Výroční zpráva 2014
2 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 3 Obsah Předmluva O společnosti Předmluva str. 3 Kdo jsme str. 4 Základní údaje o Greenexu str. 5 Organizační struktura str. 6 Náš obchodní model str. 7 Obchodní úspěch a plány Novinky v roce 2014 str. 10 Naše strategie a vize pro rok 2015 str. 11 Mapa: Náš úspěch str. 12 Maps: Naše vize pro rok 2015 str. 13 Ostatní informace str. 14 15 Zpráva o činnosti společnosti Zpráva nezávislého auditora a účetní závěrka str. 18 27 Zpráva o vztazích společnosti str. 30 32 Zpráva auditora k Výroční zprávě a Zprávě o vztazích za účetní období roku 2014 p. 34 36 2014 2015 Rok, kdy společnost Greenex zahájila prodej zemního plynu v rámci Evropské unie. V předchozích letech jsme se soustředili na strukturování firemního systému, získání nezbytného přístupu k evropským plynárenským uzlům, podepsání dohod Balance Group Agreement s dispečerskými společnostmi, získání členství na energetických burzách, outsourcing provozních záležitostí a budování pevných partnerských vztahů s tvůrci trhu, distributory a velkoobchodníky. Rok, kdy společnost Greenex splnila všechny své strukturální a strategické cíle, získala dobrou pověst spolehlivého partnera v energetice a dosáhla pokroku, který jí umožní čelit novým výzvám a dosahovat úspěchů v nadcházejících letech. Rok, kdy náš strategický obchodní model prokázal svou udržitelnost a životaschopnost. Vstoupili jsme na řadu nových plynárenských trhů na Slovensku, v Rakousku, Nizozemsku, Itálii a Německu. Tato expanze je nezbytnou součástí naší strategie pronikání na trhy napříč celou Evropou, s pevným důrazem na poznávání národních trhů a získávání zkušeností, které nám umožní udržet rychlý krok s liberalizací a budováním jednotného evropského energetického trhu. Kromě toho tím získáváme skutečnou příležitost posilovat hodnotu obchodních vztahů s partnery. Rok, kdy jsme překročili ambiciózní plán dosáhnout objemu dodávek ve výši 5 TWh, který nakonec dosahoval výše 8 TWh. Volatilita trhu a náš přístup orientovaný na partnery vedly k úspěšným výnosům ve výši přibližně 150 milionů. Jsem velmi potěšen provozními i finančními výsledky za rok 2014, ale ještě více než tato čísla pro mě znamená dobré jméno společnosti Greenex, přátelská atmosféra a vztahy s našimi obchodními partnery. Budeme se nadále pohybovat kupředu spolu s tržními trendy a očekáváními, abychom své společnosti zajistili budoucí efektivní rozvoj a úspěch. Pohlédneme-li na rok 2015, společnost Greenex se intenzivně zaměří na zvyšování zisku a optimalizaci cash managementu k dosažení řízeného růstu a nejlepšího možného využití likvidity v roce 2015. Náš výhled pro rok 2015 naznačuje situaci na trhu, která je dosti podobná té v roce 2014, kde nejhlubší nejistoty představují určité geopolitické změny a přísná regulace trhu. Naším prioritním cílem bude soustředit se na nejvýhodnější partnery a současně snižovat fyzické toky méně příznivým partnerům. Výrazně zvýšíme své obchodní působení v Nizozemsku a Německu tak, aby se naše tržní flexibilita promítla do růstu zpracovávaného objemu, což zvýší zisk společnosti Greenex před zdaněním. Chtěl bych obzvláště PODĚKOVAT vám, svým kolegům, za vyčerpávající úsilí a oddanost naší firemní kultuře a cílům. Jdeme správným směrem, a neočekávám žádné strukturální změny v roce 2015. Solomon Gagunashvili jednatel
