MONETA JSTE VY VÝROČNÍ ZPRÁVA

MONETA JSTE VY VÝROČNÍ ZPRÁVA

2 MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Obsah OBSAH ÚVODNÍ SLOVO... 5 VÝHLED NA ROK 2017...7 ZPRÁVA AUDITORA... 9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH...13 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA... 17 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY (NEKONSOLIDOVANÁ)...23 3

MONETA JE IVA Služební Ford je pro Ivu každý den i kanceláří v autě cestou za klienty vyřídí spoustu věcí a ještě si užívá krás východních Čech. Svoji práci mám ráda, protože není stereotypní. Každý den se něco děje. A doma má rozlehlou zahradu plnou růží desítek odrůd a druhů. O ně se Iva stará stejně svědomitě jako o své klienty a organizuje si čas tak, aby všem vyhověla co nejlépe. S Ivou můžete počítat.

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Úvodní slovo ÚVODNÍ SLOVO Společnost MONETA Auto, s.r.o., prošla v roce 2016 výraznou změnou. Oddělila se od skupiny GE a stala se součástí skupiny MONETA. Pod novým názvem MONETA Auto, s.r.o., zůstává již více než 20 let specialistou na financování nových i ojetých vozů a motocyklů. Za tuto dobu si mezi zákazníky vybudovala pozici spolehlivého a tradičního partnera v oblasti financování vozidel. MONETA Auto poskytuje finanční produkty prostřednictvím vlastní obchodní sítě a také v rámci stabilní partnerské sítě z řad prodejců nových a zánovních vozů. Stěžejním produktem je úvěr AutoCREDIT, který za 15 let své existence využilo více než 235 000 spokojených zákazníků. Tento úvěr umožňuje financování až 100 % ceny automobilu a lze jej kompletně vyřídit přímo u prodejce automobilů či daného obchodního zástupce. Zákazníkům umožňujeme flexibilně nastavit splátky tak, aby maximálně vyhovovaly jejich potřebám a preferencím. Obdobně funguje produkt MotoCREDIT, který je určen k financování nákupu motocyklů. V rámci posilování dobrých vztahů se zákazníky jsme pro ně připravili věrnostní Program plus, do kterého jsou automaticky zařazeni všichni zákazníci s dobrou platební morálkou. Členové věrnostního programu mohou využít výrazné cenové zvýhodnění při financování dalšího automobilu nebo benefit dle konkrétní aktuální nabídky. I přes zmíněný proces transformace naší společnosti se nám v roce 2016 úspěšně dařilo zvyšovat tržní podíl ve financování nových a ojetých vozů, jsme stabilní firmou a jsme odhodláni pokračovat v jejím dalším rozvoji. Vojtěch Neduchal jednatel MONETA Auto, s.r.o. 5

MONETA JE PAVEL Chce to mít předvídavost! To vám potvrdí i motorkář Pavel. Pavel si rád vychutnává i pohodovější cesty, nejlépe bez aut a kde je na co koukat. Jinak jezdí po celé republice, a to i v rámci své práce obchoduje totiž s největšími dealery aut. Je to řehole a dřina, ale je to super. Obchod mě baví a rozhodně nemůžu říct, že bych se nudil. Zejména když jsem v neustálém kontaktu s lidmi. S Pavlem můžete počítat.

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Výhled na rok 2017 VÝHLED NA ROK 2017 Ekonomický výhled pro rok 2017 zůstává převážně pozitivní. Česká národní banka ve své únorové ekonomické prognóze nastínila 2,8% meziroční nárůst HDP za celý rok 2017, tažený podobně jako v roce 2016 především spotřebitelskou poptávkou a soukromými investicemi. Načasování opuštění kurzového závazku zůstává nejisté a existuje riziko, že by devizové intervence mohly být ukončeny dříve než v polovině roku 2017. Růst poskytnutých úvěrů pravděpodobně v roce 2017 zpomalí, ale i tak bude nadále vyšší, než hospodářský růst v nominálním vyjádření. I v roce 2017 chce společnost zůstat věrná svému poslání nabízet jednoduché a dostupné financování vozidel jak pro firmy, tak i pro spotřebitele. Díky naší stabilitě věříme, že jsme tím správným partnerem pro navázání oboustranně prospěšné spolupráce a že díky našim inovacím dokážeme pružně reagovat na stále se měnící požadavky trhu. 7

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 MONETA JE LENKA Lenka má ráda své kamarády, muziku a zpívání, takže někdy zajde na karaoke nebo do hospody jménem Kýbl krve. Tam je navzdory drsnému názvu vždycky přátelská atmosféra. A před spaním se pohodlně uvelebí s oblíbenou čtečkou a uklidňuje se horory od Kinga. Její společenská povaha je nepřehlédnutelná i v práci. Pochvaluje si svůj tým a šéfovou. Máme skvělou partu, ta mě na té práci baví úplně nejvíc, takže jsem maximálně spokojená. S Lenkou můžete počítat. 8

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Zpráva auditora ZPRÁVA AUDITORA 9

