Aroma Praha, a.s. výroba vonných a chuťových látek Výroční zpráva společnosti za rok 2014

Transkript

1 Aroma Praha, a.s. výroba vonných a chuťových látek Výroční zpráva společnosti za rok 2014 materiál pro jednání řádné valné hromady konané dne 17. června 2015 určeno akcionářům společnosti Červen

2 Obsah Úvodní slovo představenstva. 4 Činnost představenstva 6 Činnost společnosti v roce Výroba Rozvoj technologie výrob Obchod Podnikatelský záměr společnosti na roky Rozvoj maloobjemových výrob SVL a chemické výroby Rozvoj výroby potravinářských aromat a barev Rozvoj výroby parfémových kompozic Rozvoj obchodních vztahů a zákaznických služeb Organizační rozvoj a rozvoj řízení a informatiky Rozvoj řízení kvality 9 5. Výroční zpráva o životním prostředí ve společnosti Aroma Praha, a.s Emise do ovzduší Množství vyprodukovaných odpadů Odpadní vody Dodávka vody Spotřeba elektrické energie a zemního plynu Elektrická energie Zemní plyn Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou Úvod Struktura vztahů mezi ovládající a ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou Vztah mezi ovládající a ovládanou osobou Popis úlohy ovládané osoby Aroma Praha, a.s Způsob a prostředky ovládání Přehled jednání učiněných v posledním účetním období. učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, dotýkající se majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Smlouvy uzavřené s ovládajícími osobami nebo s propojenými osobami Jiné právní úkony učiněné v zájmu ovládajících osob nebo propojených osob Ostatní opatření učiněná v zájmu nebo na popud ovládajících osob nebo propojených osob Závěrečné prohlášení statutárního zástupce ovládané osoby Účetní závěrka a návrh na rozdělení zisku za rok Ekonomické výsledky Výkaz zisku a ztrát Hospodářský výsledek Bilance aktiv a pasiv společnosti Vývoj výkonů (výroby) a tržeb vlastních výrobků a služeb Vývoj nákladů Hospodářský výsledek za účetní období Stanovisko auditora k účetní závěrce

3 Aroma Praha, a.s. výroba vonných a chuťových látek Sídlo společnosti : Židovice 64, Hrobce IČ : Kontakt pro doručení : Židovice 64, Hrobce Telefon : Fax : aroma@aroma.cz Organizační jednotky : Aroma Praha, a.s. Židovice 64, Hrobce Představenstvo : Ing. Hynek Strnad předseda Ing. Miroslav Lejko I. místopředseda Ing. Marek Strnad II. místopředseda Jiří Lejko člen představenstva Ing. Pavel Foret člen představenstva Dozorčí rada : Ing. Václav Srna předseda DR Prof. Ing. Libor Červený, DrSc. místopředseda DR Miloslava Šlamborová člen DR 3

4 Úvodní slovo představenstva V hospodářském roce 2014 došlo k dalšímu oživení poptávky a to především v rámci parfémových kompozic. Stejně tak ke zlepšení situace došlo i v rámci potravinářských přísad a naopak se nepodařilo zvýšit sortimentní strukturu a odbyt SVL. Celkový nárůst tržeb provázený úspornými opatřeními představoval rozhodující moment z hlediska ziskovosti společnosti. Oproti roku 2013 došlo v rámci společnosti k výraznému zlepšení hospodářské situace, a to i za podmínek stále přetrvávajícího tlaku na snižování cen od jednotlivých odběratelů ve všech výrobních komoditách. V oblasti výroby SVL, kde i nadále větší rozvoj výroby brzdil omezený sortiment výrobků, byla přijata opatření, jak zvýšit účinnosti vývoje nových produktů ve spolupráci s VŠCHT. Rok 2014, obdobně jako rok 2013, byl rokem hledání nových zákazníků a vývoje nových výrobků. Cílem těchto kroků bylo zvýšit a rozšířit odbytové možnosti. V průběhu roku se pak podařilo vyvinout a odzkoušet i celou řadu výrobku, které by se měly prosadit na tuzemském a zahraničním trhu v letošním roce. Pozitivním jevem ve společnosti je navíc zlepšení komunikace a vyhledávání obchodních příležitostí v oblasti zahraničního obchodu. Nejenže došlo k nárůstu prodeje do Polska, ale postupně se ukazuje, že aktivity na trzích v Bulharsku, Rumunsku a Srbsku, díky své intenzitě, mají svoji perspektivu. Po dlouhých letech se podařilo dosáhnout nárůstu prodejů potravinářských přísad v rámci Slovenské republiky. I nadále však přetrvává značná nestabilita zahraničních trhů, jak s ohledem na situaci s Ukrajinou, finanční problémy Řecka a nakonec i ostatních jižních států EU a postupnému průniku asijského zboží. Míra těchto vlivů na trhy je natolik vysoká, že se dají očekávat z hlediska chování hospodářského prostoru různé turbulence. Další vliv na naše zákazníky a tedy i na nás má intenzivní tlak ze strany obchodních řetězců v důsledku poklesu jejich obratu na stálé snižování dodavatelských cen. Uplynulý rok 2014 z pohledu společnosti byl i přes dobrý hospodářský výsledek stejně náročný jako minulý. Představenstvo i vedení společnosti z důvodu stále rostoucích investičních požadavků na úpravy výrobních prostor a technologií i řešení odpadového hospodářství nadále pokračovalo v politice snižování nákladů. To vedlo k tomu, že se podařilo dobudovat skladové hospodářství pro potravinářské přísady, vybudovala se centrální kompresorová stanice, byla zahájena realizace plánovaných kroků v rekonstrukci čistírny odpadních vod a byla inovována vybavenost laboratoří. Hodnotíme-li, dosažené obchodní výsledky společnosti za rok 2014 můžeme konstatovat, že bylo celkově dosaženo o 6,9 mil. Kč vyšších tržeb než v roce předchozím a došlo i ke zlepšení ukazatelů prodejů téměř ve všech kategoriích. Míru zlepšení však musíme posuzovat diferencovaně podle jednotlivých klíčových výrob: 1) u parfémových kompozic, kde došlo v průběhu roku k nárůstu meziročně o 4,7 mil.kč,, což je prakticky průlomový nárůst za celou dobu existence společnosti, 2) syntetické vonné látky (SVL) meziročně zaznamenaly pokles tržeb o 1,5 mil.kč, kdy dosažený výsledek souvisí i nadále s vývojem na zahraničních trzích a existencí malého portfolia výrobků v naší společnosti, 3) v oblasti prodeje surovin došlo k nárůstu o cca 0,9 mil.kč, a v souvislosti s postupným dozníváním metanolové aféry byl i vyšší prodej rumového étheru a to o celkem 0,7 mil. Kč, 4