4 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 5 Kdo jsme Základní údaje Greenex je nezávislá společnost obchodující na vlastní účet s energetickými komoditami, která byla založena v roce 2009 a v současné době působí ve více než 7 evropských zemích. Naše sídlo se nachází v Praze v České republice. Vyvinuli jsme individuální přístup k zákazníkovi spolu s individualizovanou obchodní platformou s názvem Merchant Service Auto, abychom svým partnerům zajistili služby v oblasti obchodování, spotřeby, vyvažování a řízení rizik. Děláme vše pro to, abychom své úsilí proměnili v hodnotu svých partnerů a zajistili jim maximální pohodlí poskytováním rychlé a vysoce kvalifikované zpětné vazby k veškerým případným záležitostem a otázkám. Obchodujeme s plynem 24 hodin denně, 7 dní v týdnu, 365 dní v roce díky bilaterální síti více než 50 protistran se svými partnery tak sdílíme výhody plynoucí z potenciálu trhu, bez kompromisů v oblasti zabezpečení dodávek. ADRESA Obchodní firma GreenEx s. r. o. Sídlo Hybernská 1009/24 Praha 1 Nové Město PSČ 110 00 KONTAKTY Kancelář +420 226 294 426 E-mail info@green-ex.eu ÚDAJE O SPOLEČNOSTI IČO 28947703 Právní forma s ručením omezeným Datum zápisu 17. srpna 2009 Základní kapitál 3 060 000 Kč Splaceno 3 060 000 Kč
6 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 7 Organizační struktura Náš obchodní model Náš základní obchodní model spočívá v optimalizaci velkoobchodu s energií pro naše partnery při současném řízení rizik. Kromě toho, náš obchodní přístup je spekulativní a děláme vše pro to, abychom maximalizovali výhody, které našim partnerům z tohoto obchodního modelu plynou. Spravujeme komoditní portfolio fyzických a finančních produktů zemního plynu na všech hlavních Evropských plynárenských trzích a během roku 2015 zahrneme do svého strukturovaného prodeje fyzické a finanční produkty uhlí a emisí. Kupujeme a prodáváme pevný objem za pevnou cenu, kdykoli naši partneři potřebují otevřít dlouhé či krátké pozice. Společnost Greenex si udržuje měkký provozní model s cílem usnadnit efektivní rozhodování, a to nám umožňuje jednat rozhodně a zajišťovat výhody v zájmu svých partnerů a klientů. Greenex je dceřinnou společností společnosti Somos Sarl, která působí napříč celou Evropskou unií. Jako společnost obchodující s komoditami udržujeme svou organizační strukturu na optimální úrovni. Díky efektivnímu využití našich HR zdrojů nepotřebujeme mnoho zaměstnanců, abychom profesionálně plnili své každodenní organizační úkoly. Spíše než na kvantitu se zaměřujeme na kvalifikované lidi a jejich přístup. Navíc jsme zavedli softwarový systém přizpůsobený na míru, který nám umožňuje minimalizovat provozní náklady a zvyšovat výkonnost společnosti. Naše obchodní oddělení je primárně zodpovědné za následující aktivity: VYVAŽOVÁNÍ Věnujeme maximální pozornost pohodlí a pohodě svých pracovníků a děláme vše pro to, abychom jim i nadále zajistili příznivé pracovní prostředí. OBCHODOVÁNÍ SPRÁVA PORTFOLIA VELKOOBCHOD
8 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 9
10 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 11 Novinky v roce 2014 Naše strategie a vize pro rok 2015 V roce 2014 učinil GREENEX významný pokrok v oblasti rozšiřování své obchodní infrastruktury a to podpisem smlouvy o balancingu (Balance Group Agreements) s následujícími společnostmi: Open Grid Europe GmbH Opal Gastransport GmbH Ontras Gastransport GmbH GRTgaz Deutschland GmbH Gas Connect Austria GmbH Fluxys AS FGSZ Zrt. Net4Gas Eustream Gasunie Transport Services B.V. Snam Rete Gas V průběhu roku 2014 realizovalo naše obchodní oddělení více než 95 procent obchodů mimoburzovní formou (OTC). Naše strategie pro rok 2015 spočívá v posunu od mimoburzovních k burzovním obchodům. Většinu objednávek budeme realizovat prostřednictvím burz při současné minimalizaci podílu OTC. To nám umožní využívat všech výhod burzovních obchodů, zatímco malý podíl mimoburzovních obchodů nám