NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE ZA ROK 2012 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)

Transkript

1 NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE ZA ROK 2012 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 (údaje jsou v Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému k rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy , , , ,81 97,8 Třída 2 - Nedaňové příjmy , , , ,39 98,2 Třída 3 - Kapitálové příjmy 5 000, , ,- 85,6 Třída 4 - Přijaté dotace , , , ,48 99,9 Příjmy celkem , , , ,68 98,6 Konsolidace příjmů , , , ,61 100,0 Příjmy celkem po konsolidaci , , , ,07 98,1 Třída 5 - Běžné výdaje , , , ,67 91,8 Třída 6 - Kapitálové výdaje , , , ,80 90,0 Výdaje celkem , , , ,47 91,7 Konsolidace výdajů , , , ,61 100,0 Výdaje celkem po konsolidaci , , , ,86 88,9 Saldo: Příjmy - výdaje , , , ,79 Třída 8 - financování , , , ,79 Přijaté úvěry a půjčky ,- 0,- Splátky úvěrů 0-, ,- 0,- Fond rozvoje VaK , , ,94 93,2 Fond sociální , , ,52 95,0 Prostředky minulých let , , , ,79 Financování celkem , , , ,79 Přebytek ( - ), ztráta ( + ) Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu (rozbor hospodaření za rok 2012). 2) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv 3.1. Fond rozvoje vodovodů a kanalizací stav k ,06 Kč Hospodaření s prostředky fondu se řídí směrnicí č. 14 Obce Předslav schváleno u usnesením ZO č. 163 dne Příjmy fondu tvoří zejména převody z rozpočtu obce a část zisku z provozování vodovodu. V roce 2012 se jednalo o 3 Kč/m 3 prodané vody Sociální fond stav k ,45 Kč

2 Tvorba a čerpání fondu se řídí směrnicí č. 8 Obce Předslav schválenou ZO usnesením Č. 130 dne a jejím dodatkem Č. 1 schváleným dne ZO usnesením Č. 224 dne ) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání PO schváleno starostou obce dne usnesením č. rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem ZŠ a MŠ Předslav , , ,55 Poskytnutý příspěvek na provoz zřízené PO ZŠ a MŠ Předslav pro rok Kč. Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace je založena na obecním úřadu. 5 a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem ,87 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volby do zastupitelstev krajů 2012 a volbu prezidenta v celkové výši Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne poskyt. účel ÚZ položka při.iem čerpání % VPS SR Výkon státní správy MPSV aktivní politika zaměstnan lidské zdroje a MPSV zaměstnanost peníze školám - průtoková dotace , , volby do VPS SR zastupitelstev krajů ,31 VPS SR volba prezidenta KUPK Neinv. dot. -lesy KUPK inv. dot. - PD ČOV MZP Inv.dot. LHP FRVK VI. rez. fondy SF Soc. fond ,52 95 Obce Ostřetice - za žáky , , CELKEM ,87 5 b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Poskytnutý příspěvek Vyúčtovaný příspěvek Pěvecký a hudební soubor LADA 3 000, ,00 TJ Sokol Předslav , ,00 SDH Předslav 5 000, ,00 Český svaz včelařů Němčice 4 000, ,00 SDH Předslav - Stratílek minulá období ,00 Celkem , ,00

3 5 c) Ostatní příspěvky Neinvestiční dotace veřejným rozpočtům územní úrovně - položka Svazku obcí Měčínsko poskytnuto Kč jako členský příspěvek pro r Neinvestiční dotace obcím - položka Příspěvek na provoz základních škol a školních jídelen za žáky z našeho obvodu, kteří dojíždějí do ZŠ v jiné obci: - Městu Klatovy, Městu Měčín = ,50 Kč Dary neziskovým organizacím: pro ŘKF Plánice na opravu kulturních památek v obci ve výši Kč. Oblastní charitě Klatovy Kč 5 d) Půjčené prostředky Půjčka TJ Měcholupy ve výši Kč - bezúročná. 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Předslav za rok 2012 Přezkoumání hospodaření provedly kontrolorky Krajského úřadu Plzeňského kraje: paní Jitka Voldřichová a paní Zoja Šťastná na základě žádosti obce. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne Závěr zprávy: Nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo b) zákona 420/2004 Sb. Neuvádí se zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 je přílohou k závěrečnému účtu. 7) Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka byla schválena dne usnesením č.... V Předslavi dne Předkládá: Návrh na usnesení: "Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2012 včetně zprávy auditora o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 bez výhrad. Vyvěšeno: K sejmutí:

4 KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18, Plzeň Výtisk č. 1 Čj: EK/2925/12 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav, IČ: za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo dne: na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Předslav Předslav 53, Klatovy Přezkoumané období: Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Jitka Voldřichová - kontroloři: - Zoja Šťastná Při přezkoumání byli přítomni: - Petr Šindelář - starosta obce - Marcela Navrátilová - účetní obce

5 A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl vyvěšen v době od do Rozpočtová opatření v roce 2012 bylo provedeno 11 RO Rozpočtový výhled byl předložen na léta , projednán v ZO dne Schválený rozpočet byl v ZO dne schválen jako přebytkový Závěrečný účet byl projednán a schválen v ZO dne bez výhrad, vyvěšen v době od do Bankovní výpis k datu u K.B. a Poštovní spořitelny Evidence majetku vedena v počítači Faktura za měsíc leden, prosinec 2012 Hlavní kniha za rok 2012 Inventurní soupis majetku a k datu závazků Kniha došlých faktur za rok 2012 Pokladní doklad za měsíc říjen-prosinec 2012 Pokladní kniha (deník) za měsíc říjen-prosinec 2012 Příloha rozvahy k datu Rozvaha k datu Účtový rozvrh předložen na rok 2012 Výkaz pro hodnocení plnění od ledna - prosince 2012 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k datu Rozvaha zřízených k datu příspěvkových organizací Výkaz zisku a ztráty k datu zřízených příspěvkových organizací Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, prodej pozemku p.č.17 v k.ú. Třebíšov a koupě pozemku st.p.č.29/4 v k.ú. Němčice převod) Smlouvy o vkladu majetku ze dne a u katastrálního úřadu Zveřejněné záměry o ze dne do nakládání s majetkem Vnitřní předpis a směrnice Odpisový plán ze dne Výsledky kontrol zřízených organizací ze dne a u PO ZŠ a MŠ, provedené kontrolním výborem Zápisy zjednání ze dne , 23.2., 26.4., 21.6., 13.9., zastupitelstva včetně usnesení

6 Kontrolní a finanční výbor Kontrolní výbor - zápisy ze dne 14.5.,16.5.,30.7.,3.12., Finanční výbor - zápisy ze dne 20.2.,23.4.,18.6.,10.9., B. Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Závěr I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 dílčí přezkoumání nebylo provedeno. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav za rok 2012 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav za rok 2012 Neuvádí se zjištěná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Před slav za rok 2012 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 6,84 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,34 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Krajský úřad Plzeňského kraje dne

7 Podpisy kontrolorů: Zoja Šťastná vlastnoruční podpis... otisk úředního vlastnoruční podpis... razítka Jitka Voldřichová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Územní celek prohlašuje, že podle 6 odst. 2 písmo e) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu. Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly, Škroupova 18, Plzeň. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Předslav o počtu 4 stran byl(a) seznámen(a) a jeho výtisk číslo 1 obdržel(a) vlastnoruční podpis... Dne: 20. května 2013 Petr Šindelář otisk razítka obce starosta obce Rozdělovník Výtisk č. Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 ÚSC Předslav Petr Šindelář 2 1 Plzeňský kraj Jitka Voldřichová