5 4) pozitivně se i vyvíjel obchod s potravinářskými přísadami, kdy došlo oproti loňskému roku k nárůstu o 2,1 mil. Kč a to především díky postupnému pronikání do konzervárenského průmyslu. Na všech obsluhovaných trzích z hlediska odbytu je sice znát pokračující tlak zahraničních společností, ale současně se však tuzemské výrobní subjekty začaly více orientovat na tuzemské dodavatele z důvodů minimalizace odebíraných množství, preference operativnosti v dodávkách, větší pružnosti v nabídkách v rámci inovací výrobků a to mnohdy za příznivější ceny. V tomto směru se proto společnost Aroma Praha, a.s. snaží nabídnout svým zákazníkům větší počet nově vyvinutých parfémů než v roce předchozím, neboť právě oblast inovací byla často rozhodujícím činitelem v udržení či získání náklonnosti daného odběratele a základním stavebním kamenem pro budoucí spolupráci. Hodnotíme-li zahraniční obchod za uplynulý rok, lze konstatovat, že došlo oproti roku 2013 k nárůstu objemu vývozu v korunách v oblasti parfémových kompozic cca o 21 %, v oblasti potravin došlo k nárůstu o 47%, v oblasti RE došlo k nárůstu 47 % a u SVL došlo k poklesu o 9 %. V průběhu roku nadále pokračovala perspektivní jednání jak v rámci partnerů na bulharském trhu a srbském trhu. Dále pak na pozitivní výsledek v oblasti parfémových kompozic mělo vliv pokračující upevňování spolupráce s obchodním zastoupením v Polsku firmou MARINEX. V oblasti SVL pokračovala relativně úspěšná spolupráce s německými partnery za účasti spolupracující VŠCHT. V rámci výrobní skupiny AROCO spol. s r.o. a Aroma Praha, a.s. se i nadále využívalo společného personálního potenciálu pro realizaci některých záměrů, a to na základě vzájemné výhodnosti. Nedílnou součástí těchto procesů byla v průběhu roku společná realizace externích auditů v rámci certifikace systémů ISO 9001 a a systému HACCP fy Bureau Veritas. Hodnotíme-li výsledky společnosti za rok 2014, s potěšením můžeme konstatovat, že pokračuje trend stabilizace společnosti. V rámci hospodářského výsledku byl vytvořen finanční předpoklad dalšího investičního rozvoje, který je podmínkou pro další inovační kroky. Hospodářský výsledek roku 2014 a nastavený finanční plán na rok 2015 z pohledu představenstva ukazují, že provedené změny a vynaložené úsilí vedení společnosti začíná postupně přinášet úspěch, i když se postupně ukazuje, že limitní pro jeho pokračování bude nedostatek lidských zdrojů a omezenost prostorová jak z hlediska výroby, tak i skladů. Závěrem úvodního slova představenstvo společnosti děkuje všem pracovníkům za vynaložené úsilí, kdy i přes nepříznivé vlivy se podařilo úkoly roku 2014 nejen splnit, ale po dlouhé době i pokračovat v růstu ziskovosti. Stejně tak musíme za dobrou spolupráci poděkovat i dozorčí radě, která přispěla k řešení řady obtížných úkolů. Závěrem vyslovujeme přání nastoupený trend udržet, a dosáhnout v roce 2015 stejně dobrého výsledku a udržet společnost na stávající výkonnosti, jenž umožňuje vytvořit její pevnou pozici na tuzemském a zahraničních trzích. 5

