Vývoj insolvencí v České republice v roce Praha, 02.01.2012 Počet insolvenčních návrhů v roce vzrostl ve srovnání s rokem 2010 o 51 %. Hlavní podíl na tomto růstu mají fyzické osoby nepodnikatelé, u kterých je počet insolvencí o 67 % vyšší než v minulém roce. Zanedbatelný není ani nárůst u právnických osob, kde počet insolvencí vzrostl proti loňskému období o 21,5 %. Ačkoli v roce ve většině firem rostl objem zakázek a ekonomická situace firem se po krizových letech 2008 pololetí 2010 stabilizovala, je, navzdory očekávání, počet firem v insolvenci ve srovnání s rokem 2010 výrazně vyšší a meziroční nárůst činí 21,5 %. Proti tomu v období 2010/2009 činil meziroční nárůst insolvenčních návrhů u právnických osob jen necelých 6%. Opačná tendence kopírující vývoj ekonomiky se projevila u fyzických osob nepodnikatelů. Při srovnání let 2010/2009 narostl v důsledku krize a nezaměstnanosti počet insolvenčních návrhů fyzických osob nepodnikatelů o rekordních 149 %. V roce byl nárůst insolvencí proti roku 2010 nižší a činil 66,7 %. Pokud se pro srovnání podíváme na německou ekonomiku, měla příznivá ekonomická situace v roce pozitivní dopad na počet insolvencí jak u právnických osob, tak u spotřebitelů. Počet firemních insolvencí meziročně poklesl o 5,8 %, na 30.200 případů v roce. U spotřebitelů poklesl počet insolvencí o 6,1 %, na celkových 103.200 případů. Přesto je stále překročena hranice 100.000 a spotřebitelské insolvence jsou v Německu považovány za masový jev. Tabulka č. 1: Insolvenční návrhy v ČR * rok firmy spotřebitelé celkem 2008 3418 1936 5354 2009 5255 4237 9492 2010 5559 10559 16118 6753 17600 24353, insolvenční rejstřík * Insolvenční návrhy podané, mohou se na daný subjekt opakovat Graf č.1: Insolvenční návrhy v meziročním srovnání 17 600 firmy insolvenční návrhy lidé 5 255 10 559 5 559 6 753 3 418 4 237 1 936 2008 2009 roky 2010, insolvenční rejstřík Firemní insolvence Nejvyšší počet insolvencí na 1.000 firem byl v roce v Moravskoslezském kraji. Následuje kraj Olomoucký a Jihomoravský. Nejlepší ekonomická
situace firem je již tradičně ve Středočeském kraji, výrazný pokles insolvencí zaznamenali v Plzeňském kraji. Dalším rokem pokračuje i pokles insolvencí v hlavním městě Praze, která je s 2,02 insolvencemi v roce na osmém místě v pořadí krajů dle počtu insolvencí. Naopak razantní nárůst počtu insolvencí na 1 000 firem (o 122 %) zaznamenali v Ústeckém kraji. Tabulka č. 2: Insolvenční návrhy podané na firmy dle regionů počet firem v insolvenci 2010 počet firem v insolvenci Insolvence na firem 2010 Insolvence na firem registrované registrované Kraj firmy 2010 firmy Moravskoslezský 603 986 252415 258575 2,39 3,81 Olomoucký 270 411 140943 142889 1,92 2,88 Jihomoravský 717 792 292213 299034 2,45 2,65 Ústecký 203 458 183917 187981 1,10 2,44 Zlínský 242 322 140931 141543 1,72 2,27 Pardubický 176 247 115704 117853 1,52 2,10 Královehradecký 231 287 137321 138268 1,68 2,08 HM Praha 1119 1083 507998 536332 2,20 2,02 Jihočeský 247 313 160935 163995 1,53 1,91 Liberecký 183 209 120258 122373 1,52 1,71 Vysočina 139 171 108398 110062 1,28 1,55 Plzeňský 265 181 146806 150778 1,81 1,20 Karlovarský 95 95 84534 86821 1,12 1,09 Středočeský 298 322 313754 325015 0,95 0,99 Z jednotlivých odvětví je nejvíce firem v insolvenci v přepočtu na 1.000 firem v oboru papírenského průmyslu a již tradičně v oboru těžby a chemického průmyslu. Papírenský průmysl zaznamenal ve srovnání s loňským rokem nejvyšší nárůst počtu insolvencí na 1.000 firem. Ke zhoršení ekonomické situace a nárůstu počtu insolvencí došlo i v oblasti recyklace a dřevařství. Naopak zlepšení je zřejmé u firem v oblasti telekomunikačních