Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření

Transkript

1 KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ QDDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍA KONTROLY '.. k.%. s Výtisk č. 1 Čj: EK/1689/17 Zpráva o výsedku přezkoumání hospodaření USC Kdyně, K;0: za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnio ve dnech: ' na zákadě zákona č. 420/2004 sb., opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných ceků a dobrovoných svazků obcí. Místo provedení přezkoumárí: OŮ Kdyně Náměstí 1, Kdyně Přezkoumané období: Přezkoumárí vykonay: kontroorka pověřená řízením přezkoumání: Eva Veseáková, DiS. kontroorky: Bc, Hgna Škoríková Jitka Vofíková Při přezkoumárí byi přítomni: Jan Lóffemann - starosta města Mgr. Dagmar Bauerová - tajemníce města Vasta Lišková - havní účetní města Marcea Rejchová - mzdová účetní, pokadní

2 A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. Přezkoumání hospodaření byo provedeno výběrovým způsobem sohedem navýznamnost jednotivých skutečností pode předmětu a obsahu přezkoumání. Připosuzování jednotivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů patných ke dní uskutečnění tohoto úkonu: í Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2017, zveřejněn od do Rozpočtová opatření RO č /2017 schváena radou města Rozpočtový výhed na období et schváen ZM dne , zveřejněn od Schváený rozpočet na rok 2017 schváen ZM dne jako přebytkový Stanovení závazných pro rok 2017 ukazateů zřízeným organizacím Závěrečný účet za rok 2016 schváen ZM dne , jeho návrh zveřejněn od do Bankovní výpisy 1) KB - d. č , ) KB - d. č ) CSOB - d. c ) CSOB - d. c , ) CNB - d. c ) CSOB - d. c , 3450' ) KB , Faktury došé faktury č. d vydané faktury č. d Havní kniha í< Inventurní soupís majetku k a závazků Kníha došých faktur roku 2017 Kniha odesaných faktur roku 2017 Pokadní dokady PPD a VPD d. č , pokadna kníhovny za měsíc istopad a prosinec 2017 Pokadní deník roku 2017 Příoha rozvahy k Rozvaha k Účetní deník 1-12/2017 Účetní dokady 1) předpisy vystavených faktur č. d , ) předpisy došých faktur d. č Výkaz pro hodnocení 1-12/2017 pnění rozpočtu Výkaz získu a ztráty k Rozvaha zřízených k PO: příspěvkových organizací 1) MKS Modrá hvězda i II I :' I, i?i?:?i I i: I i i } ' :, I i I i ii? i :i ii ii i. i,, i i i j i '1. I 2 I j

3 ( t Výkaz získu a ztráty zřízených příspěvkových organízací Smouvy a-daší materíáy k poskytnutým účeovým dotacím Smouvy a daáí materiáy k přijatým účeovým dotacím 2) TechnicÍ<é sužb»y Kdyně 3) Masarykova zákadní škoa Kdyně 4) ZUS Kdyně 5) ZS Prapořiště 6) MS Děnická 7) MS Markova 8) Centrum vodní zábavy Kdyně k PO: - 1) MKS Modrá hvězda 2) Technické sužby Kdyně 3) Masarykova zákadní škoa Kdyně 4) ZUS Kdyně 5) ZS Prapoříště 6) MS Děnická 7) MS Markova 8) Centrum vodní zábavy Kdyně '1) Šmouva o poskytnutí dotace z rozpočtu města na rekonstrukci branek na fotbaovém hřišti Na Kobye ze dne C)17 - SK Kdyně ) VPS ze dne na činnost oddíů forba, kužeky, stoní tenis, tenis, voejba, pro práci s dětmi vroce207 1) Rozhodnutí č. 1 o poskýtnutí dotace z kapitoy MPSV státního rozpočtu na rok 2017 ze dne C)17 - na výkon socíání péče 2) Smouva o poskytnutí účeové dotace č. PO45/17 ze dne na stavební úpravu městského domu čp. 89 ve Starokdyňské uici ve Kdyni 3) Smouva o poskytnutí účeové dotace z rozpočtu PK ze dne na "pořízení GPS přístroje na mapování stezek, naučných stezek, hipostezek, cykostezek apod. na území Kdyňska" 4) Smouva o poskytnutí účeové dotace č ze dne PK na rekonstrukcí chodníků v Prapořištích 5) Rozhodnutí ve věcí poskytnutí finančního příspěvku na hospodaření v esích ze dne PK Smouvy nájemní - 1) Pachtovní smouva č. 1 ze dne ' ) Smouva o nájmu nemovitých věcí ze dne nájem pozemků v k. ú. Kdyně Smouvy o dío - -1) SÓD č. S ze dne Smouvyopřevodu - - majetku (koupě, prodej, směna, převod) 1) KS ze dne prodej-pozemku parc. č. 608/12 v k.ú. Kdyně 2) KS ze dne prodej pozemku parc. č. 61 5/6 v k. ú. Kdyně 3) KS ze dne prodej pozemku parc. č. 615/7 v k. ú. Kdyně 4) Směnná smouva ze dne směna pozemků v k. ú. Hubová 5) Smouva o bezúpatném převodu privatizovaného 3

