KRAJsKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly SpZn: Čj: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Libňatov, IČ: 00278084 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 26.9.2012 2.5.2013 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona Č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem Č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Zástupci za Obec: Jaroslav Tomeš - starosta Stanislava Šévlová - účetní Obec Libňatov 148 542 36 Libňatov Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: dodržování povinností uložených zákonem Č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími fmanční hospodaření ÚSC, souladu hospodaření s fmančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné fmanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Roman Pavlíček vedoucí úseku kontroly obcí a analýz: Jaroslav Meliš 50003 Hradec Králové tel.: 495 817 435 / 518 736521813/736521 916 jmelikr-kralovehradecky.cz
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu byl řádně zveřejněn od 18.1.2012 do 7.2.2012. Pravidla rozpočtového Do doby schválení rozpočtu na rok 2012 ZO schválilo pravidla provizoria rozpočtového provizoria dne 13.12.2011. Rozpočtová opatření Rozpočtové změny jsou prováděny rozpočtovým opatřením ze dne 18.9.2012. Rozpočtový výhled Obec má sestavený rozpočtový výhled na období r. 2012-2013. Schválený rozpočet Rozpočet byl schválen jako vyrovnaný dne 7.2.2012. Závěrečný účet Udaje o ročním hospodaření obce za rok 2011 byly zpracovány do závěrečného účtu (ZÚO). Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn od 20.4. 2012 do 7.5. 2012. ZÚO byl projednán na jednání zastupitelstva obce dne 7.5. 2012 a schválen "bez výhrad". Bankovní výpis Inventurní soupis majetku a K 31.12.2012. závazků Pokladní doklad Namátkově byly kontrolovány pokladní doklady za období květen a prosinec 2012. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky. Pokladní kniha (deník) Rozvaha K 31.8. a k 31.12. 2012. Učetní deník Učetní doklad Namátkově byly kontrolovány účetní doklady za období květen a prosinec (spořící účet u GE Money, čerpací účet k dotacím UniCredit Bank a BÚ) 2012. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky. Výkaz pro hodnocení plnění K 31.8. a k 31.12.2012. rozpočtu Výkaz zisku a ztráty K31.8. ak31.12. 2012. Darovací smlouvy Obec obdržela dar ve výši 30 000,- Kč od KHK za podporu spolkové činnosti v soutěži "Vesnice roku 2012". Smlouvy a další materiály k Rozpočet obce byl posílen o dotaci: přijatým účelovým dotacím - od KHK na úhradu nákladů spojených s volbami do zastupitelstva kraje ve výši 21 000,- Kč. Nevyčerpaná část ve výši 5 210,- Kč byla vráceny poskytovateli. - od KHK na úhradu nákladů na volby na prezidenta ČR ve výši 1 000,- Kč. Dotace nebyla použita. - od SZIF na opravu kulturního domu ve výši 239 238,- Kč. Realizace byla dokončena již v roce 2011. Po provedených kontrolách fyzické realizace projektu byla celá akce 500 03 Hradec Králové tel.: 495 817 435/518 736521813/736521 916 2
vyúčtována v roce 2012. - od KRK z POV na opravu místní komunikace ve výši 103 000,- Kč. Realizace je již ukončena a dle předloženého dokladu o kontrole byla dotace čerpána v souladu se Zásadami pro poskytování dotací z POV KHK.. - od MŽP na výsadbu aleje navazující na kaštanovou alej ve výši 200 316,- Kč. Dle předloženého protokolu o závěrečné kontrole nestavební akce ze dne 23.4. 2013 od Agentury ochrany přírody krajiny ČR doporučuje kontrolní orgán ukončit akci a přiznat dotaci z programu Podpora obnovy přirozených funkcí krajiny. Smlouvy nájemní Nově byla uzavřena nájemní smlouva na pronájem prodejny Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Dokumentace k veřejným zakázkám Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení potravin schválená ZO dne 26.6.2012. Obec uzavřela směnou smlouvu týkající se pozemků p.č. 35 p.č. 47/3 v k.ú. Libňatov. sml. byla předložena. Obec v roce 2012 realizovala: - "Opravu povrchu místní komunikace na p.p.č. 1053/4 v k.ú. Libňatov. Zhotovitel firma František Zelinka, Libňatov čp. 102, byl vybrán sestavenou komisí ze dvou předložených nabídek. - "Výsadba aleje navazující na Kaštanovou alej", dodavatel vybrán ze tří nabídek, vybrána cenově nejvýhodnější, v ceně 181 800,- bez DPH, (218160,- s DPH), z BÚ 17 844,- Kč, z dotace 200 316,- Kč Ze dne 7.2., 7.5., 26.6., 18.9.2012 B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 50003 Hradec Králové tel.: 495 817 435 / 518 736521813/736521916 3
C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumáním hospodaření - Obec Libňatov - za rok 2012 nebylv zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumáním hospodaření - Obec Libňatov - za rok 2012 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov - za rok 2012 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,08 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,93 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0% 500 03 Hradec Králové tel.: 495 817 435/518 736521 813/736521916 4
Královéhradecký kraj dne 2.5.2013 14:19:58 Podpisy kontrolorů: ~ -J- C C...; ' -:. Ing. Roman Pavlíček kontrolor pověřený řízením přezkoumání Krajský úřad. Krá'ovéhradecké~~.,krale odbor ekonomie,,!,..,,,,,i '<nn1f"\v obcí il ana y \ 'z Jarosla Meliš Vedoucí úseku kontroly obcí a analýz V kontrolovaném období úz mní celek dle prohlášení tatutárního zástupce neprovozoval žádnou ho podář kou činno t, n má zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právni kých o ob, neobdržel žádné dotace z národního fondu, neho podařil majetkem tátu, nerueil za závazky jin'>ch o ob, neuzavřel kupní, darovací, zá tavní smlouvu, majetkových hodnot smlouvu o zřízení věcného břemene smlouvu o úvěru ani nehospodařil s jinými cizími zdroji, nerealizo lil žádnou akci, která b měla povahu veřejné zakázky e my lu zákona č, 13/12006 ss., nepořídil ani neprodal Žíidný finanční majetek. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov - o počtu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel OBEC LIBŇATOV 542 36 Libňatov 148 ~ČO 00278084 Jaroslav Tomeš starosta Dne 2.5.2013!l8H lm/!>f!>tj'}):!ý;9-í ~71WtJ~ t~.t?rrúf'. \~. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Libňatov Jaroslav Tomeš 2 1 Královéhradecký kraj Ing. Roman Pavlíček Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je návrhem zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty tel.: 495 817 435/518 50003 Hradec Králové 736521813/736521 916 5
stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Královéhradeckého kraje. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 42012004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Královéhradecký kraj, Pivovarské náměstí 1245/, 500 03 Hradec Králové), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícírnu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písmo f), g), h) zákona č. 42012004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě. 50003 Hradec Králové tel.: 495817435/518 736521813/736521916 6