6 Činnost představenstva Činnost představenstva v roce 2014 se realizovala nejen v rámci pravidelných zasedání a konzultačních porad, kontrolních dnů, ale i mimo zasedání projednáváním operativních záležitostí formou konzultací v sídle společnosti AROCO, spol. s r.o. Celkem se uskutečnilo 15 zasedání. Většina zasedání se konala společně za účasti všech členů vedení společnosti. Mimo to se dle potřeby uskutečňovaly neformální schůzky představenstva a jeho členů zaměřené na konzultaci při řešení vztahů se společností AROCO, spol. s r.o. a orgánů státní správy, přípravy finančního plánu, přípravy nových výrob, legislativních změn, personálních otázek a možností rozvojových projektů. Z těchto schůzek uskutečňovaných, buď v sídle společnosti AROCO, spol. s r o nebo v sídle společnosti Aroma Praha, a.s., se nepořizoval zápis a závěry se promítly do rozhodování představenstva na jeho následujícím zasedání. Současně jednotliví členové představenstva zastupovali společnost v rámci jednání s orgány státní správy a podnikatelskými uskupeními, zúčastňovali se ve vybraných případech obchodních jednání a obchodních setkání. Představenstvo ve své činnosti pokračovalo především v činnostech souvisejících s řešením otázek postavení společnosti v rámci vývoje domácího a evropského trhu. Řešilo problematiku koordinace činností v rámci výrobní skupiny, personální problematiku, snižování nákladů, cenové politiky, efektivitu zásobování, zintenzivnění obchodních činností, problematiku odpadového hospodářství a možností využití podpůrných programů. Pravidelnou součástí programů zasedání představenstva bylo měsíční hodnocení hospodářského výsledku společnosti, čtvrtletní hodnocení plnění investičního plánu, čtvrtletní hodnocení tuzemského a zahraničního obchodu a operativní řešení úkolů vyplývajících z postavení představenstva. Práce představenstva pak ve všech uvedených oblastech byla zaměřena na efektivitu činností, snižování nákladů a celkovou ekonomiku společnosti. V zásadě se jednalo o udržení trendu růstu ziskovosti společnosti a vytvoření zdrojů pro její další rozvoj. Vzhledem k pozitivnímu vývoji hospodářského výsledku společnosti se podařilo naplnit i investiční a údržbový program za rok Významnou částí jednání představenstva v počátku roku byla především kontrola cenové politiky. Dále pak stejně jako v minulém roce souvisela činnost s pravidelnou kontrolou rozborů nákladovosti jednotlivých výrob a ve spolupráci s vedením společnosti hledání potřebných rezerv, a to především v cílených úsporných programech. Řada zasedání pak byla věnována řešení problematiky výroby rumového éteru, dalším perspektivám výroby SVL, inovace odpadového hospodářství, realizaci zákona o korporacích, přípravě Valné hromady za rok 2013 a úkolům vyplývajícím z jejích závěrů. Pravidelným programem zasedání představenstva byly dílčí výstupy z hodnocení tuzemského a zahraničního obchodu spolu s přijímáním potřebných opatření na zvýšení jeho výkonnosti. Zvláště se jednalo o zvýšení účinnosti aktivit v rámci zahraničních zastoupení cílových zemí. Stejně důležité bylo posuzování možností společnosti z hlediska dalších výrob. To je zvýšení sortimentu výroby SVL a pokračování v dalším rozvíjení výroby extraktů a prostředků omezujících výskyt hlodavců. Představenstvo společnosti stejně jako v uplynulých letech vystupovalo především jako koordinačně řídící orgán koncernu představovaným výrobní skupinou společností AROCO, spol. s r.o. a Aroma Praha, a.s. Z tohoto pohledu se proto členové představenstva aktivně podíleli i na operativním rozhodování společnosti dotýkajícího se obou společností. Mimoto se členové představenstva účastnili řady jednání s orgány státní správy, některých jejich kontrolních akcí, angažovali se v činnosti různých dobrovolných podnikatelských uskupeních, účastnili se práce a konzultací při přípravě základní dokumentace společnosti a to zvláště v souvislosti s novou legislativou a realizace řady obchodních jednání. Nemalá 6

7 pozornost byla ze strany představenstva věnována i koordinaci obchodní politiky a spolupráci s VŠCHT v souvislosti s rozšiřováním sortimentu v oblasti SVL. Výsledky obchodního vedení společnosti v rámci činnosti představenstva stejně jako v uplynulých letech přenášeny do realizace managementem společnosti především prostřednictvím generálního ředitele jako člena představenstva. Samotné plnění strategických, taktických a operativních úkolů vyplývajících z rozhodnutí představenstva zajišťoval v rámci společnosti generální ředitel. Činnost společnosti v roce Výroba Produkce společnosti za rok 2014 ve srovnání s předchozím rokem opět narostla, a to na střediscích výroby potravinářských přísad a výroby parfémových kompozic. Objem výroby parfémových kompozic se navýšil o téměř 8 %, což si při stále se zvyšující pracnosti vyžádalo přijetí dalšího výrobního pracovníka. Z důvodu tohoto navýšení narostla potřeba nákupu většího množství surovin a tím došlo prakticky k plnému vytížení skladových kapacit. Do budoucna se bude muset uvažovat o rozšíření stávajícího skladu. Výroba potravinářských přísad zaznamenala meziroční nárůst o 20 %, přičemž nejvýznamnější navýšení vykázala výroba maloobchodního balení cca. 30 %. Produkce rumového éteru zaznamenala po několika letech stagnace související s metanolovou aférou mírné oživení. Významný nárůst objemu výroby syntetických vonných látek z předchozích let přerušil rok 2014, který znamenal pokles v meziročním vyjádření o 10%. V oblasti regenerace rozpouštědel byl trend obdobný. 2. Rozvoj technologie výrob V roce 2014 nebyl do úseku rozvoje technologie výrob přijat žádný pracovník, přičemž pověřen řešením vývojových prací na VŠCHT Praha byl opět výrobně-technický ředitel. Pokračování ve vývoji technologie Aryolu a Oktahydrokumarinu za použití vzácnokových katalyzátorů posunulo výzkum až k přípravě na čtvrtprovozní a dále provozní zkoušky. Největším problémem, který se podařilo vyřešit, byla regenerace katalyzátorů. I když ani v roce 2014 se nepovedlo vyvinout obchodně úspěšnou syntetickou vonnou látku, významný posun v dosažených výsledcích vývoje dává příslib úspěchu v obdobích příštích. 3. Obchod Vývoj celkových tržeb společnosti (tis. Kč) tis. Kč Rozdíl ČR+SR Zahraničí Celkem