Zpráva auditora MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 10

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Zpráva auditora 11

Zpráva auditora MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 12

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Zpráva o vztazích ZPRÁVA O VZTAZÍCH mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen zpráva o vztazích ) V souladu s ustanovením 82 zákona č. 90/2012 Sb., zákona o obchodních korporacích, v platném znění byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností MONETA Money Bank, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Michle, ČR, (dále jen osoba ovládající nebo Banka ) jako osobou ovládající a společností MONETA Auto, s.r.o., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Michle, Praha 4, (dále jen osoba ovládaná nebo společnost ) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2016 31. 12. 2016. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení 82 zákona č. 90/2012 Sb., zákona o obchodních korporacích, v platném znění. 1. POPIS ZMĚN V KORPORÁTNÍ STRUKTUŘE V roce 2016 pokračovala korporátní restrukturalizace skupiny GE Capital, v jejímž důsledku došlo v roce 2016 k těmto změnám v akcionářské struktuře Banky: od 3. prosince 2015 do 10. května 2016 byla jediným akcionářem Banky společnost GE Capital International Holdings Limited ( GECIHL ). Ultimátní mateřskou společností GECIHL byla společnost General Electric Company ( GE ). V rámci celkového oddělení od skupiny GE Capital přestala Banka používat obchodní značku GE. Dne 1. května 2016 byla Banka oficiálně přejmenována z GE Money Bank, a.s., na MONETA Money Bank, a.s. Právní a obchodní názvy Banky a jejích tří konsolidovaných dceřiných společností byly změněny k 1. květnu 2016 následujícím způsobem: Původní jméno do 30. dubna 2016 Nové jméno od 1. května 2016 GE Money Bank, a.s. GE Money Auto, s.r.o. GE Money Leasing, s.r.o. GE Money Leasing Services, s.r.o. MONETA Money Bank, a.s. MONETA Auto, s.r.o. MONETA Leasing, s.r.o. MONETA Leasing Services, s.r.o. V dubnu 2016 Banka požádala o přijetí všech svých kmenových akcií k obchodování prostřednictvím Prime Market Burzy cenných papírů Praha (dále jen pražská burza ). V květnu 2016 GECIHL jako jediný akcionář Banky nabídl institucionálním investorům 51% podíl na kmenových akciích Banky (dále jen Nabídka ). Podmíněné obchodování s akciemi bylo zahájeno dne 6. května 2016 a oficiální obchodování s akciemi bylo zahájeno dne 10. května 2016. Navíc za účelem pokrytí případného 20% nadlimitního úpisu či krátkých pozic veřejná nabídka zahrnovala i opci na nadlimitní úpis 7,65% podílů na kmenových akciích Banky, kterou bylo možné uplatnit ve 30denní lhůtě počínající prvním dnem podmíněného obchodování na pražské burze. Institucionální investoři využili dodatečnou nabídku ve výši 6,48% podílu na kmenových akciích Banky. Dne 29. září 2016 GE oznámila, že prodává dalších 125 milionů kmenových akcií Banky, které odpovídají podílu zhruba 24,5 % na základním kapitálu Banky. Po uskutečnění této nabídky měla GE zbývající podíl na základním kapitálu ve výši zhruba 18,05 %. V listopadu 2016 GE oznámila, že prodává i zbývajících 92,2 milionů akcií Banky, které odpovídají zbývajícímu podílu zhruba 18,05 % na základním kapitálu Banky. 13

Zpráva o vztazích MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 2. PROPOJENÍ OSOB PŘED PRODEJEM BANKY General Electric Company 100% GE Capital Global Holdings, LLC 100% GE Capital International Holdings Limited 100% GE Money Bank, a.s. 20% CBCB Czech Banking Credit Bureau, a.s. 100% 99.9984% 0.0016% 100% 100% 100% GE Money Auto, s.r.o. GE Money Leasing, s.r.o. GE Money Leasing Services, s.r.o. Inkasní Expresní Servis s.r.o. AgroConsult Bohemia s.r.o. v likvidaci 3. PROPOJENÍ OSOB PO PRODEJI BANKY MONETA Money Bank, a.s. 20% CBCB Czech Banking Credit Bureau, a.s. 100% 99.9984% 0.0016% 100% 100% MONETA Auto, s.r.o. MONETA Leasing, s.r.o. MONETA Leasing Services, s.r.o. Inkasní Expresní Servis s.r.o. MONETA Money Bank, a.s., vlastní 100% podíl na hlasovacích právech ovládané osoby. 14

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Zpráva o vztazích 4. VÝČET SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ (a) Seznam smluv mezi společností a ovládající osobou Název smluvní strany Adresa smluvní strany Název smlouvy nebo popis Platnost smlouvy od MONETA Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Smlouva o poskytování služeb, dohled a úkony pro IBS90 a SWIFT 7. 9. 2006 MONETA Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Smlouva o poskytování služeb (controlling, pricing, HR, Security, Governance, Finanční plánování, Daně, Sourcing) 22. 6. 2012 MONETA Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Smlouva o poskytování služeb (controlling, pricing, HR, Security, Governance, Finanční plánování, Daně, Sourcing) 8. 10. 2014 MONETA Money Bank, a.s. MONETA Money Bank, a.s. MONETA Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Smlouva o spolupráci v rámci skupinové registrace k DPH 1. 1. 2015 Smlouva o poskytování služeb informačních technologií 2. 1. 2008 Smlouva o poskytování služeb užívání aplikace E-servicing 30. 6. 2009 MONETA Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Smlouva o podnájmu nebytových prostor Jaroměř, Ve Sladovnách 37 30. 4. 2004 MONETA Money Bank, a.s. MONETA Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Smlouva o podnájmu nebytových prostor AXIS Ostrava 11. 10. 2016 Smlouva o podnájmu nebytových prostor BBC Praha 11. 10. 2016 Bankovní služby Banka poskytla v roce 2016 společnosti na základě smluv bankovní služby, jako je vedení běžných účtů, poskytnutí úvěrů a kontokorentních produktů. Balance poskytnutých úvěrů od Banky byla k 31. prosinci 2016 ve výši 4 661 149 tis. Kč. Vklady na běžných účtech vedené Bankou k 31. prosinci byly ve výši 19 164 tis. Kč. Výše nezávazného nečerpaného úvěrového příslibu byla k 31. prosinci ve výši 129 926 tis. Kč. (b) Seznam smluv se společnostmi skupiny GE Capital Název smluvní strany Adresa smluvní strany Název smlouvy nebo popis Platnost smlouvy od GE Capital Europe Limited Tempus House, 2200 Century House, Thorpe Park, Leeds LS15 8ZB, Velká Británie Smlouva o poskytování účetního systému Oracle a jeho údržbu 4. 8. 2010 GE Capital Registry, Inc. 260 Long RidgeRoad, Stamford, Spojené státy americké Smlouva o používání GE obchodní značky 26. 6. 2000 General Electric Company 3135 EastonTurnpike, Fairfield, Connecticut 06431, Spojené státy americké Smlouva o používání e-mailových služeb 1. 8. 2003 General Electric Company 3135 EastonTurnpike, Fairfield, Connecticut, Spojené státy americké Smlouva o využívání IT služeb 20. 11. 2008 General Electric International, Inc., org. složka Bucharova 2641/14, Praha 5 Rámcová smlouva zprocesování mezd 1. 7. 2013 Global Consumer Finance Global Consumer Finance Summer Street 1600, Stamford, Spojené státy americké Summer Street 1600, Stamford, Spojené státy americké Smlouva o poskytování služeb 1. 1. 2003 Smlouva o poskytování IT služeb 1. 1. 2003 Vzhledem k oddělení Banky od GE byly výše uvedené smlouvy nahrazeny smlouvami v souvislosti s poskytováním služeb po přechodné období. Seznam smluv je uveden v odst. c). 15