pomůže udržet obchodní vztahy se stávajícími a novými partnery. Naše firemní portfolio bude utvářeno plynárenskými, uhelnými a emisními komoditami a současně nebudeme měnit strategii obchodování realizovanou v roce 2014. Budeme i nadále posilovat firemní pozice ve stejných geografických oblastech jako doposud. Naše specifické operace jsou spravovány systémem společnosti Gas Managemente Services Limited (GMSL): Gas Connect Austria transits and nomination of trades at CEGH. Net Connect Germany transits and nomination of trades at the NCG virtual point. Gasunie Transport Services transits and nomination of trades at the TTF virtual point. FGSZ Zrt. transits and nomination of trades at the Hungarian virtual point. Gaspool transits and nomination of trades at the virtual point. NET4GAS transits and nomination of trades at the virtual point. EUSTREAM transits and nomination of trades at the virtual point. Transit nominations in Open Grid Europe. Capacity booking on Prisma (short term capacity bookings in accordance with client instruction). Další podstatnou zprávou je, že Greenex se stal členem následujících komoditních burz: ICE (IntercontinentalExchange) PXE EEX CEGH GREENEX se stal členem společností EFET a IETA v roce 2014.
12 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 13 Náš úspěch Naše vize pro rok 2015 EXPORT: ČR, SR, RAKOUSKO, NĚMECKO, ITÁLIE, BELGIE, HOLANDSKO EXPORT: POLSKO, MAĎARSKO, BULHARSKO, TURECKO, ŘECKO
Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 15 Ostatní informace Výzkumné a vývojové činnosti Společnost neprovádí žádné činnosti v oblasti výzkumu a vývoje. Ochrana životního prostředí Společnost aktivně jedná s místní samosprávou o kultivaci stromů v Praze. Zahraniční zastoupení Společnost nemá žádnou organizační (administrativní) složku v zahraničí. Řízení rizik a hotovosti Základem firemního ETRM (Energy Trading and Risk Management) je komplexní software sloužící k řízení úplného okruhu obchodních činností spojených s marketingem, zajišťováním zdrojů a obchodováním s pozicemi energetických komodit: Zahrnuje administraci smluv, zachycování pozic/obchodů, správu konfirmací, správu údajů o trhu, oceňování, řízení pozic, analýzu rizik a úvěrů, termínování/komunikaci, vypořádání a další. Složky systému, které společnost používá Administrace smluv zachycuje veškeré informace týkající se smluv v jediném a bezpečném úložišti Zachycování pozic/obchodů zachycuje prakticky jakoukoli pozici energetické komodity Konfirmace sleduje konfirmace pomocí uživatelsky definovaného postupu prací Správa údajů o trhu ukládá veškeré údaje o trhu do jediného a bezpečného úložiště Oceňování zajišťuje konvergenci předpovědí oceněných tržními hodnotami ( Mark to Market ) se skutečnými výsledky, eliminuje překvapení v hospodářských výsledcích Řízení pozic představuje pozice v reálném čase, jediný zdroj pravdy napříč všemi obchodními úseky Analýza rizik automatizuje sledování pozic, vystavení riziku a omezení, ohodnocuje potenciální následky (např. cenové šoky, obchody co-když apod.) Termínování řídí nominační procesy a procesy termínování Řízení úvěrů sleduje vystavení úvěrovým rizikům, automatizuje sledování úvěrů Vypořádání provádí vypořádání mezi protistranami, vystavuje faktury, uzavírá s automatickou funkčností PPA Výkaznictví snadno se dostává k informacím, má integrovanou sadu nástrojů výkaznictví pro tvorbu výkazů v rozmanitých formátech Navíc Společnost má přístup k peněžní likviditě kdykoli je to nutné. Avšak denní plánování hotovostních obratů nejméně 1 měsíc dopředu zaručuje udržitelné volné peněžní prostředky v období. Společnost nepoužívá investiční nástroje.
