Příloha k účetní závěrce roku 2009 Obecné informace Popis účetní jednotky Název a sídlo společnosti : Vodohospodářská společnost Olomouc,a.s. Tovární 1059/41, 772 11 Olomouc - Hodolany IČ: 47675772 Společnost je zapsaná v oddíle B a vložce 711 obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě. Akciová společnost vznikla dne 1.1.1994 podle 172 obch.zák. transformací stát.p. Vodovody a kanalizace Olomouc. Předmět podnikání : - zjišťování a proměřování úniků na vodovodní síti speciálním měřícím zařízením - čištění kanalizačních sítí včetně přípojek - laboratorní rozbory odpadní vody - laboratorní rozbory pitné vody - poradenská činnost v oblasti vodovodů a kanalizací - investorská a inženýrská činnost - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej - pronájem movitého a nemovitého majetku Rozvahovým dnem sestavení účetní závěrky je 31.12.2009. Okamžik sestavení účetní závěrky je 22.3.2010. průměrný počet zaměstnanců za účetní období 10 - z toho členové řídících orgánů 3 v tis.kč výše osobních nákladů na zaměstnance celkem 7 824 - z toho mzdové náklady celkem 4 936 - odměny statutárních orgánů 899 Informace o aplikaci obecných způsobech oceňování a odpisování účetních zásad, o použitých účetních metodách, Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek společnosti je odpisován v souladu s odpisovým plánem na rok 2009. 1
V souladu se smlouvou o nájmu části podniku uzavřenou se společností STŘEDOMORAVSKÁ VODÁRENSKÁ,a.s.- změna názvu společnosti od 1.1.2008 na MORAVSKÁ VODÁRENSKÁ,a.s. - je dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek dle článku č.34.3 - stanovení výše nájemného na další kalendářní rok, odpisován až v roce následujícím. Vedlejší pořizovací náklady při pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byly zahrnovány do vstupní ceny. V roce 2009 nedošlo v účetnictví k odchylkám od metod podle 7 odst.5 zákona č.563/1991 Sb. V roce 2009 společnost používala při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu aktuální kurzy vyhlášené Českou národní bankou. Společnost k 31.12.2009 nemá žádný majetek hodnotou. ani závazky, které by bylo nutno ocenit reálnou Společnost dne 29.3.2000 uzavřela se společností SMV,a.s.úvěrovou smlouvu o poskytnutí částky Kč 200 000 000,- na financování větších investičních akcí a oprav vodovodů a kanalizací. K datu 31.3.2009 společnost zaplatila 6.splátku dle výše uvedené smlouvy ve výši 11 765 000,- Kč a k datu 30.6.2009 úroky k poskytnutému úvěru ve výši 4 072 397,15 Kč.Celková výše úvěru k datu 31.12.2009 činí 129 410 000,- Kč.. Dle vnitropodnikové směrnice č.8/2003 v souladu s ustanovením 47 odst.1 bod b) vyhlášky č.500/2002 Sb. úroky k výše uvedenému poskytnutému úvěru pro rok 2009 byly ve výši 2 683 244,72 Kč zúčtovány do nákladů. K investiční akci Rekonstrukce ČOV Uničov, ke které byla uzavřena úvěrová smlouva na poskytnutí bezúročného úvěru ve výši 62 000 000,- Kč s Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou,a.s., v souladu se splátkovým kalendářem byly v roce 2009 uhrazeny splátky ve výši 6 200 000,- Kč, zůstatek tohoto úvěru činí k datu 31.12.2009 Kč 20 150 000,-. K 31 12.2009 společnost má hmotný majetek zatížený zástavním právem, zapsaným v listu vlastnickém č. 2513, k.ú. Uničov u Katastrálního úřadu v Olomouci. V roce 2009 společnost na základě mandátní smlouvy uzavřené od data 1.8.2006 31.12.2009 se Statutárním městem Olomouc obdržela odměnu mandatáře za činnost v průběhu realizace a závěrečného vyhodnocení projektu Olomouc rekonstrukce a dobudování stokové sítě II.část na období roku 2009 ve výši Kč 1 461 087,90 včetně DPH. Zbylou část odměny mandatáře váže Statutární město Olomouc dopisem ze dne 13.10.2009 na provedení všech činností manažera projektu a definitivním přiznání pomoci z Fondu soudržnosti. 2