Zpráva o vztazích MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 (c) Seznam smluv mezi Bankou a společnostmi skupiny GE Capital v souvislosti s poskytováním služeb po přechodné období oddělení Banky od GE Název smluvní strany Adresa smluvní strany Název smlouvy nebo popis Platnost smlouvy od GE Capital International Holdings Limited The Ark 201 Talgarth Road, Londýn, W68 BJ, Velká Británie Dohoda o kompenzaci nákladů na virtuální akciový program a retenční schéma 10. 5. 2016 GE Capital Registry, Inc. 260 Long Ridge Road, Stamford, Spojené státy americké Přechodné užívání obchodní značky GE 9. 5. 2016 GE Capital US Holdings, Inc. 901 Main Avenue, Norwalk, Connecticut, 06851, Spojené státy americké Smlouva o využívání služeb GE po přechodnou dobu stanovenou touto smlouvou 9. 5. 2016 GE Capital US Holdings, Inc. (Delaware corporation) and General Electric Company (NY corporation) 901 Main Avenue, Norwalk, Connecticut, 06851, Spojené státy americké Licenční smlouva o využívání modelů v GE vlastnictví 9. 5. 2016 (d) Seznam smluv mezi ostatními společnostmi skupiny MONETA Název smluvní strany Adresa smluvní strany Název smlouvy nebo popis Platnost smlouvy od Inkasní Expresní Servis s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Smlouva o spolupráci v rámci skupinové registrace k DPH 1. 1. 2015 Inkasní Expresní Servis s.r.o. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, 140 28 Mandátní smlouva vymáhání pohledávek 17. 5. 2007 MONETA Leasing, s.r.o. Holandská 1006/10, Brno, 639 00 Smlouva o spolupráci v rámci skupinové registrace k DPH 1. 1. 2015 (e) Přehled dalších právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby, než je uvedeno výše. 5. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako společníku ovládané osoby. 6. ZHODNOCENÍ Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. V Praze dne 10. března 2017 16

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Účetní závěrka ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Obchodní firma: MONETA Auto, s.r.o. Sídlo: Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Identifikační číslo: 60112743 Okamžik sestavení účetní závěrky: 10. března 2017 17

Účetní závěrka MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 ROZVAHA v plném rozsahu k 31. prosinci 2016 (v tisících Kč) Označ. a AKTIVA b řád. c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé účetní období Netto 4 AKTIVA CELKEM 1 6 959 283-743 565 6 215 718 8 386 464 B. Dlouhodobý majetek 2 349 920-292 831 57 089 68 053 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 3 70 942-70 322 620 867 B.I.2. Ocenitelná práva 4 65 790-65 391 399 728 B.I.2.1. Software 5 65 790-65 391 399 728 B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 6 4 931-4 931 0 0 B.I.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 7 221 0 221 139 B.I.5.2. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 8 221 0 221 139 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 9 278 978-222 509 56 469 67 186 B.II.1. Pozemky a stavby 10 81-81 0 0 B.II.1.2. Stavby 11 81-81 0 0 B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory 12 147 131-90 662 56 469 67 186 B.II.3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 13 131 766-131 766 0 0 C. Oběžná aktiva 14 6 603 963-450 734 6 153 229 8 309 819 C.I. Zásoby 15 551 0 551 875 C.I.3. Výrobky a zboží 16 551 0 551 875 C.I.3.2. Zboží 17 551 0 551 875 C.II. Pohledávky 18 6 574 669-450 734 6 123 935 5 573 023 C.II.1. Dlouhodobé pohledávky 19 3 581 358-49 448 3 531 910 3 062 666 C.II.1.1. Pohledávky z obchodních vztahů 20 3 552 018-49 448 3 502 570 3 011 125 C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka 21 29 340 0 29 340 51 541 C.II.2. Krátkodobé pohledávky 22 2 993 311-401 286 2 592 025 2 510 357 C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů 23 2 874 192-401 286 2 472 906 2 440 092 C.II.2.4. Pohledávky ostatní 24 119 119 0 119 119 70 265 C.II.2.4.3. Stát daňové pohledávky 25 23 905 0 23 905 8 656 C.II.2.4.4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 26 45 940 0 45 940 4 414 C.II.2.4.5. Dohadné účty aktivní 27 49 219 0 49 219 57 137 C.II.2.4.6. Jiné pohledávky 28 55 0 55 58 C.IV. Peněžní prostředky 29 28 743 0 28 743 2 735 921 C.IV.1. Peněžní prostředky v pokladně 30 9 579 0 9 579 5 467 C.IV.2. Peněžní prostředky na účtech 31 19 164 0 19 164 2 730 454 D. Časové rozlišení aktiv 32 5 400 0 5 400 8 592 D.1. Náklady příštích období 33 429 0 429 1 075 D.3. Příjmy příštích období 34 4 971 0 4 971 7 517 18

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Účetní závěrka Označ. a PASIVA b řád. c Běžné účetní období 5 Minulé účetní období 6 PASIVA CELKEM 35 6 215 718 8 386 464 A. Vlastní kapitál 36 1 241 778 8 091 751 A.I. Základní kapitál 37 1 200 000 4 427 829 A.I.1. Základní kapitál 38 1 200 000 4 427 829 A.II. Ážio a kapitálové fondy 39 0 700 000 A.II.2. Kapitálové fondy 40 0 700 000 A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy 41 0 700 000 A.III. Fondy ze zisku 42 0 75 968 A.III.1. Ostatní rezervní fondy 43 0 75 968 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) 44 0 2 670 348 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 45 0 2 670 348 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 46 41 778 217 606 B. + C. Cizí zdroje 47 4 973 940 294 567 B. Rezervy 48 8 536 11 390 B.1. Rezerva na důchody a podobné závazky 49 1 017 0 B.4. Ostatní rezervy 50 7 519 11 390 C. Závazky 51 4 965 404 283 177 C.I. Dlouhodobé závazky 52 2 375 987 24 440 C.I.3. Dlouhodobé přijaté zálohy 53 15 987 24 440 C.I.6. Závazky ovládaná nebo ovládající osoba 54 2 360 000 0 C.II. Krátkodobé závazky 55 2 589 417 258 737 C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy 56 1 808 1 874 C.II.4. Závazky z obchodních vztahů 57 101 048 87 712 C.II.6. Závazky ovládaná nebo ovládající osoba 58 2 301 149 89 C.II.8. Závazky ostatní 59 185 412 169 062 C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům 60 3 802 3 591 C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 61 2 231 2 214 C.II.8.5. Stát daňové závazky a dotace 62 839 1 854 C.II.8.6. Dohadné účty pasivní 63 175 307 160 517 C.II.8.7. Jiné závazky 64 3 233 886 D. Časové rozlišení pasiv 65 0 146 D.2. Výnosy příštích období 66 0 146 19