a poštovních služeb a v oblasti dopravy. V celkových číslech jsou stejně jako loni insolvencí nejvíce postiženy firmy v oblasti velkoobchodního a maloobchodního prodeje a stavebnictví. Tabulka č. 3: Insolvenční návrhy podané na firmy dle odvětví Insolvence dle branží (OKEČ) počet insolv. firem 2010 počet insolv. firem všechny reg.firmy 2010 všechny reg.firmy Počet insolvencí na firem 2010 Počet insolvencí na firem papírenský průmysl 5 12 1113 1221 4,49 9,83 těžba 5 5 620 658 8,06 7,60 chemický průmysl a výroba z plastů 53 50 7622 8010 6,95 6,24 Recycling 1 5 1101 1090 0,91 4,59 potravinářství 63 80 16844 18227 3,74 4,39 dřevařství 127 134 48805 32398 2,60 4,14 telekomunikace, poštovní služby 12 7 1903 1758 6,31 3,98 Leasing 24 28 7392 7285 3,25 3,84 dopravní služby 303 278 75339 77388 4,02 3,59 strojírenství 98 109 32465 32349 3,02 3,37 Velkoobchod 758 1018 284578 309541 2,66 3,29 nakladatelství 39 37 11482 11469 3,40 3,23 výroba skla, keramiky, stav.materiálu 32 38 12318 12669 2,60 3,00 Maloobchod 738 925 346910 340449 2,13 2,72
restaurace, hotely 252 380 137502 144025 1,83 2,64 nemovitosti 339 390 145320 154060 2,33 2,53 stavba 639 812 339512 367186 1,88 2,21 výroba z kovů 178 194 85650 89134 2,08 2,18 cestovní kanceláře 25 27 12883 13104 1,94 2,06 textilní a kožedělný průmysl 57 81 37952 39490 1,50 2,05 obchod s auty a pohonnými hmotami 93 105 50926 53530 1,83 1,96 podnikové poradenství, reklama, ostatní podnik.služby 374 495 281207 293986 1,33 1,68 Tiskařské služby 35 18 11297 10703 3,10 1,68 výroba nábytku 43 48 29876 28712 1,44 1,67 finanční zprostředkování, pojištění 30 71 47508 49465 0,63 1,44 čištění odpadních vod 17 17 10996 11881 1,55 1,43 zemědělství a lesnictví 97 145 137324 102576 0,71 1,41 volný čas, kultura 71 88 65384 67895 1,09 1,30 Architektonické služby, technické zkoušky 62 77 58398 60325 1,06 1,28 vzdělání 28 24 41580 42519 0,67 0,56 ostatní osobní služby 26 50 86636 91435 0,30 0,55 Opravy a instalace strojů a zařízení 6 11 19401 21375 0,31 0,51 IT služby 30 30 57956 62513 0,52 0,48 energie a zpracování vod 6 2 4148 5647 1,45 0,35 odbory a spolky 15 22 70262 73610 0,21 0,30 zdravotnictví 7 11 36613 37842 0,19 0,29 výzkum a vývoj 0 0 1443 1477 0,00 0,00 veřejná správa 0 0 15797 15410 0,00 0,00 Insolvenční návrhy u právnických osob jsou po prohlášení úpadku řešeny dvěma způsoby: konkurzem nebo reorganizací. Konkurs je způsob řešení úpadku spočívající v tom, že na základě rozhodnutí o prohlášení konkursu jsou zjištěné pohledávky věřitelů poměrně uspokojeny. Konkurzů bylo v prosinci prohlášeno 150, což znamená proti listopadu pokles o 5,1 %. Celkový roční počet konkurzů však stále mírně roste. V roce došlo proti roku 2010 ke zvýšení počtu konkurzů o 11 %. Meziroční nárůst 2010/2009 činil jen 3,09 %. Tabulka č. 4: Prohlášené konkurzy na firmy Měsíc Celkem z toho 2009 2010 firem živnostníci 1 106 133 144 42 2 110 142 140 34 3 140 158 173 36 4 146 137 143 35 5 130 132 171 38 6 114 149 155 39 7 148 121 114 31 8 121 123 123 38 9 143 121 157 50 10 138 117 130 39 11 129 146 157 58 12 128 122 150 46
celkem 1553 1601 1778 495 Od ledna 2008, kdy vstoupil v platnost Insolvenční zákon, je počet konkurzů stále rostoucí. Přesto však počet prohlášených konkurzů nedosahuje úrovně z přelomu tisíciletí. To souvisí i se změnou metodiky zákona, kdy v případě nedostatku majetku není prohlášen konkurz. Tabulka č. 5: Počet prohlášených konkurzů historicky rok 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 počet prohlášených konkurzů 808 1251 2022 2000 2491 2473 2155 1728 1411 1236 1245 1115 1141 1553 1601 1778 Od roku 2008 došlo ke změně zákona a vstoupil v platnost