Krajský úřad Ústeckého kraje

Transkript

1 Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem odbor kontroly Evidenční číslo: 540/2010/KUUK Jednací číslo.: 267/KON/2009 Stejnopis č. 1 ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Horní Řepčice, IČ: za rok 2009 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v obci Horní Řepčice se sídlem Horní Řepčice 61, Litoměřice. Přezkoumání vykonali: - Ing. Jiří Svoboda - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Marcela Černá - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: - Jiří Opočenský - starosta - Věra Albrechtová - účetní

2 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření ÚSC Horní Řepčice bylo postupováno dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2009 byl zveřejněn od do Pravidla Pravidla rozpočtového provizoria schválena na jednání ZO dne rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření Rozpočtové opatření č. 1 ze dne 8.6. Rozpočtové opatření č. 2 ze dne 5.8. Rozpočtové opatření č. 3 ze dne Rozpočtové opatření č. 4 ze dne Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled na roky Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2009 byl schválen na jednání ZO dne jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 869,4 tis. Kč. Závěrečný účet Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn od do (i v elektronické podobě na internetových stránkách obce). Závěrečný účet byl schválen dne s výrokem "bez výhrad". Bankovní výpis Výběrovým způsobem kontrola dokladů za měsíc září a prosinec Dohoda o hmotné Dohoda o odpovědnosti uzavřena s pokladní obce dne odpovědnosti Faktura Výběrovým způsobem kontrola dokladů za měsíc září a prosinec Inventurní soupis Příkaz k inventarizaci ze dne Inventurní soupisy ke dni majetku a závazků Hlavní inventarizační zápis ze dne Kniha došlých faktur Ke dni a Kniha odeslaných Ke dni a faktur Odměňování členů Kontrola vyplácených odměn členům ZO provedena u neuvolněného zastupitelstva starosty, místostarosty, předsedů FV a KV a jednoho člena výboru. Ke dni měla obec 108 obyvatel. Pokladní doklad Výběrovým způsobem kontrola dokladů za měsíc září a prosinec Pokladní kniha Ke dni a Obec nemá stanoven pokladní limit. (deník) Rozvaha Ke dni a Účetní doklad Výběrovým způsobem kontrola dokladů za měsíc září a prosinec Účtový rozvrh Platný pro rok Výkaz pro hodnocení Ke dni a plnění rozpočtu Dohody o pracovní činnosti Doloženy čtyři dohody o pracovní činnosti (např. na práci knihovnice, účetní a pokladní). Strana 2 (Celkem 5)

3 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Dokumentace k veřejným zakázkám Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Zápisy z jednání výborů ÚZ dotace na činnost sboru dobrovolných hasičů ÚZ dotace na zřízení kontaktního místa CZECH POINT ÚZ volby do Evropského parlamentu - dotace ve výši ,- Kč, čerpání ve výši 9 776,- Kč, nevyčerpaná část dotace ve výši ,- Kč vrácena poskytovateli dne V roce 2009 nebyl realizován žádný prodej, směna ani převod nemovitého majetku. Veřejné zakázky malého rozsahu na akci: - výběrové řízení na dodavatele Upgrade pracoviště CzechPoint (osloveni 3 dodavatelé) - výběrové řízení na dodavatele internetového připojení CzechPoint (osloveni 3 dodavatelé- s vítězným uchazečem uzavřena dne smlouva o poskytování veřejných telekomunikačních služeb) Platné pro rok Zápisy z jednání ZO ze dne , , , , a Zápis z jednání FV ze dne a Zápis z jednání KV ze dne , a II. Zástupce ÚSC Horní Řepčice prohlašuje, že: obec nemá zastavený majetek, obec nemá zřízena věcná břemena, obec uskutečnila výběrové řízení na veřejné zakázky malého rozsahu, obec nesdružuje prostředky, obec neprovozuje hospodářskou činnost obec není zřizovatelem příspěvkové organizace, obec není zřizovatelem organizační složky, obec neobdržela žádné prostředky z Národního fondu ani ze zahraničí, obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Horní Řepčice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech - nebyly zjištěny nenapravené chyby a nedostatky Strana 3 (Celkem 5)

4 b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Horní Řepčice za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Horní Řepčice za rok 2009 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Horní Řepčice za rok 2009 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 3,93 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 23,50 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Horní Řepčice dne Podpisy kontrolorů: Ing. Jiří Svoboda kontrolor pověřený řízením přezkoumání Marcela Černá kontrolor S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Horní Řepčice o počtu 5 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel Dne: Jiří Opočenský starosta Strana 4 (Celkem 5)

5 Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Horní Řepčice Jiří Opočenský 2 1 KÚ ÚK oddělení PHO Ing. Jiří Svoboda Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písm. f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořádkovou pokutu až do výše Kč. Strana 5 (Celkem 5)