Účetní závěrka MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY druhové členění za rok končící 31. prosincem 2016 (v tisících Kč) Označ. a TEXT b číslo řádku c Skutečnost v účet. obd. běžném 1 minulém 2 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb 1 726 353 760 868 II. Tržby za prodej zboží 2 979 6 773 A. Výkonová spotřeba 3 549 297 459 142 A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží 4 1 001 8 165 A.2. Spotřeba materiálu a energie 5 8 843 7 691 A.3. Služby 6 539 453 443 286 D. Osobní náklady 7 85 820 86 447 D.1. Mzdové náklady 8 61 891 62 650 D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 9 23 929 23 797 D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 10 21 132 21 187 D.2.2. Ostatní náklady 11 2 797 2 610 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti 12-60 563 30 700 E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 13 18 864 28 316 E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku trvalé 14 23 126 31 986 E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku dočasné 15-4 262-3 670 E.3. Úpravy hodnot pohledávek 16-79 427 2 384 III. Ostatní provozní výnosy 17 209 826 226 755 III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 18 25 016 59 836 III.3. Jiné provozní výnosy 19 184 810 166 919 F. Ostatní provozní náklady 20 261 631 136 536 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 21 24 850 19 027 F.3. Daně a poplatky 22 3 692 4 585 F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 23-2 854 11 101 F.5. Jiné provozní náklady 24 235 943 101 823 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) 25 100 973 281 571 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy 26 1 333 2 763 VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy ovládaná nebo ovládající osoba 27 1 333 2 763 J. Nákladové úroky a podobné náklady 28 5 892 0 J.1. Nákladové úroky a podobné náklady ovládaná nebo ovládající osoba 29 5 892 0 VII. Ostatní finanční výnosy 30 251 692 K. Ostatní finanční náklady 31 363 873 * Finanční výsledek hospodaření 32-4 671 2 582 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 33 96 302 284 153 L. Daň z příjmů 34 54 524 66 547 L.1. Daň z příjmů splatná 35 32 323 64 226 L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) 36 22 201 2 321 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) 37 41 778 217 606 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 38 41 778 217 606 * Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII. 39 938 742 997 851 20

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Účetní závěrka PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za rok končící 31. prosincem 2016 (v tisících Kč) Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Ostatní rezervní fondy Výsledek hospodaření min. let a výsledek hospodaření běžného účetního období Celkem Zůstatek k 1. 1. 2015 4 427 829 700 000 66 895 2 679 421 7 874 145 Převod zisku do rezervních fondů 0 0 9 073-9 073 0 Zisk běžného období 0 0 0 217 606 217 606 Zůstatek k 31. 12. 2015 4 427 829 700 000 75 968 2 887 954 8 091 751 Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Ostatní rezervní fondy Výsledek hospodaření min. let a výsledek hospodaření běžného účetního období Celkem Zůstatek k 1. 1. 2016 4 427 829 700 000 75 968 2 887 954 8 091 751 Zrušení rezervních fondů 0 0-75 968 75 968 0 Výplata podílu na zisku 0 0 0-2 963 922-2 963 922 Snížení základního kapitálu -3 227 829 0 0 0-3 227 829 Vrácení příplatku k základnímu kapitálu 0-700 000 0 0-700 000 Zisk běžného období 0 0 0 41 778 41 778 Zůstatek k 31. 12. 2016 1 200 000 0 0 41 778 1 241 778 21

Účetní závěrka MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH za rok končící 31. prosincem 2016 (v tisících Kč) Běž. úč. období Min. úč. období P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 2 735 921 2 639 126 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z: Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 96 302 284 153 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 153 650 76 532 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 23 126 31 986 A.1.2. Změna stavu: -1 626 254-217 729 A.1.2.2. rezerv a opravných položek -1 626 254-217 729 A.1.3. Zisk (-), ztráta (+) z prodeje stálých aktiv - 166-40 809 A.1.6. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky 4 559-2 763 A.1.7. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 1 752 385 305 847 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, finančními a mimořádnými položkami 249 952 360 685 A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu - 570 435-152 696 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů dohadných a časového rozlišení - 600 233-128 778 A.2.2. Změna stavu kr. závazků z provozní činnosti, pasivních účtů dohadných a časového rozlišení 29 474-24 144 A.2.3. Změna stavu zásob 324 226 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými položkami - 320 483 207 989 A.3. Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků - 4 817 A.4. Přijaté úroky 1 333 2 763 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období - 51 414-65 390 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti - 375 381 145 362 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Nabytí stálých aktiv - 116 594-99 620 B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku - 116 300-99 194 B.1.2. Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku - 294-426 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 25 016 59 836 B.2.1. Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 25 016 59 836 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti - 91 578-39 784 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti 4 651 532-8 783 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky -6 891 751 C.2.1. Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. rezervního fondu -3 927 829 C.2.6. Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně a tantiémy -2 963 922 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -2 240 219-8 783 F. Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků -2 707 178 96 795 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období 28 743 2 735 921 22