8 V roce 2014 došlo k dalšímu nárůstu tržeb ( +5,6%), na čemž se podílel zejména nárůst parfémových kompozic a potravinářských přísad. Klíčovou výrobní oblastí nadále zůstává prodej parfémových kompozic, představující více než 60% celkových tržeb společnosti. Pozitivním jevem byl zejména růst tržeb za PK v tuzemsku i v zahraničí ve srovnání s rokem Podnikatelský záměr společnosti na roky Aktualizovaný podnikatelský záměr výrobní skupiny AROCO AROMA tj. společností AROCO, spol. s r.o. a Aroma Praha, a.s. pro období vychází z dlouhodobé koncepce jejich rozvoje a je upraven podle dosažených výsledků v předchozích letech. Současně je i korigován na vývoj hospodářského a legislativního prostředí nejen v České republice, ale i v rámci jednotného trhu EU i mimo něj. Základní podmínkou pro naplnění uvedených záměrů je disponibilita finančních zdrojů s využitím prostředků v rámci státních rozvojových a podpůrných programů a stabilizace hospodářského vývoje v České republice. Neméně důležitou je pak opět otázka postupného řešení obměny lidských zdrojů a jejich rozvoj a využívání růstového potenciálu výrobní skupiny jako celku. Hlavní směry rozvoje jednotlivých oblastí výrobní skupiny AROCO - AROMA : 4.1 Rozvoj maloobjemových výrob SVL a chemické výroby a) další rozšiřování sortimentu SVL využívajících hydrogenaci jako jeden z výrobních kroků a vývoj nových SVL a jejich zavádění do výroby b) ověřování využití katalyzátorů z vzácných kovů k dalšímu rozvoji výroby SVL c) využívání výsledků výzkumu a vývoje externích organizací pro rozvoj výrob a zapojení do výzkumných programů EU (vývoj inteligentních obalů, využití přírodních insekticidů.) d) orientace na realizaci dalších chemických výrob s využitím stávajících výrobních zařízení 4.2 Rozvoj výroby potravinářských aromat a barev (vč. ochucovadel do krmiv a krmných směsí) a) vývoj a výroba nových zapouzdřených aromat a práškových extraktů s orientací na nové trendy v oblasti ochucování a výživy b) vývoj a výroba bylinných extraktů s vyšším obsahem účinných látek na základě požadavků zákazníků; vývoj přírodních barev s využitím dostupných surovinových zdrojů a uplatnění biotechnologií. c) vývoj a výroba aromat a emulzních aromat (sladké a kořenité typy), zkvalitňování stávajících aromat z hlediska stability, trvanlivosti a složení s orientací na přírodní aromata, použití nových technologií při jejich zpracování a výraznější využití rostlinných surovin jako základního materiálu d) Rozšíření nabídky ochucovadel s orientací na domácí zvířata, návnady a nástrahy pro sportovní rybolov 8

9 e) Vývoj a výroba reakčních aromat - rozšíření nabídky masových typů aromat 4.3 Rozvoj výroby parfémových kompozic a) vývoj a výroba nových typů PK využívajících vstupní suroviny neobsahující alergeny b) vývoj a výroba nových typů PK s využitím pro extremní prostředí c) vyhledávat a zavádět do výrobních postupů nové vstupní suroviny nahrazující zdraví škodlivé látky a to v souladu s vývojem evropské legislativy d) připravit program a realizovat testování našich výrobků v různých extrémních prostředích a výsledky zahrnout do nabídkových řízení 4.4 Rozvoj obchodních vztahů a zákaznických služeb a) zvyšovat kvalitu a efektivitu obchodních činnosti a vytvořit účinný systém péče o zákazníka s orientací na stálé zákazníky b) účelně rozšířit aktivity v oblasti zahraničního obchodu se zaměřením na území Polska, Bulharska, Srbska c) udržovat společné www stránky výrobní skupiny, přizpůsobovat je potřebám realizace aktivní obchodní politiky a účelné komunikaci se zákazníkem 4.5 Organizační rozvoj a rozvoj řízení a informatiky a) optimalizace lidských zdrojů a jejich zkvalitnění b) realizace projektového řízení vývojových prací v rámci schválených projektů a vyhledávání možností jejich zapojení do podpůrných programů EU c) prohlubování integrace informačních systémů v rámci výrobní skupiny 4.6 Rozvoj řízení kvality a) recertifikace a udržení systému řízení kvality dle požadavků rozhodujících zákazníků b) nadále zajišťovat efektivní činnost analytických laboratoří v rámci výrobní skupiny 9

10 5. Výroční zpráva o životním prostředí ve společnosti Aroma Praha, a.s. Ve dnech byl proveden firmou BUREAU VERITAS CZECH REPUBLIC, spol. s r.o. Praha dozorový audit, při kterém byla provedena kontrola plnění norem ISO 14001:2004, ISO 9001:2008 a HACCP věstník Mze č. 1/2001, část 1-4. Při auditu nebyly zjištěny žádné neshody. Kontrolní audit prokázal, že systém je plně způsobilý k plnění všech relevantních požadavků referenčních norem a dalších požadavků. 5.1 Emise do ovzduší Plynová kotelna Zdrojem produkovaných emisí je objekt plynové kotelny, kde je nainstalován od roku 1999 středotlaký parní kotel HVS 16 o jmenovitém tepelném výkonu kw. V průběhu roku 2007 byl do plynové kotelny nainstalován druhý středotlaký parní kotel UL-S-IE 2600x10 o jmenovitém tepelném výkonu kw, který byl dne řádně zkolaudován. Celkový výkon plynové kotelny je kw. Dle zákona č. 201/2012 Sb., o ochraně ovzduší se jedná o vyjmenovaný stacionární zdroj příloha č. 1 bod 1.1. Dne bylo provedeno autorizované měření emisí plynové kotelny středotlaký parní kotel K 2 LOOS International UL-S-IE-2600, které bylo provedeno jako periodické pro účely naplnění požadavků vyhlášky MŽP č. 415/2012 Sb. Měřící skupinou byla firma Ing. Řeháka ENERGETIKA-EKOLOGIE spol. s r.o. z Ústí nad Labem. Při měření byla zjišťována koncentrace oxidů dusíku a oxidu uhelnatého. Dosažené výsledky prokázaly, že plynový parní kotel je schopen dodržovat stanovené emisní limity. Nejvyšší přípustné emisní koncentrace nebyly při žádném z dílčích měření překročeny. Následující autorizované měření plynového kotle K2 bude provedeno v průběhu roku Dne bylo provedeno autorizované měření emisí plynové kotelny středotlaký parní kotel HVS 16 (kotel K1), které bylo provedeno jako periodické pro účely naplnění požadavků vyhlášky MŽP č. 205/2009 Sb. Měřící skupinou byla firma Ing. Řeháka ENERGETIKA&EKOLOGIE2*E z Ústí nad Labem. Při měření byla zjišťována koncentrace oxidů dusíku a oxidu uhelnatého. Dosažené výsledky prokázaly, že plynový parní kotel je schopen dodržovat stanovené emisní limity. Nejvyšší přípustné emisní koncentrace nebyly při žádném z dílčích měření překročeny. Následující autorizované měření plynového kotle K1 bude provedeno v průběhu roku Autorizované měření emisí parního kotle K2 LOOS_ Přepočtená koncentrace Limitní hodnota [mg/m 3 ] NOX Znečišťující látka CO 0, Limitní hodnota Přepočtená koncentrace 10