Annual report 2014 GREENEX 19 Zpráva nezávislého auditora a účetní závěrka GREENEX s.r.o. 31. prosince 2014
20 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 21 Firma: Greenex s.r.o. Identifikační číslo: 28947703 Právní forma: společnost s ručením omezeným Rozvaha Předmět podnikání: velkoobchod s plynem Rozvahový den: 31. prosince 2014 (v celých tisících Kč) Datum sestavení účetní závěrky: 19. února 2015 ROZVAHA (v celých tisících Kč) Firma: Greenex s.r.o. Identifikační číslo: 28947703 Právní forma: společnost s ručením omezeným Výkaz Předmět podnikání: zisku velkoobchod a s ztráty plynem Rozvahový den: 31. prosince 2014 (v celých tisících Kč) Datum sestavení účetní závěrky: 19. února 2015 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) Označení AKTIVA 31.12.2014 31.12.2013 Brutto Korekce Netto Netto a b 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM 501 631-1 378 500 253 2 731 B. Dlouhodobý majetek 34 063-1 378 32 685 20 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 34 063-1 378 32 685 20 B. II. 1. Stavby 22 393-310 22 083 0 2. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 9 253-1 068 8 185 20 3. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 417 0 2 417 0 C. Oběžná aktiva 193 705 0 193 705 2 336 C. III. Krátkodobé pohledávky 156 848 0 156 848 407 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 136 826 0 136 826 0 2. Stát - daňové pohledávky 0 0 0 30 3. Krátkodobé poskytnuté zálohy 9 485 0 9 485 373 4. Jiné pohledávky 10 537 0 10 537 4 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 36 857 0 36 857 1 929 C. IV. 1. Peníze 75 0 75 140 2. Účty v bankách 36 782 0 36 782 1 789 D. I. Časové rozlišení 273 863 0 273 863 375 D. I. 1. Náklady příštích období 1 178 0 1 178 375 2. Příjmy příštích období 272 685 0 272 685 0 Označení TEXT Skutečnost v účetním období 2014 2013 a b 1 2 I. Tržby za prodej zboží 4 155 808 0 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 4 046 589 0 + Obchodní marže 109 219 0 B. Výkonová spotřeba 88 222 824 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 835 125 2. Služby 87 387 699 + Přidaná hodnota 20 997-824 C. Osobní náklady 668 295 C. 1. Mzdové náklady 509 219 2. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 158 75 3. Sociální náklady 1 1 D. Daně a poplatky 1 100 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1 374 4 H. Ostatní provozní náklady 1 687 0 * Provozní výsledek hospodaření 17 267-1 223 X. Výnosové úroky 1 0 N. Nákladové úroky 2 0 XI. Ostatní finanční výnosy 10 267 7 O. Ostatní finanční náklady 11 639 57 * Finanční výsledek hospodaření - 1 373-50 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 2 792 0 Q. 1. - splatná 2 792 0 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 13 102-1 273 *** Výsledek hospodaření za účetní období 13 102-1 273 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 15 894-1 273 Označení PASIVA 31.12.2014 31.12.2013 a b 5 6 PASIVA CELKEM 500 253 2 731 A. Vlastní kapitál 14 722 1 620 A. I. Základní kapitál 3 060 3 060 A. I. 1. Základní kapitál 3 060 3 060 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let - 1 440-167 A. IV. 1. Neuhrazená ztráta minulých let - 1 440-167 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 13 102-1 273 B. Cizí zdroje 485 531 1 111 B. II. Dlouhodobé závazky 0 665 B. II. 1. Dohadné účty pasivní 0 665 B. III. Krátkodobé závazky 485 531 446 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 190 545 116 2. Závazky ke společníkům 94 0 3. Závazky k zaměstnancům 55 37 4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 39 22 5. Stát - daňové závazky a dotace 15 066 8 6. Krátkodobé přijaté zálohy 37 502 0 7. Dohadné účty pasivní 242 230 0 8. Jiné závazky 0 263 Firma: GREENEX S.R.O. Identifikační číslo: 28947703 Právní forma: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: velkoobchod s plynem Rozvahový den: 31. prosince 2014 Datum sestavení účetní závěrky: 19. února 2015 Firma: GREENEX S.R.O. Identifikační číslo: 28947703 Právní forma: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: velkoobchod s plynem Rozvahový den: 31. prosince 2014 Datum sestavení účetní závěrky: 19. února 2015