Insolvenční zákon Zdroj: Creditreform, Ministerstvo spravedlnosti ČR Tabulka č. 6.: Firmy v konkurzu dle obratu IČO Název Činnost Počet zaměstnanců Poslední obrat Rok obratu Hospodářský výsledek Provozování sázkových her 47116307 SAZKA, a.s. a loterií 456 7 828 142 000 2010 1 424 557 000 46967834 Konsorcium B+K, s.r.o. v likvidaci 60745479 CE WOOD, a.s. 64259404 TONAMO, a.s. 26973880 AE&E CZ s.r.o., v likvidaci Velkoobchodní a maloobchodní prodej pohonných hmot 2 2 759 165 000 2008-2 455 000 Lesní hospodářství a jiné činnosti v oblasti lesnictví 815 1 800 000 000 2008-47 845 000 Obchod a distribuce tekutých asfaltů, topných olejů a pohonných hmot 0 1 300 000 000 2009 110 000 Výroba a prodej elektrárenských kotlů 179 1 246 399 000 2009-283 107 000 25148231 SUNNY DAYS s.r.o. Služby cestovní kanceláře 82 1 059 522 000 2007 1 294 000 MERKUR INTERNATIONAL Velkoobchod s hutnickými 41693990 PRAHA, s.r.o. výrobky 5 865 941 000 2008 601 000 25037714 1. Betonstav s.r.o. Stavební činnost 150 800 714 000 2009 160 000 26827387 ALLIUM CZ a.s. Nákup a prodej zemědělských produktů, prodej průmyslových hnojiv 0 766 510 000 2009 1 945 000 27272401 PLP a.s. Výroba kvasného lihu - bioethanolu, výroba a zpracování paliv a maziv 100 694 517 000 2009-340 870 000 25874845 SVAM CS, s.r.o. Provozování čerpacích stanic 50 684 398 000 2006 6 207 000 25095404 RINOL CZ, s.r.o. Výroba a prodej průmyslových podlah 14 417 501 000 2008 10 956 000 Bau & Construct 25983725 Investment s.r.o. Stavební činnost 40 400 000 000 2009 6 004 000 25173600 FEROCENTRUM CB s.r.o. Velkoobchodní prodej hutních materiálů 0 360 000 000 2008 878 000 41197071 INTERIOR PFD, spol. s r.o. Výroba, prodej kancelářských nábytkových systémů 0 348 557 000 2007 3 988 000 48394360 obchodní společnost OLSTAR s.r.o. Velkoobchod s potravinami a tabákovými výrobky 50 345 283 000 2009 567 000 25580337 OCELPROFIL,s.r.o. Obrábění 33 334 755 000 2010-21 716 000 KLT - CEE FOOD a.s. v 27787478 likvidaci Konzervárenská činnost 120 332 131 000 2008-1 838 000 Velkoobchodní prodej chemických produktů, paliv 26830400 EMULZ a.s. a maziv 10 215 861 000 2009 8 081 000 27669696 SILVACO, a.s. v likvidaci Obchodní činnost 48 195 107 000 2009-9 871 000 V letošním pořadí firem v konkurzu, seřazených dle výše obratu, dominovaly menší firmy než v roce 2010. Pokud srovnáme počet firem s obratem nad 500 mil., je jich v letošním žebříčku o 50% méně než v roce 2010. Vedle tradičně problémových oborů jako je nákladní doprava a stavebnictví, se konkurzy rozšířily i do dalších oborů, např. do oblasti obchodu s pohonnými hmotami, restaurací a stravování nebo prodeje hutního materiálu.. Největší firmou, která v roce vstoupila do konkurzu, je SAZKA a.s.. Insolvenční návrh podala společnost Moranda a.s. už 17.1... 21.3. byl podán návrh na povolení reorganizace, ta však nebyla povolena a 30.5. prohlásil soud konkurz. V říjnu odkoupily Skupiny
PPF a KKCG prostřednictvím společnosti Sázková kancelář, a.s. (od 10.11. SAZKA sázková kancelář, a.s.) sázkovou a loterijní činnost společnosti SAZKA, a.s. od insolvenčního správce ve výběrovém řízení. Z prostředků získaných prodejem by měly být v rámci konkurzu uspokojeny nároky věřitelů společnosti SAZKA a.s.. Druhým způsobem řešení úpadku je reorganizace. Jedná se o takový způsob řešení úpadku, kdy dochází k postupnému uspokojování pohledávek věřitelů při zachování provozu dlužníkova podniku. Předpokladem pro povolení reorganizace je, aby obrat firmy, která se dostala do problémů, činil v roce před insolvencí alespoň 100 000 000,- Kč. Druhým kritériem pro povolení reorganizace je, aby firma měla minimálně 100 zaměstnanců. Výše uvedená kritéria neplatí v situaci, kdy dlužník předloží nejpozději do 15 dnů po rozhodnutí o úpadku reorganizační plán, již schválený polovinou zajištěných i nezajištěných věřitelů. Od počátku platnosti insolvenčního zákona (leden 2008) bylo do konce roku soudem povoleno celkem 58 reorganizací. Z toho 17 jich soud schválil v roce. Z celkových 58 reorganizací bylo k 31.12. již 18 reorganizací přeměněno na konkurz. Celkem 6 reorganizací (tj. jen 10,3 %) bylo úspěšně ukončeno splněním reorganizačního plánu. Jedná se o firmy Gital s.r.o., ZEMĚDĚLSKÉ OBCHODNÍ DRUŽSTVO MIROTICE, CBPS s.r.o., Technistone a.s., AuTec Group a.s. a CAMPASPOL HOLDING a.s.. Insolvence spotřebitelů Insolvenci fyzických osob je možné řešit oddlužením. Oddlužení probíhá buď formou zpeněžení majetku dlužníka nebo plněním splátkového kalendáře, kdy dlužník musí během 5 let splatit věřitelům alespoň 30% dluhu. Pokud dlužník není schopen řešit úpadek oddlužením, je prohlašován konkurz. V roce požádalo 16.568 osob o oddlužení, oddlužení bylo povoleno v 10.620 případech (tj. 65 % ze všech návrhů na oddlužení). V meziročním srovnání bylo za rok povoleno o 82 % případů oddlužení více. Graf č. 2: Vývoj oddlužení v ČR 18000 16000 14000 Počet žádostí o oddlužení Počet schválených oddlužení 16 568 12000 0 8000 9 396 10 620 6000 4000 2000 0 1 578 628 3 687 2 145 5 829 2008 2009 2010 Zdroj: Creditreform, insolvenční rejstřík Oddlužení formou zpeněžení majetku využilo v roce 164 dlužníků. V ostatních případech bylo oddlužení řešeno nastavením splátkového kalendáře. Přesto, že zpeněžení majetku jako způsob řešení dluhů využilo v roce téměř 2x víc dlužníků než v roce 2010, pořád je to jen 1,5% ze všech povolených oddlužení.
Největší počet dlužníků se nachází ve věkovém intervalu 31 40 let. Insolvenci tak nejčastěji pociťují mladí lidé s malými dětmi nebo lidé, kteří pořizují bydlení či vybavení a zakládají rodinu. Dále následují spotřebitelé ve věku 41 50 let. Nejméně zadluženou skupinou jsou lidé ve věku od 61 let. Pokud srovnáme věkový průměr dlužníků v sousedním Německu, nejohroženější skupinou spotřebitelů jsou lidé ve věku 40 49 let (téměř třicetiprocentní podíl na celkovém počtu insolvencí) a lidé ve věku 50 59 let (19,5%). Věkový rozdíl nejpočetnější skupiny dlužníků v ČR a v Německu souvisí pravděpodobně s pozdějším rozvojem hypotečního trhu a nabídkou spotřebitelských úvěrů v České republice. Graf č. 3: Věková struktura osob s povoleným oddlužením v ČR 61 a více let 12% do 30 let 13% 51-60 let 20% 31-40 let 29% 41-50 let 26% Zdroj: Creditreform, insolvenční rejstřík V roce 2012 očekává Creditreform růst počtu insolvenčních návrhů. Prvního ledna totiž končí protikrizová výjimka pro předlužené firmy a vrací se povinnost pro manažery podat na společnost insolvenční návrh i v případě tzv. předlužení. To nastává, pokud má firma alespoň 2 věřitele a součet všech jejích dluhů, včetně nesplatných, přesáhne hodnotu jejího majetku. Vliv na ekonomickou situaci firem a spotřebitelů bude mít i zvýšení DPH. Creditreform sleduje insolvenční rejstřík permanentně a své pravidelné analýzy o vývoji insolvencí v Česku i zahraničí zveřejňuje již několik let. Creditreform je mezinárodní skupinou poskytující svým zákazníkům hospodářské a kreditní informace, poskytuje služby inkasa pohledávek a také další služby v oblasti řízení rizik. Creditreform je přímo zastoupen v 23 evropských zemích a v Číně, celosvětově má 180 poboček a zaměstnává 4.500 pracovníků. Další informace: Miloslava Osvaldová Cyril Mores Stanislava Menšíková Creditreform s.r.o. Pelléova 55/17, 160 00 Praha 6 Telefon: 00420 / 226 070 811 Telefax: 00420 / 226 070 826