11 Ostatní nevyjmenované zdroje znečišťování ovzduší Provoz I výroba rumového éteru Provoz II výroba sprayového sušení Provoz III výroba syntetických vonných látek + regenerace odpadních organických rozpouštědel Provoz IV výroba aromat Provoz V výroba parfémových kompozic Sklad kapalných surovin Čistírna odpadních vod Dílna údržby Společnost Aroma Praha dále provozuje čtyři kotle na zemní plyn, které slouží k vytápění dvou administrativních budov. Plynový kotel Dakon (28 kw), v.č , budova vedení společnosti 2. patro Plynový kotel Junkers (24 kw), v.č , budova vedení společnosti 1. patro Plynový kotel Dakon (30 kw), v.č ), budova vedení společnosti, kuchyňka, přízemí Plynový kotel Therm (45 kw), v.č. 18/9103, vila, objekt vrátnice, suterén Dne byla provedena u těchto zdrojů provozní revize o stavu komína dle vyhlášky č. 91/2010 Sb. 5.2 Množství vyprodukovaných odpadů Veškeré produkované odpady firmy Aroma Praha, a.s. jsou tříděny dle Katalogu odpadů a shromažďovány na určených místech v areálu firmy. U nebezpečných odpadů jsou vždy vyvěšeny identifikační listy daného nebezpečného odpadu. Označené, vytříděné a vyspecifikované odpady jsou předány oprávněným firmám k likvidaci. Průběžně je prověřována důvěryhodnost a odbornost externích smluvních partnerů ve snaze zabránit škodám na zdraví a životním prostředí ujištěním, že jsou odpady zneškodněny v souladu s právními předpisy a rozhodnutími. Průběžná evidence odpadů je vedena v rozsahu platné legislativy. Hlášení o produkci a nakládání s odpady je předáno na ISPOP MŽP. Podmínky k nakládání s odpady jsou uvedeny v Integrovaném povolení, které vydal Krajský úřad Ústeckého kraje dne , č.j. 84/ZPZ/14/IP-149/Z3/Vi. V průběhu roku 2014 byly produkovány nebezpečné a ostatní odpady v rozsahu, který je uveden v následující tabulce: Kód odpadu Kategorie Název odpadu Produkované množství [t] O Suroviny nevhodné ke spotřebě nebo zpracování 0, N Jiná organická rozpouštědla, promývací kapaliny a matečné louhy 15, N Jiné destilační a reakční zbytky 14, N Obaly obsahující zbytky nebezpečných látek nebo obaly těmito látkami znečištěné 3,131 11

12 N Absorpční činidla, filtrační materiály (včetně olejových filtrů jinak blíže neurčených), čistící tkaniny a ochranné oděvy znečištěné nebezpečnými látkami 0, O Organické odpady neuvedené pod číslem , O Směsi nebo oddělené frakce betonu, cihel, tašek a keramických výrobků neuvedené pod číslem O Železo a ocel 1, O Kaly z čištění komunálních odpadních vod 126 m O Papír a lepenka 2, O Sklo 0, O Plasty 1, O Komunální odpad 2,095 3,2 Regenerace odpadních organických rozpouštědel Podmínky k regeneraci odpadních organických rozpouštědel jsou stanoveny v Integrovaném povolení, které vydal Krajský úřad Ústeckého kraje dne , č.j. 84/ZPZ/14/IP-149/Z3/Vi. Touto činností se společnost Aroma Praha spolupodílí na ochraně životního prostředí, kdy vyprodukované nebezpečné odpady nemusí být likvidovány, ale jsou zregenerovány a opětovně používány. Vlastní příjem a úprava odpadů byla zahájena V průběhu roku 2014 bylo zregenerováno 26,708 t odpadních organických rozpouštědel (kód odpadu _Jiná organická rozpouštědla, promývací kapaliny a matečné louhy). V následujícím grafu je uvedeno množství zregenerovaných odpadních organických rozpouštědel a porovnání roku 2009 až Množství zregenerovaných odpadních organických rozpouštědel Nebezpečný odpad [kg] Rok 12

13 5.3 Odpadní vody Společnost Aroma Praha provozuje v areálu firmy čistírnu odpadních vod, která upravuje odpadní vodu z areálu firmy a z obcí Židovice, Hrobce a Rohatce. Jedná se o mechanicko-biologické čištění s pneumatickou aerací a úpravou kalu. Upravená odpadní voda je vypouštěna do vodního toku řeky Labe (ř. km 806,16, č. hydrol. poř , levý břeh, HGR-454-Ohárecká křída). Podmínky k nakládání s odpadní vodou jsou stanoveny v Integrovaném povolení, které vydal Krajský úřad Ústeckého kraje dne , č.j. 84/ZPZ/14/IP-149/Z3/Vi. Maximální množství vypouštěné odpadní vody je m 3 /rok. Množství vypouštěné odpadní vody za rok 2013 je m 3. V následujícím grafu je znázorněno měsíční množství vypouštěné odpadní vody za rok Z naměřených hodnot vyplývá, že nedošlo k překročení maximálně povoleného měsíčního (9,0 tis.m 3 /měsíc) ani ročního množství vypouštěné odpadní vody. Množství odpadní vody [m 3 ] Množství vypouštěné odpadní vody za rok 2014 [m 3 ] Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Období Srpen Září Řijen Listopad Prosinec V průběhu roku 2014 bylo provedeno šest akreditovaných odběrů a rozborů odpadní vody, které prokázaly, že kvalita odpadní vody splňuje požadovanou kvalitu. V následujících tabulkách jsou uvedeny hodnoty z jednotlivých analýz. Bilance kvality a kvantity vypouštěné odpadní vody včetně poplatkové přiznání za zdroj znečišťování bylo zpracováno a zasláno prostřednictvím integrovaného systému plnění ohlašovacích povinností ISPOP. 5.4 Dodávka vody Na základě smluvního vztahu odebírá společnost Aroma Praha pitnou vodu od Severočeských vodovodů a kanalizací, a.s. Teplice. Tato voda slouží pro sociální účely, úklid, výrobu a plynovou kotelnu. V následující tabulce je uveden přehled o spotřebě pitné vody za období od roku 2008 (po přesunu výroby z provozovny Děčín do Židovic). 13