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY (NEKONSOLIDOVANÁ) Rok končící 31. prosincem 2016 (v tisících Kč) 1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Obecné informace V dubnu 2015 oznámila společnost General Electric Company (dále jen GEC ) záměr zefektivnit své podnikání a prodat většinu svých společností v rámci divize GE Capital zaměřujících se na poskytování finančních služeb, mezi které patřila i mateřská skupina GE Money Bank, a.s., (dále jen mateřská společnost ) a její dceřiné společnosti. Na základě této strategie oznámila v dubnu 2016 záměr prodat svůj podíl ve společnosti GE Money Bank, a.s., prostřednictvím úpisu akcií na pražské burze. V souvislosti s tímto záměrem došlo dne 1. května 2016 k přejmenování mateřské společnosti a jejích dceřiných společností. Společnost GE Money Auto, s.r.o., změnila název na MONETA Auto, s.r.o., (dále jen společnost ) a mateřská společnost změnila název na MONETA Money Bank, a.s. Prvotní úpis akcií prostřednictvím veřejné nabídky institucionálním investorům ve výši 51 % na základním kapitálu mateřské společnosti byl dokončen dne 10. května 2016. Navíc za účelem pokrytí případných nadlimitních úpisů či krátkých pozic veřejná nabídka zahrnovala i opci na nadlimitní úpis 7,65 %, kterou bylo možné uplatnit ve 30denní lhůtě počínající prvním dnem obchodování na pražské burze. Institucionální investoři využili dodatečnou nabídku ve výši 6,48 %. V září 2016 oznámila společnost GEC prodat dalších 125 milionů akcií v mateřské společnosti, což odpovídalo podílu zhruba 24,5 % na kapitálu v mateřské společnosti. V listopadu 2016 oznámila GEC prodat zbývající podíl na kapitálu v mateřské společnosti ve výši zhruba 18,05 %. Sídlo společnosti MONETA Auto, s.r.o. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika Identifikační číslo: 60112743 Jednatelé společnosti k 31. 12. 2016 Pavel Kubička den vzniku funkce: 27. května 2016 Vojtěch Neduchal den vzniku funkce: 15. června 2016 Způsob jednání za společnost: Jménem společnosti jednají vždy dva jednatelé společně. Dozorčí rada k 31. 12. 2016 Tomáš Spurný den vzniku členství: 27. května 2016 Jan Novotný den vzniku členství: 27. května 2016 Philip Paul Roos Holemans den vzniku členství: 27. května 2016 Carl Normann Vőkt den vzniku členství: 27. května 2016 Organizační struktura Společnost je rozdělena do úseků obchodu a marketingu, provozního, úseku informačních systémů, personálního a ekonomického. 23

Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání, a dále evidován v operativní evidenci. Počítače jsou považovány dle interní směrnice za dlouhodobý hmotný majetek bez ohledu na výši pořizovací ceny. b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odpisování Dlouhodobý hmotný majetek leasing Lineární na základě leasingové smlouvy Dlouhodobý hmotný majetek vlastní Lineární - motorová vozidla 4 roky - PC 3 roky - tiskárny, kancelářská technika 5 let Software Lineární 5 let Oceňovací rozdíl Lineární 4 roky Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO. d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou tvořeny přijatými zálohami od nájemců vozidel a jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy. e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků, popřípadě výnosů příštích období a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. 24

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) g) Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. h) Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech. i) Pohledávky Společnost využívá ke klasifikaci pohledávek následující členění: Pohledávky bez selhání dlužníka Pohledávky bez selhání dlužníka společnost zařazuje do těchto podkategorií: 1) Standardní pohledávky Standardní pohledávkou se rozumí pohledávka, o jejímž úplném splacení není důvod pochybovat. Společnost do této kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny a příslušenství jsou řádně hrazeny, žádná z nich není po splatnosti déle než 30 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla v posledních dvou letech z důvodu zhoršení jeho finanční situace restrukturalizována a společnost má dostatek informací o finanční situaci dlužníka. 2) Sledované pohledávky Sledovanou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka pravděpodobné. Společnost do této kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny s dílčími problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než 90 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla v posledních šesti měsících z důvodu zhoršení jeho finanční situace restrukturalizována. Dále jsou do této kategorie zařazeny pohledávky splňující následující podmínku: dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského úvěru před více než 12 měsíci a méně než 30 měsíci. Pohledávky se selháním dlužníka Pohledávky se selháním dlužníka se považují za ohrožené pohledávky. Společnost je zařazuje do těchto podkategorií: 1) Nestandardní pohledávky Nestandardní pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka nejisté, částečné splacení je však vysoce pravděpodobné. Společnost do této kategorie zahrnuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než 180 dní. Za nestandardní se také považuje pohledávka splňující alespoň jedno z následujících kritérií: pohledávka za dlužníkem byla v posledních 6 měsících restrukturalizována z důvodu zhoršení finanční situace, dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského úvěru před méně než 12 měsíci. 2) Pochybné pohledávky Pochybnou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka vysoce nepravděpodobné, částečné splacení je možné a pravděpodobné. Společnost do této kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než 360 dní. Za pochybnou se také považuje pohledávka za dlužníkem, u něhož došlo k rozhodnutí soudu o řešení úpadku formou oddlužení nebo reorganizace. 3) Ztrátové pohledávky Ztrátovou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka nemožné. Předpokládá se, že tato pohledávka nebude uspokojena nebo bude uspokojena pouze částečně ve velmi malé částce. Společnost do této kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou po splatnosti déle než 360 dní. Za ztrátovou se také považuje pohledávka za dlužníkem, který je v konkursním nebo vyrovnacím řízení. 25

Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 j) Výpočet opravných položek Opravné položky jsou vypočítány za použití koeficientů a statistických metod. Metoda koeficientů: Je použita k tvorbě opravných položek k pohledávkám vyplývajícím z produktů financování auto dealerů. Koeficienty jsou uplatněny na hrubou účetní hodnotu individuální pohledávky sníženou o realizovatelnou hodnotu zajištění následovně: sledované 1 % nestandardní 20 % pochybné 50 % ztrátové 100 % Statistická metoda: Je použita k tvorbě opravných položek k pohledávkám z produktů AutoCredit a MotoCREDIT (dále jen jako AutoCredit ) a Leasing. Úroveň krytí (poměr statistického odhadu ztrát vůči celkové hodnotě portfolia) odvozená od modelů pro určitý produkt je aplikována na hrubou účetní hodnotu jednotlivých pohledávek. Statistické modely pro standardní pohledávky vycházejí z principu vzniklé, ale nevykázané ztráty a používají pravděpodobnost selhání (PD) a diskontované peněžní toky od okamžiku selhání. Pravděpodobnost selhání je modelována pro šestiměsíční období identifikace ztráty. Statistické metody pro sledované pohledávky a pohledávky se selháním dlužníka vycházejí z diskontovaných výnosů v průběhu životnosti omezené na 48 měsíců. Jako diskontní sazba je použita průměrná efektivní úroková míra pro dané portfolio. k) Zabavená vozidla Společnost od 1. dubna 2015 přistoupila k novému způsobu ukončení smluv u úvěrového produktu AutoCredit. Financovaný automobil, který je zabavený ve prospěch společnosti, je zařazen do dlouhodobého hmotného majetku společnosti a zároveň je snížena hrubá výše původní pohledávky z příslušného úvěru. Zbylá část původní pohledávky je odepsána v položce Jiné provozní náklady. Následně je zaúčtována hrubá výše nové pohledávky v původní výši oproti položce Jiné provozní výnosy. V případě následného prodeje zabaveného vozidla jsou nově zaúčtovaná pohledávka i jiné provozní výnosy sníženy o skutečné výnosy z prodeje zabaveného vozidla. Výnosy z prodeje zabavených vozidel jsou vykázány v položce Tržby z prodaného dlouhodobého majetku a jejich zůstatková cena je vykázána v položce Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku. Do 1. dubna 2015 společnost vykazovala zabavené vozidlo jako zásoby. Následně případný výnos z jeho prodeje byl vykázán v rámci položky Tržby za prodej zboží a jeho zůstatková hodnota v rámci položky Náklady vynaložené na prodané zboží. l) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby. m) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Společnost účtuje o rezervě na splatnou daň. Tuto rezervu vykazuje sníženou o zaplacené zálohy. V případě, že zaplacené zálohy převyšují očekávanou daňovou povinnost, je tato pohledávka vykázána na řádku Stát daňové pohledávky. 26