Majetek Hmotný majetek k 31.12.2009 v Kč Nemovitý vstupní cena oprávky Stavby 1 132 010 487,00 415 004 196,00 Pozemky 12 050 072,18 Movitý vstupní cena oprávky Energetické a hnací stroje a zařízení 101 744 915,00 71 257 248,00 Pracovní stroje a zařízení 30 233 674,00 18 875 476,00 Přístroje a zvláštní technika 48 054 911,00 43 102 649,00 Dopravní prostředky 13 461 012,00 7 156 083,00 Inventář 1 465 779,00 1 332 838,00 DHM do 40 000,.00 Kč 1 316 713,00 1 271 758,00 Nehmotný majetek k 31.12.2009 vstupní cena oprávky Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 7 852 842,00 3 785 740,00 Software 4 845 309,00 4 466 787,00 Hmotný majetek v Kč stav k 1.1.2009 přírůstky úbytky stav k 31.12.2009 Nemovitý Stavby 1 081 751 472,00 50 294 325,00 35 310,00 1 132 010 487,00 Pozemky 12 033 639,18 116 328,00 99 895,00 12 050 072,18 Movitý stav k 1.1.2009 přírůstky úbytky stav k 31.12.2009 Energet.a hnací stroje a zařízení 95 654 681,00 6 740 529,00 650 295,00 101 744 915,00 Pracovní stroje a zařízení 27 422 061,00 3 051 000,00 239 387,00 30 233 674,00 Přístroje a zvláštní technika 47 265 649,00 2 108 265,001 319 003,00 48 054 911,00 Dopravní prostředky 10 200 880,00 4 606 100,001 345 968,00 13 461 012,00 Inventář 1 324 779,00 141 000,00 0,00 1 465 779,00 K 31.12.2009 měla společnost majetek v operativní evidenci účtovaný na podrozvahových účtech v celkové výši 470 236,61 Kč. 3
Pohledávky Výše pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12.2009 činila Kč 699 277,30. Závazky Společnost nemá k datu 31.12.2009 žádné závazky po lhůtě splatnosti, ani k podnikům ve skupině ani kryté zástavním právem. K 31.12.2009 společnost má splatný závazek pojistného na sociální zabezpečení za období 12/2009 ve výši Kč 113 178,- a veřejného zdravotního pojištění za období 12/2009 ve výši Kč 57 038,-. Oba závazky byly uhrazeny dne 4.1.2010. Přehled o změnách vlastního kapitálu Vodohospodářské společnosti Olomouc,a.s. Položka Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek vlastního kapitálu Základní kapitál 551 230 000,00 0,00 0,00 551 230 000,00 zapsaný v OR Základní kapitál 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastní akcie 0,00 0,00 0,00 0,00 Součet 551 230 000,00 0,00 0,00 551 230 000,00 Emisní ážio 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitálové fondy 80 742 065,51 0,00 0,00 80 742 065,51 Rozdíly z přecenění 0,00 0,00 0,00 0,00 nezahrnované do VH Rezervní fondy 39 792 286,20 171 255,67 0,00 39 963 541,87 Ostatní fondy ze zisku 16 245 978,26 2 753 857,70 419 241,30 18 580 594,66 Zisk účetních období Ztráta účetních období -10 274 566,53 0,00 0,00-10 274 566,53 Zisk/ztráta za účetní 3 425 113,3710 636 783,153 425 113,37 10 636 783,15 období po zdanění Součet 681 160 876,81 13 561 896,52 3 844 354,67 690 878 418,66 V roce 2009 byla zaplacena odměna auditorovi ing. Ladislavu Špacírovi ve výši 102 340,- Kč. 4
Výnosy podle druhů k 31.12. 2009 v Kč - tržby z prodeje služeb 56 956 202,71 - aktivace vnitropodnikových služeb 1 288 891,50 - tržby z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 1 046 099,56 - ostatní provozní výnosy 160 189,38 - úroky 580 617,46 Celkem 60 032 000,61 Výkaz cash flow je nedílnou součástí této přílohy. V Olomouci dne 22.3.2010 Zpracovala: ing. J. Menšíková Ing. Bc.Vladimír Procházka, MBA předseda představenstva a ředitel společnosti 5