4 ( Smouvy o půjčce ', Zveřejněné záměry o i nakádání s majetkem Dokumentace k veřeiným zakázkám Výsedky kontroí i zřízených organizací ' Z.ápisy z jednání orgánů dobrovoných svazků obcí Zápisy z jednání rady včetně usnesení PeněŽnÍ fondy územ-ního ceku - pravida tvorby a použití i 'majetku-do vastníctví obce ze dne S od ' MF CR převod pozemku parc. č. 1408/3 v k. ú ,6) Praporiste KS ze dne č nákup i pozemků parc. č. 395/31 a 395/32 v k. ú. Kdyně VPS ze ane '017 o poskinutí návratné finanční výpomoci z rozpočtu města Kdyně - na předfinancování projetků DSO Kdyňsko k uzavřeným kupním a nájemním smiouvám v roce Rekonstrukce chodníku íprapoříště i Protoko o kontroe PO Technícké sužby za rok 2C)17 prosínec 20é - prosínec 2017 Ieden až prosinec 2017 sociání fond, rozpočet sociáínrho fondu 2017, úč. d B. Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kdyně: nebyy ziištěiiy chyby a nedostatky. C. Závěr t?. Pnění opatření k odstraněrí nedostatků zjištěných a) při přezkoumám hospodařerí územrího ceku za předchozí roky nebyy zjíštěny chyby a nedostatky. b) při díčím přezkoumání za rok 2017 díčí přezkoumání nebyo provedeno.. Při přezkoumání hospodařerí ÚSC Kdyně za rok 2017 Nebyy ziištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) 4

5 I. Při přezkoumání hospodaření LJSC Kdyně za rok 2017 Neuvádí se zjištěná rizika de '10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. ' IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kdyně za rok 2017 Byy zjištěny de '10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. násedující ukazatee: a) podí pohedávek na rozpočtu územního ceku b) podí závazků na rozpočtu územního ceku c) podí zastaveného majetku na cekovém majetku územního ceku 6,40 % 3,27 % 10,48% By zjištěn de 10 odst. 4 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb. násedující duh územního ceku: A. I Duh územního ceku za posední 4 rozpočtové roky pode právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost je?,,ověřiy jsme poměr duhu ÚSC Kdyně k průměru jeho příjrnů za posední 4 rozpočtové roky pode právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. Ověření poměru duhu jsme provedy výběrovým způsobem tak, abychom získay příměřenou jístotu kvys-ovení' násedujcího závěru.' Duh ÚSC Kdyně nepřekročí 60 % průměru jeho příjmů za posední 4 rozpočtové roky. Při ověření byo zjištěno, že poměr duhu k průměru příjmů za posední 4 rozpočtové roky je nuový." Krajský úřad Pzeňského kraje dne Podpisy kontroorek: Bc. Hana Škoríková Jitka Vofíková g' j' /Z

6 } / /' "1 Eva Veseáková, Dis. kontroorka pověřená řízením přezkoumání?á Í j < f6'? <,í s ó Územní ceek prohašuje, že poskyt pravdivé a úpné informace o předmětu přezkoumání a o okonostech vztahujících se kněmu pode 2 zákona č. 420/2004 sb., opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných ceků Tato zpráva o výsedku přezkoumání je návrhem zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření, příčemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného upynutí Ihůty stanovené v 6 odst. 1 písm. d) zákona č. 420/2004 sb., k podání pisemného stanoviska kontroorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Pzeňského kraje, kraji hospodaření obcí a kontroy, odbor ekonomický, odděení přezkoumávání Škroi Škroupova 18, Pzeň. Tento konečného návrh a d.ičího zprávy přezkoumání. o výsedku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsedky Sobsahem návrhu zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření ÚSC Kdyně o počtu 7 stran by seznámen a jeho výtisk čís0 1 obdrže t a dobrovoných svazků. a==a =0 a= *aa aa*aaa ařa aaa a-a == ň--- Dne: /?- :r, 2-O Q i Rozděovník '.?C 'y. 'JníCM'.?., KD# 'i 'i Výtisk č. Počet výtisků Předáno Převza(a) 1 1 ÚSC Kdyně Jan Lěffemann 2 1 Krajský úřad Pzeňského kraje Eva Veseáková Dis. 6

7 ( Poučerí: Územní ceek je ve smysu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 sb., povínen příjmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsedku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přísušném přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Pzeňského kraje, Škroupova 18, Pzeň), a to nejpozději do5dnů po projednání této zprávy spou se závěrečným účtem v orgánech územního ceku. Územní ceek je dáe ve smysu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 sb., povinen v informacích pode ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést Ihůtu, ve které podá přísušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o pnění přijatých opatření a vtéto Ihůtě přísušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zasat. Nespněním těchto povinností se územní ceek dopustí přestupku pode ustanovení 14 odst. 1 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 sb., Za to Ize uožít územnímu ceku pode ustanovení 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokutu do výše ,00 Kč. < 7