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna n) Přepočty cizích měn Údaje v účetní závěrce jsou vykázány ve funkční měně Společnosti, kterou je koruna česká (Kč). Transakce v cizích měnách jsou do funkční měny Společnosti přepočítány pomocí kurzu platného k datu uskutečnění transakce. Kurzové zisky a ztráty vyplývající ze zúčtování takových transakcí a z přepočtu peněžních aktiv a závazků denominovaných v cizích měnách s využitím kurzů platných na konci roku jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. o) Konsolidace Společnost je k 31. 12. 2016 součástí regulovaného konsolidačního celku MONETA Money Bank, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4. p) Změny účetních metod Společnost v roce 2016 nezměnila žádné účetní metody. 27

Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 3. DLOUHODOBÝ MAJETEK (a) Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) Software Jiný nehmotný majetek Pořízení nehmotného majetku Celkem Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2016 65 578 4 931 139 70 648 Přírůstky 212 0 82 294 Úbytky 0 0 0 0 Přeúčtování 0 0 0 0 Zůstatek k 31. 12. 2016 65 790 4 931 221 70 942 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2016 64 850 4 931 0 69 781 Odpisy 541 0 0 541 Úbytky 0 0 0 0 Zůstatek k 31. 12. 2016 65 391 4 931 0 70 322 Zůstatková hodnota 1. 1. 2016 728 0 139 867 Zůstatková hodnota 31. 12. 2016 399 0 221 620 (b) Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč) Technické zhodnocení budov Vlastní stroje, zařízení, zabavený a rizikový majetek Leasingový majetek Oceňovací rozdíl Celkem Pořizovací cena Zůstatek k 1. 1. 2016 81 301 096 129 150 131 766 562 093 Přírůstky 0 101 507 14 793 0 116 300 Úbytky 0-352 226-47 189 0-399 415 Přeúčtování 0 5-5 0 0 Zůstatek k 31. 12. 2016 81 50 382 96 749 131 766 278 978 Oprávky Zůstatek k 1. 1. 2016 81 10 000 67 187 131 766 209 034 Odpisy 0 60 22 525 0 22 585 Oprávky k úbytkům 0-5 513-40 609 0-46 122 Přeúčtování 0 0 0 0 0 Zůstatek k 31. 12. 2016 81 4 547 49 103 131 766 185 497 Opravná položka Opravná položka k 1. 1. 2016 0 285 873 0 0 285 873 Změna opravných položek 0-248 861 0 0-248 861 Opravná položka k 31. 12. 2016 0 37 012 0 0 37 012 Zůstatková hodnota 1. 1. 2016 0 5 223 61 963 0 67 186 Zůstatková hodnota 31. 12. 2016 0 8 823 47 646 0 56 469 28

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) 4. ZÁSOBY Zásoby ve výši 551 tis. Kč (2015: 875 tis. Kč) představují zejména auta zabavená klientům produktu AutoCredit. 5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ K 31. prosinci 2016 celková hrubá výše pohledávek z obchodních vztahů společnosti činí 6 426 210 tis. Kč (2015: 7 276 490 tis. Kč). Z hodnoty těchto pohledávek je 437 556 tis. Kč (2015: 1 822 864 tis. Kč) po splatnosti. Společnost eviduje pohledávky se splatností delší než 5 let ve výši 151 440 tis. Kč (2015: 104 934 tis. Kč). K pohledávkám byla vytvořena opravná položka ve výši 450 734 tis. Kč (2015: 1 825 273 tis. Kč). Detaily k pohledávkám z obchodních vztahů jsou uvedeny v následující tabulce: Pohledávky z obchodních vztahů 2016 2015 Brutto Opravná položka Netto Brutto Opravná položka Netto Krátkodobé: Produkt Leasing 802 370 432 345 210 309 100 36 110 Produkt AutoCredit 2 082 500 359 629 1 722 871 3 032 122 1 353 792 1 678 330 Produkt InventoryFinancing 768 936 25 626 743 310 756 451 32 190 724 261 Ostatní 21 954 15 661 6 293 17 045 15 654 1 391 Krátkodobé celkem 2 874 192 401 286 2 472 906 4 150 828 1 710 736 2 440 092 Dlouhodobé: Produkt Leasing 0 0 0 0 Produkt AutoCredit 3 552 018 49 448 3 502 570 3 125 662 114 537 3 011 125 Produkt InventoryFinancing 0 0 0 0 0 0 Ostatní 0 0 0 0 0 0 Dlouhodobé celkem 3 552 018 49 448 3 502 570 3 125 662 114 537 3 011 125 Celkem 6 426 210 450 734 5 975 476 7 276 490 1 825 273 5 451 217 Pokles hrubé hodnoty pohledávek, hodnoty pohledávek po splatnosti a výše opravných položek byl způsoben rozhodnutím společnosti odepsat pohledávky se selháním, které byly více než 4 roky po splatnosti. 6. OPRAVNÉ POLOŽKY (v tis. Kč) OP k zabavenému majetku OP k rizikovému majetku OP k provozním pohledávkám OP ke klientským pohledávkám Celkem Zůstatek k 1. 1. 2016 41 192 244 681 2 890 1 822 383 2 111 146 Tvorba 0 0 11 0 11 Použití 0 0 0-1 295 112-1 295 112 Rozpouštění -4 180-244 681 0-79 438-328 299 Zůstatek k 31. 12. 2016 37 012 0 2 901 447 833 487 746 O rizikovém majetku bylo účtováno výhradně na smlouvách, které byly v roce 2016 zcela odepsány. Společnost se rozhodla na těchto smlouvách vyřadit majetek z účetní evidence a rozpustit natvořenou opravnou položku k tomuto majetku. 29

Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 7. OSTATNÍ AKTIVA Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 45 940 tis. Kč (2015: 4 414 tis. Kč) jsou převážně tvořeny zálohami zaplacenými na budoucí odměny za sjednání úvěrů prostřednictvím obchodních partnerů. Dohadné účty aktivní ve výši 49 219 tis. Kč (2015: 57 137 tis. Kč) představují především nevyfakturované pohledávky za pojišťovnami ve výši 26 598 tis. Kč (2015: 26 425 tis. Kč), které představují nevyplacené finanční bonusy a provize za sjednání pojištění. Příjmy příštích období ve výši 4 971 tis. Kč (2015: 7 517 tis. Kč) reprezentují především budoucí příjem z leasingových smluv se zvýšenou poslední splátkou. Náklady příštích období ve výši 429 tis. Kč (2015: 1 075 tis. Kč) zahrnují zejména náklady na online oceňování vozidel pomocí číselníku IBS. 8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Krátkodobé závazky v celkové výši 2 589 417 tis. Kč (2015: 258 737 tis. Kč) jsou tvořeny zejména těmito položkami: Závazky z obchodních vztahů ve výši 101 048 tis. Kč (2015: 87 712 tis. Kč) tvoří závazky z titulu přijatých faktur týkajících se provozu společnosti a z titulu přijatých předplatků od klientů. Z těchto závazků je 7 485 tis. Kč (2015: 7 891 tis. Kč) po době splatnosti. Mezi krátkodobé závazky náleží také závazky z titulu mezd za prosinec 2016 a požitků zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojištění ve výši 6 033 tis. Kč (2015: 5 805 tis. Kč). Tyto závazky nejsou po splatnosti. Společnost eviduje závazek vůči státu ve výši 839 tis. Kč (2015: 1 854 tis. Kč) z titulu srážkové daně a daně z příjmů ze závislé činnosti. Krátkodobé přijaté zálohy činí 1 808 tis. Kč (2015: 1 874 tis. Kč) a představují zejména předplatky na leasingových smlouvách. Společnost eviduje závazky vůči mateřské společnosti ve výši 2 301 149 tis. Kč. (2015: 89 tis. Kč). Většinu této položky představují splátky úvěru se splatností do 1 roku. Podrobnosti v části Bankovní úvěry. Dohadné účty pasivní ve výši 175 307 tis. Kč (2015: 160 517 tis. Kč) jsou tvořeny především na dosud nevyfakturované provozní náklady časově a věcně související s rokem 2016. Dále jsou zde zahrnuty dosud nevyfakturované provize dealerů a roční bonus za nově uzavřené AutoCreditové smlouvy. Společnost neeviduje závazky, jejichž splatnost by byla vyšší než 5 let. 9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY K 31. prosinci 2016 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši 2 375 987 tis. Kč (2015: 24 440 tis. Kč). Tyto závazky jsou tvořeny úvěry od mateřské společnosti ve výši 2 360 000 tis. Kč (2015: 0 tis. Kč) a závazky z titulu leasingových záloh přijatých od zákazníků ve výši 15 987 tis. Kč (2015: 24 440 tis. Kč). 30

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) 10. BANKOVNÍ ÚVĚRY Společnost eviduje k datu účetní závěrky nesplacené bankovní úvěry poskytnuté mateřskou společností v celkové výši 4 390 000 tis. Kč (2015: 0 tis. Kč). Detail jednotlivých úvěrů je uveden v následující tabulce. Datum čerpání Datum splatnosti Výše úvěru Splaceno Nesplaceno do 1 roku nad 1 rok Celkem Typ úrokové sazby Měna 28. 6. 2016 15. 1. 2020 213 000 23 000 80 000 110 000 190 000 Pevná CZK 27. 9. 2016 15. 10. 2021 4 200 000 0 1 950 000 2 250 000 4 200 000 Pevná CZK 4 413 000 23 000 2 030 000 2 360 000 4 390 000 Dále má společnost sjednaný s mateřskou společností kontokorentní úvěrový rámec na přečerpání zůstatku na běžném účtu ve výši 400 000 tis. Kč (2015: 0 tis. Kč). K datu účetní závěrky byla vyčerpána částka ve výši 270 074 tis. Kč (2015: 0 tis. Kč) a naběhlé úroky byly ve výši 1 075 tis. Kč (2015: 0 tis. Kč). 11. VLASTNÍ KAPITÁL K 31. prosinci 2016 činila výše základního kapitálu společnosti 1 200 000 tis. Kč (2015: 4 427 829 tis. Kč). Veškerý základní kapitál byl splacený. a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Rezervní fond Nerozdělený zisk / ztráta minulých let Zisk / ztráta běž. období Celkem Zůstatek k 1. 1. 2016 4 427 829 700 000 75 968 2 670 348 217 606 8 091 751 Převod zisku roku 2015 0 0 0 217 606-217 606 0 Zrušení rezervního fondu 0 0-75 968 75 968 0 0 Výplata podílu na zisku 0 0 0-2 963 922 0-2 963 922 Snížení základního kapitálu -3 227 829 0 0 0 0-3 227 829 Vrácení příplatku k základnímu kapitálu 0-700 000 0 0 0-700 000 Zisk běžného období 0 0 0 0 41 778 41 778 Zůstatek k 31. 12. 2016 1 200 000 0 0 0 41 778 1 241 778 b) Komentář ke změnám vlastního kapitálu Mateřská společnost rozhodla dne 22. června 2016 o zrušení rezervního fondu a jeho převedení do nerozděleného zisku minulých let. Ten samý den mateřská společnost rozhodla o převodu nerozděleného zisku za rok 2015 do nerozděleného zisku minulých let. Následně byl celý nerozdělený zisk vyplacen mateřské společnosti. Dne 28. července 2016 rozhodla mateřská společnost o snížení základního kapitálu o 3 227 829 tis. Kč. Důvodem pro snížení základního kapitálu bylo snížení přebytku provozního kapitálu a současně nepřiměřené výše základního kapitálu nepotřebné pro činnost společnosti. Částka, o kterou se snížil základní kapitál, byla celá vyplacena mateřské společnosti. Dne 23. září 2016 rozhodla mateřská společnost o vrácení příplatku k základnímu kapitálu ve výši 700 000 tis. Kč. Tato částka byla v celé výši vyplacena mateřské společnosti. Celkem byla mateřské společnosti v roce 2016 v souvislosti se změnami vlastního kapitálu vyplacena částka ve výši 6 891 751 tis. Kč. c) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje zisk za rok 2016 převést do nerozděleného zisku minulých let. 31

Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 12. REZERVY (BEZ REZERVY NA DAŇ Z PŘÍJMŮ) Všeobecná rezerva na leasingové operace Rezerva na ostatní obchodní rizika Ostatní rezervy celkem Zůstatek k 1. 1. 2016 458 10 932 11 390 Tvorba rezerv 0 2 849 2 849 Použití rezerv 0-4 384-4 384 Rozpouštění rezerv -458-1 878-2 336 Zůstatek k 31. 12. 2016 0 7 519 7 519 Dále společnost eviduje rezervu na odměny zaměstnanců za odpracované roky ve společnosti ve výši 1 017 tis. Kč. (2015: 0 tis. Kč). 13. OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2016 a k 31. prosinci 2015. Název společnosti 31. prosince 2016 31. prosince 2015 Pohledávky Závazky Pohledávky Závazky MONETA Money Bank, a.s. 19 164 4 661 149 2 720 322 89 Inkasní Expresní Servis, s.r.o. 0 0 0 275 Celkem 19 164 4 660 074 2 720 322 364 Níže uvedená tabulka obsahuje dohadné položky aktivní a pasivní vůči podnikům ve skupině k 31. prosinci 2016 a k 31. prosinci 2015 v tis. Kč: Název společnosti 31. prosince 2016 31. prosince 2015 Aktivní Pasivní Aktivní Pasivní MONETA Money Bank, a.s. 4 498 52 398 3 710 50 091 MONETA Leasing, s.r.o. 0 129 0 127 Inkasní Expresní Servis, s.r.o. 0 157 0 276 GE společnosti 0 0 0 2 265 Celkem 4 498 52 684 3 710 52 759 V následujících tabulkách je uveden přehled nákladů a výnosů realizovaných se spřízněnými osobami v letech 2016 a 2015 v tis. Kč: Náklady realizované se spřízněnými osobami: 2016 2015 MONETA Money Bank, a.s. 55 515 33 550 Inkasní Expresní Servis, s.r.o. 2 846 3 943 MONETA Leasing, s.r.o. 109 127 GE společnosti 13 637 12 858 Celkem 72 107 50 478 Výnosy realizované se spřízněnými osobami: 2016 2015 MONETA Money Bank, a.s. 2 981 49 829 GE společnosti 5 192-40 Celkem 8 173 49 789 32

MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) 14. VÝNOSY Společnost poskytuje úvěry na zakoupení automobilů a finanční leasing automobilů. V následující tabulce je uvedena struktura výnosů společnosti dle oblastí činnosti. Všechny výnosy plynou z aktivit poskytovaných na území České republiky. 2016 2015 Tržby z prodeje zboží a služeb 726 353 760 868 Leasingové portfolio 24 478 35 352 AutoCreditové portfolio 700 876 720 373 Tržby nesouvisející s portfolii 999 5 143 Prodej zboží 979 6 773 Prodej dlouhodobého majetku 25 016 59 836 Jiné provozní výnosy 184 810 166 919 Leasingové portfolio 47 355 50 466 AutoCreditové portfolio 137 455 116 453 Celkem 937 158 994 396 Jiné provozní výnosy k jednotlivým portfoliím zahrnují především úroky z prodlení, přijatá pojistná plnění a předpisy náhrady škody. 15. SLUŽBY Společnost eviduje v roce 2016 náklady na služby ve výši 539 453 tis. Kč (2015: 443 286 tis. Kč) v členění dle následující tabulky. 2016 2015 Cestovní náklady 4 273 3 501 IT a náklady na software 8 800 13 567 Licenční poplatky 2 568 10 481 Marketingové náklady 19 993 16 349 Nájemné a služby související s nájemným 8 469 15 835 Poradenské služby 15 664 4 176 Provize obchodním partnerům 409 087 321 891 Ostatní 70 599 57 486 Celkem 539 453 443 286 16. ZAMĚSTNANCI Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2016 a 2015: Rok Počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady 2016 120 61 891 21 132 2 797 2015 128 62 650 21 187 2 610 V letech 2016 a 2015 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů. Společnost neevidovala k 31. prosinci 2016 ani k 31. prosinci 2015 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti. 33

Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) MONETA Auto, s.r.o. Výroční zpráva 2016 17. JINÉ PROVOZNÍ NÁKLADY Jiné provozní náklady ve výši 235 943 tis. Kč (2015: 101 823 tis. Kč) zahrnují především odpisy pohledávek a zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení. Nárůst této položky způsobil odpis pohledávek se selháním. 18. DAŇ Z PŘÍJMŮ Společnost vykázala za rok 2016 daňovou povinnost ve výši 18 448 tis. Kč (2015: daňová povinnost 64 868 tis. Kč). Daňová povinnost vztahující se k předchozím obdobím činí 13 875 tis. Kč (2015: -642 tis. Kč). Zaplacené zálohy z titulu daně z příjmu činily 45 097 tis. Kč (2015: 63 704 tis. Kč). 19. ODLOŽENÁ DAŇOVÁ POHLEDÁVKA A ZÁVAZEK V souladu s bodem 2 odst. (m) je pro výpočet odložené daně použita sazba 19 %. K 31. prosinci 2016 byla zaúčtována odložená daňová pohledávka ve výši 29 340 tis. Kč (2015: pohledávka ve výši 51 541 tis. Kč). Rozpad odložené daňové pohledávky je uveden v následující tabulce. Odložená daňová pohledávka a závazek: Hmotný a nehmotný majetek Neuhrazené penalizační faktury Opravné položky a rezervy Pohledávka Závazek Pohledávka Závazek Pohledávka Závazek Celkem Stav k 1. 1. 2016 0-4 384 0-1 035 56 960 0 51 541 tvorba 0 0 0-174 0 0-174 použití 0 702 0 0-22 729 0-22 027 Stav k 31. 12. 2016 0-3 682 0-1 209 34 231 0 29 340 34