14 Spotřeba pitné vody Spotřeba pitné vody [m3/rok] Období Povrchová voda Společnost Aroma Praha odebírá povrchovou vodu z vodního toku řeky Labe (ř. km 806,899, č. hydrol. poř ), která slouží k provozním účelům. Podmínky k nakládání s povrchovou vodou jsou stanoveny v Integrovaném povolení, které vydal Krajský úřad Ústeckého kraje dne , č.j. 84/ZPZ/14/IP-149/Z3/Vi. Maximální limit čerpání povrchových vod je stanoven na m 3 /rok. Množství odčerpané povrchové vody za rok 2013 je m 3. V následujícím grafu je znázorněno měsíční množství odebrané povrchové vody za rok Z naměřených hodnot vyplývá, že nedošlo k překročení maximálně povoleného měsíčního (6,66 tis.m 3 /měsíc) ani ročního množství odebrané povrchové vody. Množství odebrané povrchové vody za rok 2014 [m 3 ] Množství [m3] Množství odebrané vody [m3] Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Řijen Listopad Prosinec Období Bilance odebrané povrchové vody za rok 2014 byla zaslána prostřednictvím integrovaného systému plnění ohlašovacích povinností ISPOP na Krajský úřad Ústeckého kraje a Povodí Labe, s.p. Hradec Králové. 14

15 5.5 Spotřeba elektrické energie a zemního plynu Elektrická energie V následujícím grafu je uvedena spotřeba elektrické energie za období od roku 2008 (po přesunu výroby z provozovny Děčín do Židovic). Spotřeba elektrické energie Elektrická energie [kwh] Období Zemní plyn Zemní plyn odebírá plynová kotelna, kde slouží jako médium pro výrobu tepla a dále čerpací stanice CNG, která slouží pro potřebu firemních vozidel. V následujícím grafu je uvedena spotřeba zemního plynu za období od roku 2008 (po přesunu výroby z provozovny Děčín do Židovic). Spotřeba zemního plynu Zemní plyn [m3] Období 15

16 6. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou statutárního zástupce společnosti Aroma Praha, a.s. podle ustanovení 66a odst. 9 obchodního zákoníku za účetní období od 1. ledna 2014 do 31. prosince Úvod Zpráva je zpracována dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku v platném znění s modifikací na zákon o obchodních korporacích představenstvem společnosti Aroma Praha, a.s. se sídlem Židovice u Roudnice nad Labem č. 64, Hrobce. (IČ , společnost je registrována v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí n.l., oddíl B, složka Struktura vztahů mezi ovládající a ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou Vztah mezi ovládající a ovládanou osobou a) Ovládaná osoba Ovládanou osobou je společnost Aroma Praha a.s. se sídlem Židovice 64, Hrobce se sídlem Židovice u Roudnice nad Labem č. 64, Hrobce. (IČ , společnost je registrována v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí n.l., oddíl B, složka 1587), zastoupená předsedou představenstva Ing. Hynkem S t r n a d e m, dat. nar , bytem v ČR, Kolmá 156, Světice, PSČ: a I. místopředsedou představenstva Ing. Miroslavem L e j k e m, dat.nar , bytem v ČR, Společná 7, Praha 8, PSČ: Předmětem podnikání ovládané osoby je - výroba a prodej nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických přípravků a chemických látek a chemických přípravků klasifikovaných jako vysoce toxické a toxické - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - provozování drážní dopravy a to železniční dráhy - vlečky Aroma Židovice a na dráze celostátní - podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady b) Ovládající osoba Ovládající osobou je společnost Aroco, s. s r.o. se sídlem Praha 9, Spojovací 798/31, PSČ , (IČ: společnost je registrována v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, složka 45074), vlastnící v roce 2014 celkem ks akcií tj. 90,04 % - slovy devadesátcelýchačtyřisetinyprocenta z celkového počtu akcií ovládané osoby. 16

