ř. 52 + 58-59) 6-37 -55 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 3 + 48 + 53-54) 61-37 -55 48-4 -1 7
Příloha k závěrce - INVEPA a.s. akciová společnost - ke dni 31. prosince 214 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 5/22 Sb. Ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z ch písemností jednotky ( doklady, knihy a ostatní písemnosti) a z dalších podkladů, které má jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Běžným m m se rozumí od 1.1.214 do 31.12.214 Minulým m m se rozumí od 1.1.213 do 31.12.213 A. Obecné údaje 1. Popis jednotky ( 39 odst. 1 Vyhlášky ) Obchodní firma : Sídlo : Právní forma : IČO : DIČ : INVEPA a.s. akciová společnost Benešovská 1864/21 Praha 1, ČR akciová společnost 294115 CZ294115 Rozhodující předmět činnosti : Datum vzniku společnosti : pronájem bytových a nebyt.prostor Osoby podílející se na základním kapitálu jednotky více než 2%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo Sledované Minulé Podíl tj. % Podíl tj. % listinné akcie na držitele 2 1,%,%,%,%,%,%,%,%,%,% Změny a dodatky provedené v běžném m v obchodním rejstříku: XXX Druh změny (dodatku) Datum změny Organizační struktura jednotky a její zásadní změny v uplynulém m : Vedení společnosti a hlavní provozovna se nachází na adrese????. Společnost má pobočky na adresách????. Ke své činnosti však využívá obchodní zástupce, kteří jsou rozmístěni po celém území České republiky. Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 8
Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni : Jméno a příjmení Funkce : Hana Paštiková člen představenstva Magdaléna Vaňková člen dozorčí rady 2. Majetková či smluvní spoluúčast jednotky v jiných ( dceřiných ) společnostech ( 39 odst. 2 Vyhlášky ) Majetková spoluúčast vyšší než 2% : Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu Výše hospodářského výsledku,%,%,%,%,% Účast jednotky ve společnostech, v nichž je jednotka společníkem s neomezeným ručením : Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Právní forma dceřiné společnosti Dohody mezi společníky dceřiných společností, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu; Ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku uveďte seznam těchto dohod???? 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady ( 39 odst. 3 Vyhlášky ) Zaměstnanci společnosti včetně řídících pracovníků Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Zaměstnanci společnosti celkem Běžné Minulé Z toho řídících pracovníků Běžné Minulé Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 9
Statutární orgány a členové statutárních a dozorčích orgánů Průměrný počet osob Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Statutární orgány a členové statutárních orgánů Běžné Minulé Členové dozorčích orgánů Běžné Minulé 1 1 1 3 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění ( 39 odst. 4 Vyhlášky ) Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Druh plnění Bezplatné užívání osobního automobilu Jiné Celkem Běžné Řídících Statutárních Dozorčích Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Výše peněžního a naturálního plnění bývalým členům orgánů Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Druh plnění Bezplatné užívání osobního automobilu Jiné Celkem Běžné Řídících Statutárních Dozorčích Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 1
B. Používané metody, obecné zásady a způsoby oceňování ( 39 odst. 5 Vyhlášky ) Předkládaná závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah závěrky pro podnikatele. 1. Způsoby ocenění a odepisování majetku ( 39 odst. 5a Vyhlášky ) 1.1. Zásoby Účtování zásob je prováděno : * způsobem B evidence zásob. Výdej ze skladu je účtován : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.2. Dlouhodobý majetek Ocenění dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.3. Cenné papíry a podíly Ocenění cenných papírů a podílů Ve sledovaném m jednotka oceňovala cenné papíry a majetkové účasti: * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.4. Zvířata Ocenění příchovků a přírůstků zvířat Ve sledovaném m jednotka oceňovala příchovky zvířat : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Ve sledovaném m jednotka oceňovala přírůstky zvířat : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.5. Odepisování Odepisování dlouhodobého hmotného majetku * odpisy = daňové odpisy Odepisování dlouhodobého nehmotného majetku * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Daňové odpisy - použité metody * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Systém odepisování drobného dlouhodobého majetku * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 11
2. Odchylky od metod dle 7 zákona o účetnictví ( 39 odst. 5b Vyhlášky ) Způsob odchýlení od 7 zákona o účetnictví majetek a závazky Finanční vyjádření vlivu na finanční situaci výsledek hospodaření 3. Způsoby korekcí oceňování aktiv ( 39 odst. 5c Vyhlášky ) 3.1. Opravné položky a oprávky k majetku * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Druh opravné položky / oprávky Způsob stanovení OP Zdroj informací výpočtu OP Opravné položky k: - dlouhodobému majetku - zásobám - finančnímu majetku - pohledávkám - zákonné - pohledávkám - ostatní Celkem Zůstatek k prvnímu dni Minulé Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Běžné Tvorba Zúčtování Zůstatekrozvahový den 3.2. Přepočet cizích měn na českou měnu * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 3.3. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou, změny reálných hodnot * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 12
C. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát ( 39 odst. 6 až 12 Vyhlášky ) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace jednotky ( 39 odst. 6 Vyhlášky ) 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá splatné v běžném m Zdaňovací Důvod doměrku Výše doměrku XXX xxx Celkem 1.2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. 1.3. Rezervy Rezervy Zákonné rezervy Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daňový závazek Celkem Zůstatek k prvnímu dni Minulé Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Běžné Tvorba Zúčtování Zůstatekrozvahový den 1.4. Dlouhodobé bankovní úvěry Rok poskytnutí úvěru Rok splatnosti Původní výše úvěru Zbývající výše úvěru Úrok,% Způsob zajištění Komentář k tabulce : Celkem 1.5. Závazky po splatnosti ke státním orgánům Druh závazku Celková výše závazku Závazky z titulu zákonného sociálního pojištění Závazky z titulu zákonného zdravotního pojištění Závazky z titulu celních nedoplatků Závazky z titulu daňových nedoplatků Celkem 1.6. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Důvod dotace Poskytovatel dotace Běžné Minulé XX Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 13
1.7. Další doplňující údaje Druh údaje Informace / částka Individuální referenční množství mléka Individuální produkční kvóta Individuální limit prémiových práv Jiné obdobné kvóty a limity Druhy zvířat vykazované jako DHM XXX Druhy zvířat vykazované jako zásoba XXX Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem ha Výše ocenění lesních porostů 1.8. Další významné položky, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční a majetkové situace a výsledek hospodaření jednotky Druh významné položky majetek a závazky Finanční vyjádření vlivu na finanční situaci výsledek hospodaření 2. Důležité údaje týkající se majetku a závazků ( 39 odst. 7 Vyhlášky ) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů Běžné Minulé z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní Do 3 3-6 6 9 9 18 18 a více Celkem Komentář k tabulce : 2.2. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů Běžné Minulé z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní Do 3 3-6 6 9 9 18 18 a více Celkem Komentář k tabulce : 2.3. Dlouhodobé závazky ve lhůtě splatnosti Splatnost Běžné Minulé z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní nad 5 let nad 1 let 37 98 31 799 Komentář k tabulce : Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 14
2.4. Dlouhodobé pronájmy majetku Pronajatý majetek Běžné Minulé hodnota doba pronájmu hodnota doba pronájmu Komentář k tabulce : 2.5. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem Zatížený majetek Účetní hodnota Běžné Způsob zatížení Výše jištěného závazku Ukončení zajištění Účetní hodnota Minulé Způsob zatížení Výše jištěného závazku Celkem XX XX XX XX Komentář k tabulce : Ukončení zajištění 2.6. Penzijní závazky Druh závazků Komentář k tabulce : Běžné Minulé výše závazků splatnost závazků výše závazků splatnost závazků 2.7. Závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku Věřitel Běžné Minulé výše závazků splatnost závazků výše závazků splatnost závazků Celkem XXX XXX Komentář k tabulce : 2.8. Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení závěrky Obsah změny Datum změny Vliv na rozvahu Vliv na výkaz zisku a ztrát Ohodnocení změny Komentář k tabulce : 3. Informace, které nejsou vykázány v rozvaze ( 39 odst. 9 Vyhlášky ) 3.1. Celková výše závazků, které nejsou vykázány v rozvaze Běžné Minulé Celková výše závazků 3.2. Tržní hodnota drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Druh majetku Běžné Minulé Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4. Další povinné informace ( 39 odst. 1 až 14 Vyhlášky ) Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 15
4.1. Zvláštní transakce provedené mezi jednotkou a většinovými akcionáři Jméno většinové akcionáře XXX Popis transakce Finanční ohodnocení Celkem 4.2. Zvláštní transakce provedené mezi jednotkou a členy správních, dozorčích a řídících orgánů Jméno člena orgánu Popis transakce Finanční ohodnocení XXX Celkem 4.3. Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi Výše odměny na : povinný audit závěrky jiné ověřovací služby daňové poradenství jiné neauditorské služby Celková výše nákladů Běžné Minulé 4.4. Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle druhů činností Druh činnosti Běžné Minulé zboží služby výrobky zboží služby výrobky Pronájem NBP 99 Celkem 99 4.5. Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle zeměpisného umístění trhů Druh činnosti Běžné Minulé zboží služby výrobky zboží služby výrobky Česká republika 99 Ostatní státy Evropské unie Evropa mimo Evropskou unii Ostatní svět mimo Evropu Celkem 99 4.6. Zřizovací výdaje - do nákladů * za právní služby související se založením společnosti, * za notářské služby související se založením společnosti, * za notářské služby související se založením společnosti, * za správní poplatky související se založením společnosti, 4.7. Informace o trvání předpokladu nepřetržitého pokračování činnosti jednotky * Předpoklad nepřetržitého pokračování činnosti jednotky byl v účetnictví jednotky použit a ke dni zpracování závěrky nejsou jednotce známy žádné informace, které by nasvědčovaly tomu, že jednotka nemusí být schopna nepřetržtě pokračovat ve své činnosti a že by v důsledku toho by byla ohrožena schopnost plnit své závazky. Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 16
Informace nasvědčující porušení předpokladu pokračování činnosti jednotky Opatření nebo návrhy řešení Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 17
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Obchodní firma nebo jiný název jednotky ( výkaz cash-flow ) INVEPA a.s. akciová společnost ke dni 31. prosince 214 ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Benešovská 1864/21 Praha 1 11 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku ho 1 761 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním -37 A. 1 Úpravy o nepeněžní operace 34 A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku 34 A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv A. 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami 33 A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu 7 A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv -19 A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv 26 A. 2 3 Změna stavu zásob A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 4 A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných A. 4 Přijaté úroky A. 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 4 Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -2 993 B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B. 3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -2 993 Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků 6 181 C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia atd. C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C. 2 4 Úhrada ztráty společníky C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů C. 2 6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 6 181 F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků 3 228 R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci ho 4 989 16
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ke dni 31. prosince 214 ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název jednotky INVEPA a.s. akciová společnost Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Benešovská 1864/21 Praha 1 11 Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku 2 2 B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku C. Součet A +/- B 2 XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Součet A +/- B +/- D XX XX XX 2 E. Emisní ážio F. Rezervní fondy G. Ostatní fondy ze zisku H. Kapitálové fondy I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku J. Zisk minulých ch K. Ztráta minulých ch -55-55 L. Zisk/ztráta za po zdanění XX -37 XX -37 * Celkem 1 945-37 1 638 17