22 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 23 Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. prosince 2014 (tis. Kč) Nerozdělenýzisk (+)/ Základní kapitál Neuhrazená ztráta (-) Celkem Zůstatek k 1. lednu 2013 200-167 33 Zvýšení základního kapitálu 2 860 0 2 860 Ztráta za rok 2013 0-1 273-1 273 Zůstatek k 31. prosinci 2013 3 060-1 440 1 620 Zisk za rok 2014 0 13 102 13 102 Zůstatek k 31. prosinci 2014 3 060 11 662 14 722 1. Všeobecné informace 1.1. Základní informace o Společnosti Greenex s.r.o. (dále Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 17. srpna 2009 a její sídlo je v Hybernské 1009/24, Nové Město, 110 00 Praha 1. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je nákup a prodej zemního plynu v České republice a v EU. Jednatelé: IANA MITIUKOVA, dat. nar. 28. listopadu 1985. Tento jednatel byl odvolán 12. března 2014. SOLOMON GAGUNASHVILI, dat. nar. 9. srpna 1978. Dne 26. srpna 2014 se stal jediným společníkem Společnosti Somos (Switzerland) Sarl, c/o Helvetrust SA, 1700 Fribourg, Rue de Romont 1, Švýcarská konfederace, registrační číslo: CHE-430.310.476. Společnost se změnou své společenské smlouvy podřídila zákonu o obchodních korporacích jako celku. Tato skutečnost nabyla účinnosti dnem zápisu do obchodního rejstříku, tj. dne 26. srpna 2014. 2. Účetní postupy 2.1. Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena v historických cenách. 2.2. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Nehmotný (a hmotný) majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 60 tis. Kč (40 tis. Kč) za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek. Nakoupený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odpisován dle Zákona o daních z příjmů č. 586/1992 Sb. Společnost uplatňuje účetní odpisy, které se rovnají daňovým. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je aktivováno. 2.3. Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami nejsou tvořeny. 2.4. Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den transakce. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. GREENEX S.R.O. Příloha účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2014 GREENEX S.R.O. Příloha účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2014
24 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 25 Společnost považuje zálohy zaplacené za účelem nákupu dlouhodobých aktiv nebo zásob za pohledávky vyjádřené v cizí měně, a tudíž tyto položky majetku přepočítává devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Položky výdajů nebo příjmů příštích období vyjádřené v cizí měně jsou přepočítány devizovým kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. 2.5. Tržby Tržby jsou zaúčtovány k datu doručení zboží a jeho akceptace zákazníkem a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. 2.6. Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti. 2.7. Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatný vliv, strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti, členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv. Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámkách 10 a 11. 2.8. Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech. 3. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (tis. Kč) 2014 2013 Zůstatková hodnota k 1. lednu 20 0 Přírůstky 34 039 24 Odpisy -1 374-4 Vyřazení 0 0 Zůstatková hodnota k 31. prosinci 32 685 20 V roce 2014 Společnost pořídila zejména firemní nemovitost v ulici Korunní 108, Praha 2 v celkové pořizovací ceně 22 139 tis. Kč a firemní automobil ve výši 5 278 tis. Kč. 4. Pohledávky Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Pohledávky po splatnosti k 31. prosinci 2014 byly nulové, stejně tak opravné položky k pohledávkám. Příjmy příštích období ve výši 272 685 tis. Kč (31. prosince 2013: 0 Kč) jsou tvořeny dodávkami plynu, které byly realizovány v roce 2014, ale fakturovány až v následujícím účetním období. 5. Vlastní kapitál Společnost je plně vlastněna společností Somos (Switzerland) Sarl, registrovanou v c/o Helvetrust SA, 1700 Fribourg, Rue de Romont 1, Švýcarská konfederace, registrační číslo: CHE-430.310.476. Společnost se přihlásila k zákonu o obchodních korporacích jako celku a využila možnosti nevytvářet povinně rezervní fond, což zároveň umožňují zakladatelské dokumenty Společnosti. 6. Závazky a budoucí závazky Závazky z obchodních vztahů a jiné závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají splatnost delší než 5 let. Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné jiné závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím. Dohadné účty pasivní ve výši 242 230 tis. Kč (31. prosince 2013: 0 Kč) jsou tvořeny především nevyfakturovanými dodávkami plynu. 7. Úvěry a ostatní zápůjčky Společnost nemá k 31. prosinci 2014 žádné půjčky ani úvěry. Zápůjčka ve výši 665 tis. Kč byla v průběhu roku 2014 splacena. 8. Daň z příjmu Daňový náklad zahrnuje: (tis. Kč) 2014 2013 Splatnou daň (19 %) 2 792 0 Odloženou daň 0 0 Celkem daňový náklad 2 792 0 GREENEX S.R.O. Příloha účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2014 GREENEX S.R.O. Příloha účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2014
26 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Společnost neidentifikovala žádné přechodné rozdíly mezi zůstatkovou hodnotou aktiv nebo závazků v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. 9. Tržby 13. Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2014. V roce 2014 Společnost měla tržby pouze z prodeje zemního plynu, v následujícím geografickém členění: Výnosy (tis. Kč) 2014 Tuzemské 3 826 207 Zahraničí 329 601 Celkem 4 155 808 19. února 2015 10. Zaměstnanci Solomon Gagunashvili Jednatel Václav Franc, MBA zodpovědný za přípravu účetní závěrky Osobní náklady (tis. Kč) Průměrný přepočtený počet zaměstnanců během roku 2014 2013 2014 2013 Vedení Společnosti 170 0 1 1 Ostatní zaměstnanci 498 295 2 1 Celkem 668 295 3 2 Vedení Společnosti zahrnuje jednatele. Jednatelům Společnosti nebyly poskytnuty žádné půjčky. Jednatelům Společnosti je k dispozici služební vozidlo v celkové pořizovací ceně 5 278 tis. Kč. Odměna jednatelům Společnosti činila 127 tis. Kč (2013: 0 tis. Kč). Tyto odměny jsou součástí osobních nákladů. 11. Transakce se spřízněnými stranami Společnost uzavřela 2. ledna 2014 smlouvu o řízení obchodu s plynem se svou mateřskou společností Somos (Switzerland) Sarl. Během roku 2014 Společnost vykázala náklady z výše uvedené smlouvy ve výši 79 873 tis. Kč. 12. Potenciální závazky Vedení Společnosti si není vědomo žádných potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2014 a 2013. GREENEX S.R.O. Příloha účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2014 GREENEX S.R.O. Příloha účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2014
GREENEX S.R.O. Příloha účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2014
Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 31 Zpráva o vztazích společnosti Jednatel společnosti Greenex s.r.o., se sídlem Hybernská 1009/24, Nové Město, 110 00 Praha 1, IČ 28947703, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 155083 (v této zprávě též jen Greenex nebo Společnost ) zpracoval následující zprávu o vztazích ve smyslu 82 zákona č. 90/2012 Sb., zákon o obchodních korporacích (dále jen Zákon o korporacích ), za účetní období kalendářního roku 2014 (dále jen Rozhodné období ). 1. Struktura vztahů GREENEX s.r.o. 16. února 2015 podle 82 zákona o obchodních korporacích za účetní období kalendářního roku 2014 1.1 Podle informací dostupných jednateli Společnosti jednající s péčí řádného hospodáře byla společnost po celé Rozhodné období součástí skupiny, ve které je ovládající osobou Solomon Gagunashvili, Ak. Tsereteli Ave. No 7, 0154 Tbilisi, Gruzie (dále jen Skupina ). Údaje o osobách náležejících do Skupiny se uvádí k 31.12.2014, a to dle informací dostupných statutárnímu orgánu společnosti jednajícímu s péčí řádného hospodáře. Struktura vztahů ve Skupině je následující. Skupinu tvoří Ovládající osoba, jí přímo ovládaná společnost Somos (Switzerland) Sarl, se sídlem c/o Helvetrust SA, 1700 Fribourg, Rue de Romont 1, Švýcarská konfederace, identifikační číslo CHE-430.310.476 (v této zprávě též jen Somos ) a Společnost. 1.1.1 Ovládající osoba Solomon Gagunashvili, Ak. Tsereteli Ave. No 7, 0154 Tbilisi, Gruzie (v této zprávě též jen Ovládající osoba ) nepřímo ovládá Společnost prostřednictvím společnosti Somos, která byla v Rozhodném období jediným společníkem Společnosti. 2. Úloha Společnosti ve Skupině Společnost je velkoobchodníkem se zemním plynem, který prodává třetím osobám. 3. Způsob a prostředky ovládání Ovládající osoba nepřímo ovládá Společnost prostřednictvím společnosti Somos, která byla v Rozhodném období jediným společníkem Společnosti. K ovládání Společnosti dochází zejména prostřednictvím rozhodování na valné hromadě Společnosti. 4. Přehled vzájemných smluv v rámci Skupiny 4.1 Smlouvy uzavřené mezi Společností a Ovládající osobou, které byly v Rozhodném období platné: V Rozhodném období byla účinná a platná následující smlouva uzavřená s Ovládající osobou: Smlouva o výkonu funkce jednatele ze dne 1.7.2014. 4.2 Smlouvy uzavřené mezi Společností a jinými osobami ovládanými Ovládající osobou, které byly v Rozhodném období platné: Smlouva o poskytování služeb při obchodování s plynem (v originále: The Agreement for the Provision of Gas Management Services ) ze dne 02.01.2014 mezi Somos jako poskytovatelem a Společností jako příjemcem.
32 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 5. Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob Během rozhodného období neučinila Společnost na popud ovládající osoby nebo jí ovládaných osob žádné právní úkony a ostatní opatření, která se týkala majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle poslední účetní uzávěrky. 6. Posouzení újmy a jejího vyrovnání Na základě smluv uzavřených v Rozhodném období mezi Společností a ostatními osobami ze Skupiny, jiných jednání ani opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob uskutečněna Společností v Rozhodném období, Společnosti nevznikla žádná újma. 7. Hodnocení vztahů a rizik v rámci Skupiny 7.1 Hodnocení výhod a nevýhod vztahů ve Skupině. Společnosti nevyplývají z účasti ve Skupině nevýhody. 7.2 Ze vztahů v rámci Skupiny neplynou pro Společnost žádná rizika. 12. března 2015 Solomon Gagunashvili Jednatel
Výroční zpráva za rok 2014 GREENEX 35 Zpráva auditora k Výroční zprávě a Zprávě o vztazích za účetní období roku 2014
36 GREENEX Výroční zpráva za rok 2014 Výroční zpráva je vydána na recyklovaném papíru.