17 c) Osoby ovládané stejnou ovládající osobou personálně propojené osoby Propojené osoby v České republice: ARLESTR spol. s r.o. se sídlem v Praha 9, Spojovací 386 PSČ: , (IČ , společnost je registrována v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, složka 12034) personálně propojená s ovládající osobou Aroco spol. s r.o. prostřednictvím jednatelů obou společností Ing. Hynkem Strnadem, Ing.Miroslavem Lejkem, Ing. Markem Strnadem a Jiřím Lejkem jednajícími ve shodě. Propojené osoby v zahraničí Ovládané osobě, jednající s péčí řádného hospodáře, není v zahraničí známa žádná další osoba ovládaná stejnými ovládajícími osobami. 6.3 Popis úlohy ovládané osoby Aromy Praha, a.s. Společnost Aroma Praha, a.s. tvoří spolu se společností AROCO, spol. s r.o. koncern zajišťující především výrobu a prodej vonných a chuťových látek. Uspořádání vychází nejen z historického vývoje obou společností a způsobu jejich privatizace, ale především z potřeby jednotlivých výrob vyžadujících oddělenou realizaci z důvodů možných vzájemných kontaminací (výroba parfémových kompozic, výroba sladkých aromat, výroba kořenitých aromat, výroba SVL a odpuzovačů zvěře). Tomu odpovídá i dělba zabezpečujících činností a realizace obchodu. V rámci koncernu zajišťuje Aroma Praha, a.s., výrobu a vývoj parfémových kompozic,syntetických vonných látek a výrobu kořenitých aromat. Současně pak mimo uvedený vývoj a výrobu zajišťuje prodej parfémových kompozic a SVL. Současně v rámci koncernu společnost komplexně zajišťuje v oblasti zahraničního obchodu koncernu, jak nákup, tak i prodej. Dělba kompetenci a vztahy jsou řešeny smlouvami a příslušnými řídícími normami Způsob a prostředky ovládání - smluvní nástroje dealerská smlouva o výhradní přípravě a realizaci obchodu v oblasti potravin a krmiv na území ČR a SR ze dne dealerská smlouva o výhradní přípravě a realizaci obchodu v oblasti potravin a krmiv na všech zahraničních teritoriích mimo SR ze dne smlouva o nájmu kancelářských prostor ze dne smlouva o nájmu pozemku ze dne smlouvy o dlouhodobé zápůjčce a nájmu vybraných výrobních zařízení a přístrojů smlouvy o půjčce finančních prostředků ovládané osobě smlouvy o spoluurčení za úvěry uzavřené ovládanou osobou - řídící nástroje statut představenstva jednací řád představenstva spisový řád - personálně organizační nástroje společný podnikatelský záměr (uvedeno ve výročních zprávách) 17

18 jednotné řízení politiky kvality (společný manažer HACCP, společné zajišťování školení ISO) společná obchodní politika (stejní obchodní zástupci ve vybraných územích) společná cenová politika (koncernová cenová komise) koordinace tvorby finančních plánů společný postup při zajišťování pojištění jednotný marketing a propagace integrovaný informační systém VISION centralizovaný vývojových pracovišť v rámci koncernu dle výrobních komodit společný nákup vybraných zahraničních a tuzemských surovin 6.4 Přehled jednání učiněných v posledním účetním období. učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, dotýkající se majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Žádná taková jednání nebyla vedena a ani realizována. 6.5 Smlouvy uzavřené s ovládajícími osobami nebo s propojenými osobami V rámci působení ovládající osoby ve společnosti Aroma Praha, a.s. byla v uvedeném účetním období učiněna následující rozhodnutí a uzavřeny následující smlouvy: Vzájemné kupní smlouvy za účelem nákupu a prodeje zboží pro třetí osoby a nákupu a prodeje výrobků - surovin pro účely vlastní výroby. Doloženo příslušnými fakturami v archivu firem. 6.6 Jiné právní úkony učiněné v zájmu ovládajících osob nebo propojených osob Ve sledovaném období nebyly v zájmu ovládající osoby nebo propojených osob učiněny žádné jiné právní úkony. 6.7 Ostatní opatření učiněná v zájmu nebo na popud ovládajících osob nebo propojených osob Ve sledovaném období nebyla realizována žádná opatření na popud nebo v zájmu ovládajících nebo propojených osob Závěrečné prohlášení statutárního zástupce ovládané osoby Společnost Aroma Praha, a.s. neuzavřela ve sledovaném období s ovládajícími osobami ani s propojenými osobami žádné smlouvy, neučinila v zájmu ovládajících osob nebo propojených osob žádné právní úkony ani neučinila v zájmu nebo na popud ovládajících osob nebo propojených osob žádná jiná opatření kromě těch, které jsou uvedené v této zprávě. Společnost Aroma Praha, a.s. neposkytovala ovládající osobě žádná další plnění a nevznikla jí žádná újma. 18

19 Tato zpráva byla vypracována statutárními zástupci společnosti Aroma Praha a.s., pány Ing. Hynkem Strnadem a Ing. Miroslavem Lejkem a projednána a schválena představenstvem společnosti v Praze dne 18.března 2015 s tímto prohlášením : Statutární orgán společnosti prostřednictvím svých zástupců prohlašuje, že zpráva je sestavena s péčí řádného hospodáře a bude projednána s dozorčí radou a budou s ní seznámeni všichni akcionáři na nejbližší valné hromadě společnosti Aroma Praha, a.s. Zpráva bude uložena do veřejné sbírky listin vedené obchodním rejstříkem Krajského soudu v Ústí nad Labem.. Ing. Hynek Strnad v.r. předseda představenstva Aroma Praha, a.s..... Ing. Miroslav Lejko v.r. I. místopředseda představenstva Aroma Praha, a.s. 19

20 7. Účetní uzávěrka a návrh na rozdělení zisku za rok 2014 A r o m a P r a h a, a. s. Účetní závěrka a návrh na rozdělení zisku za rok 2014 (Materiál pro jednání řádné valné hromady konané dne 17. června 2015) Určeno akcionářům společnosti Červen

21 7.1 Ekonomické výsledky Výkaz zisku a ztrát Je uveden ve zkrácené podobě a v porovnání s výkazem zisku a ztrát za rok Index 2014/2013 Obchodní marže ,3 Výkony ,8 Výkonová spotřeba ,3 Přidaná hodnota ,1 Osobní náklady ,6 Provozní hospodářský výsledek ,5 Hospodářský výsledek z finančních operací ,2 Daň z příjmů za běžnou činnost Hospodářský výsledek za běžnou činnost ,5 Mimořádný hospodářský výsledek 0 0 Hospodářský výsledek za účetní období ,5 Hospodářský výsledek před zdaněním ,3 Údaje v tabulce jsou uvedeny v tisících Kč Hospodářský výsledek Výkony ve srovnání s rokem 2013 vzrostly o 5,8 %, přidaná hodnota vzrostla o 7,1%. HV po zdanění činil tis.kč, ( HV před zdaněním tis. Kč.), což je nárůst o tis Kč ve srovnání s předchozím obdobím. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálových zásob činily tis. Kč při zůstatkové ceně ve výši tis. Kč, což znamená zisk z prodeje ve výši tis. Kč. Stanovení výše opravných položek k pohledávkám bylo provedeno dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách ve znění pozdějších předpisů ve výši pohledávek zaúčtovaných na příslušných účtech. Byly vytvořeny opravné položky k pohledkám ve výši 742 tis. Kč a současně ve stejné výši zrušeny daňově neuznatelné opravné položky. 21

22 7.1.3 Bilance aktiv a pasiv společnosti Je uvedena ve zkrácené podobě a v porovnání s rokem brutto 2014 korekce 2014 netto 2013 netto % roku 2013 AKTIVA CELKEM % Dlouhodobý majetek % Dlouhodobý nehmotný majetek % Dlouhodobý hmotný majetek % Finanční investice 0 0 Oběžná aktiva % Zásoby % Krátkodobé pohledávky % Finanční majetek % Ostatní aktiva % PASIVA CELKEM % Vlastní kapitál % Základní kapitál % Kapitálové fondy 0 0 Fondy ze zisku % Hospodářský výsledek minulých let % Hospodářský výsledek běžného období % Cizí zdroje % Rezervy dlouhodobé závazky % Krátkodobé závazky % Bankovní úvěry % Ostatní pasiva Údaje v tabulce jsou uvedeny v tisících Kč Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek činí tis. Kč (zůstatková cena tis. Kč). Hodnota nově zařazených investic činí tis. Kč, z toho technické zhodnocení tis. Kč a nově pořízený majetek tis. Kč. Nejvýznamnější položkou ze zařazených investic tvoří technické zhodnocení zařízení budovy (nový potravinářský sklad ) a pořízení nového plynového chromatografu. Významné položky z nedokončených investic tvoří investiční akce Sklad hořlavých kapalin Židovice (829 tis. Kč), reaktory aromata (375 tis. Kč). Vlivem kladného hospodářského výsledku došlo k dalšímu vylepšení finanční situace společnosti, což mimo jiné dokumentuje pozitivní vývoj závazků po splatnosti a výrazné snížení úvěrového zatížení. (tis. Kč) Pohledávky účet celkem po splatnosti % po spl. Tuzemsko 311, 314, ,7% Slovensko 311/ ,2% zahraničí -mimo 311/ ,1% SR Celkem 311,314, ,4% Souhrn pohledávek po lhůtě splatnosti činí tis. Kč (tj. 38,4 % pohledávek za odběrateli). 22

23 Pohledávky v zahraniční měně činí 300 tis. EUR a 26 tis. USD. ( tis. Kč) Závazky účet celkem po % po spl. splatnosti Tuzemsko 321/010,100, 324, ,7% zahraničí 321/ ,0% Celkem ,3% Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti činí 26 tis. Kč. Jedná o závazky max. do 30 dnů po lhůtě splatnosti. Výše závazků v zahraniční měně činí 186 tis. EUR. Přehled úvěrů a fin. výpomocí (tis. Kč) rozdíl Kontokorentní úvěr Krátkodobé finanční výpomoci Investiční úvěr Ostatní úvěry Celkem V roce 2014 se úvěrové zatížení společnosti snížilo o tis. Kč ( o 39%) Vývoj výkonů (výroby) a tržeb vlastních výrobků a služeb V roce 2014 došlo k nárůstu tržeb i výkonů, tržby vzrostly, o 5,1 %, výkony o 5,8% index 2014/13 index 2013/12 Tržby ,1 104,7 Výkony ,8 104,4 Údaje v tabulce jsou uvedeny v tisících Kč 23

24 7.1.5 Vývoj nákladů index 2014/13 index 2013/12 Přímý materiál (501/01) ,47 97,79 Ostatní materiál a energie (501 bez 501/01,502) ,42 102,96 Placené služby (512,513,518) ,26 102,42 Opravy a udržování (511) ,97 126,97 Materiál a služby celkem ,3 99,6 Údaje v tabulce jsou uvedeny v tisících Kč Pozitivním jevem v roce 2014 byl nižší nárůst výkonové spotřeby (5,3 %) v porovnání s růstem celkových výkonů společnosti (5,8%) Hospodářský výsledek za účetní období V roce 2014 byl dosažen HV před zdaněním ve výši tis. Kč, po zdanění ve výši tis.kč Společnosti vznikla za rok 2014 daňová povinnost ve výši 511 tis. Kč a současně společnost zaúčtovala odloženou daň ve výši 19 tis. Kč Návrh na rozdělení HV roku 2014 HV roku Dividendy Tantiémy kapitálové fondy HV celkem Představenstvo navrhuje převést hospodářský výsledek roku 2014 na účet nerozděleného zisku minulých let. 24

25 7.2 Stanovisko auditora k účetní závěrce Ověření roční účetní závěrky společnosti za rok 2013 provedl auditor ing. Miroslav Kodada ke dni 24. dubna 2015 s tímto závěrem: Provedli jsme ověření roční účetní závěrky v souladu s auditorskými směrnicemi vydanými Komorou auditorů ČR. Za vedení účetnictví, za jeho úplnost, průkaznost a správnost odpovídá statutární orgán účetní jednotky. V souladu s našimi povinnostmi jsme si vyžádali všechny informace, potřebné pro audit roční účetní závěrky. Ověřování bylo provedeno náhodným výběrem při respektování principu významnosti. Účetní závěrka byla sestavena v souladu s platnými právními předpisy pro účetnictví. Podle našeho názoru účetní závěrka zobrazuje věrně a poctivě majetek, závazky, vlastní jmění a finanční situaci společnosti Aroma Praha, a.s. a výsledky její hospodářské činnosti k 31. prosinci V Praze, dne 24. dubna K AUDIT s. r. o. Ing. Miroslav Kodada, CSc. auditorská společnost auditor č. osvědčení: