Příloha k roční účetní závěrce. za období od do

Transkript

1 Příloha k roční účetní závěrce za období od do I. Obecné údaje Údaje o společnosti : STAMEDOP, a.s., U Panelárny 58/1 právní forma : rozhodující předmět činnosti : Olomouc Chválkovice akciová společnost silniční motorová doprava 1/17-12/17 1/16-12/16 Průměrný počet zaměstnanců během účetního období. 5 7 z toho řídící pracovníci. 1 1 Člen představenstva: Vlastimil Kracík předseda Člen dozorčí rady: Jan Kracík Odměny DR a představenstva 1/17-12/17: tis. Kč 1/16-12/16 : tis.kč Výše osobních nákladů: ( v tis. Kč) 1/17-12/17 1/16-12/16 mzdové náklady odměny orgánů společ. náklady na soc. zabezp sociální náklady Výše půjček a ostatní plnění členům statut., dozorčích a řídících orgánů Ostatní plnění Podíly v účetních jednotkách : 1

2 II. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách Způsob ocenění a/ způsob ocenění nakupovaných zásob Za uvedené období nebyly nakupovány žádné zásoby. b/ Hmotný a nehmotný investiční majetek nebyl vlastní činností vytvořen. c/ Cenné papíry nebyly emitovány, ke dni nebyly nakoupeny krátkodobé vkladní listy d/ Chovy zvířat se u společnosti nevyskytují 2. Reprodukční cenou nebyl oceněn ani pořízen žádný majetek.druhy vedlejších pořizovacích nákladů, které se obvykle zahrnují do pořizovacích cen u nakupovaných zásob : doprava silniční doprava doprava vnitrozávodová skladovací přirážka v % -u zásob vlastní výroby : nedokončená výroba se skládá z těchto oceňovacích položek : materiál mzdy ostatní přímé náklady režie 4. Změny způsobu oceňování - nebyla provedena změna postupu odpisování nebyla provedena změna 5.Opravné položky k majetku nejsou 6. Způsob sestavení odpisových plánů pro investiční majetek a použité. odpisové metody při stanovení účetních odpisů U společnosti je uplatněn rovnoměrný způsob odpisování hmotného majetku Způsob uplatněný u přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu

3 Na základě výnosu Ministerstva financí ČR byl stanoven pro účtování v cizích měnách roční kurz dle kurzovního lístku ČNB ke Stav na devizovém účtu (EUR) a stav valut byl přepočítán podle platných vnitropodnikových směrnic kurzy ČNB ke a rozdíl zaúčtován na kurzové zisky /ztráty/. III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát / Hmotný a nehmotný majetek (v tis. Kč) poř.cena oprávky Rozdělení dle skupin: 1/17-12/17 1/16-12/16 1/17-12/17 1/16-12/16 a/ Dlouhodobý hmotný majetek oprávky oprávky Stavby samostatné movité věci a soubor movitých věcí b/ HM ve finančním pronájmu + úvěrové smlouvy c/ Nejdůležitější přírůstky a úbytky HM nebyly. Úbytky - nebyly d/ Souhrnná výše majetku nevedená v rozvaze v pořizovacích cenách e/ Hmotný majetek zatížený zástavním právem : f/ Majetek v operativním pronájmu g/ Přehled majetku, jehož ocenění je výrazně vyšší, než ocenění v účetnictví : h/ počet a hodnota investičních majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku : Vklad fotovoltaické elektrárny do Stamedop-energo s.r.o. - zůstat.cena tis.kč + 2 tis. základní vklad i/ Rozdíl mezi vstupní cenou a pořizovací cenou v účetnictví u nepeněžních vkladů

4 j/ Odložená daň ke tis. Kč ke tis. Kč 2/ Pohledávky a/ souhrnná výše pohledávek ( v tis. Kč) ke korekce: - 12 celkem: 62 z toho : po lhůtě splatnosti 1 11 ke korekce: - 47 celkem: z toho : po lhůtě splatnosti b/ výše pohledávek k podnikům ve skupině c/ souhrnná výše pohledávek k podnikům ve skupině d/ pohledávka krytá podle zástav.práva / Vlastní kapitál Stav k tis. Kč Stav k tis. Kč Rozdíl tis. Kč Popis případů, které měly vliv na obrátky účtu vl.kapitálu: - hospod.výsledek za obd. 1/16-12/ tis. Kč - výplata dividend tis.kč - ažio a kap.fondy - 66 tis. Kč b/ Způsob rozdělení HV z předcházejícího účetního období V předcházejícím období byl vytvořen zisk ve výši tis. Kč, který byl na základě valné hromady zaúčtován do nerozděleného zisku min. let c/ Základní kapitál Počet akcií... 1 ks Nominální hodnota Kč 4/ Závazky a/ Závazky po lhůtě splatnosti tis.kč b/ Závazky po lhůtě splatnosti v cizí měně - se u společnosti nevyskytují c/ Závazky k podnikům ve skupině 4

5 - se u společnosti nevyskytují d/ Závazky, kryté podle zástavního práva se u společnosti nevyskytují 1/17-12/17 1/16-12/16 e/ Krátkodobé závazky ( v tis. Kč) Dlouhodobé závazky / Rezervy zákonné a ostatní ( v tis. Kč ) stav k stav k / Tržby společnosti Společnost měla za období 1/217 12/217 tržby v celkové výši tis. Kč Společnost měla za období 1/216 12/216 tržby v celkové výši tis. Kč 7/ Významné účetní události od data roční účetní závěrky -- V Olomouci Ing. Jan Vymazal zplnomocněn jednat za společnost 5

6 Rozvaha podle Přílohy č. 1 vyhlášky č. 5/22 Sb. Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů 1 x příslušnému finančnímu úřadu ROZVAHA v plném rozsahu ke dni ( v celých tisících Kč ) Rok Měsíc IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky STAMEDOP, a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště U panelárny 58/1 Olomouc a A. B. B.I. B.I. 1. B.I. 2. B.I B.I B.I.. B.I. 4. B.I. 5. B.I B.I B.II. B.II. 1. B.II B.II B.II. 2. B.II.. B.II. 4. B.II B.II B.II. 4.. B.II. 5. B.II B.II B.III. B.III. 1. B.III. 2. B.III.. AKTIVA b čís. řád. c Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM Součet A. až Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 Dlouhodobý majetek Součet B.I. až B.III Dlouhodobý nehmotný majetek Součet I.1. až I.5. 4 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 5 Ocenitelná práva 6 Software 7 Ostatní ocenitelná práva 8 Goodwill 9 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 Poskytnuté zálohy na dl. nehmotný 11 majetek a nedokončený dl. nehmotný Poskytnuté zálohy na dlouhodobý 12 nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný 1 majetek Dlouhodobý hmotný majetek Součet II.1. až II Pozemky a stavby Pozemky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 19 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 2 Pěstitelské celky trvalých porostů 21 Dospělá zvířata a jejich skupiny 22 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 2 Poskytnuté zálohy na dl. hmotný majetek a nedokončený dl. hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný 25 majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Součet III.1. až III Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo 29 ovládající osoba Podíly - podstatný vliv

7 a B.III. 4. B.III. 5. B.III. 6. B.III. 7. B.III AKTIVA b čís. řád. Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 1 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 2 Zápůjčky a úvěry - ostatní Ostatní dlouhodobý finanční majetek 4 Jiný dlouhodobý finanční majetek 5 c Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto B.III C. C.I. C.I. 1. C.I. 2. C.I.. C.I..1. C.I..2. C.I. 4. C.I. 5. C.II. C.II. 1. C.II C.II C.II. 1.. C.II C.II C.II C.II C.II C.II C.II. 2. C.II C.II C.II. 2.. C.II C.II C.II C.II C.II C.II C.II Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční 6 majetek Oběžná aktiva Součet C.I. až C.IV Zásoby Součet I.1. až I Materiál Nedokončená výroba a polotovary 4 Výrobky a zboží 41 Výrobky 42 Zboží 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 44 Poskytnuté zálohy na zásoby 45 Pohledávky Součet II.1. až II Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů 48 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající 49 osoba Pohledávky - podstatný vliv Odložená daňová pohledávka 51 Pohledávky - ostatní 52 Pohledávky za společníky 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 54 Dohadné účty aktivní 55 Jiné pohledávky 56 Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající 59 osoba Pohledávky - podstatný vliv 6 Pohledávky - ostatní Pohledávky za společníky 62 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 6 Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky 67

8 a C.III. C.III. 1. C.III. 2. C.IV. C.IV. 1. C.IV AKTIVA b čís. řád. c Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto Krátkodobý finanční majetek Součet III.1. až III Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 69 Ostatní krátkodobý finanční majetek Peněžní prostředky Součet IV.1. až IV Peněžní prostředky v pokladně Peněžní prostředky na účtech Časové rozlišení aktiv Součet 1. až Náklady příštích období 75 Komplexní náklady příštích období 76 Příjmy příštích období

9 PASIVA čís. řád. Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období a b PASIVA CELKEM Součet A. až c 5 6 A. A.I. A.I. 1. A.I. 2. A.I.. Vlastní kapitál Součet A.I. až A.VI Základní kapitál Součet I.1. až I Základní kapitál Vlastní podíly (-) 82 Změny základního kapitálu 8 A.II. A.II. 1. A.II. 2. A.II A.II A.II. 2.. A.II A.II A.III. A.III. 1. A.III. 2. Ážio a kapitálové fondy Součet II.1. až II Ážio 85 Kapitálové fondy 86 Ostatní kapitálové fondy 87 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 88 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací 89 (+/-) Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 9 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 91 Fondy ze zisku Součet III.1. až III Ostatní rezervní fondy 9 Statutární a ostatní fondy A.IV. A.IV. 1. A.IV. 2. A.IV.. A.V. A.VI. B. + C. B. B. 1. B. 2. B.. B. 4. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) Součet IV.1. až IV Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let (-) 97 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 98 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) 1 Cizí zdroje Součet B. + C Rezervy Součet B.1. až B Rezerva na důchody a podobné závazky 1 Rezerva na daň z příjmů 14 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 15 Ostatní rezervy 16

10 PASIVA čís. řád. Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období C. C.I. a b Závazky Součet C.I. až C.II Dlouhodobé závazky Součet I.1. až I c 5 6 C.I. 1. C.I C.I C.I. 2. C.I.. C.I. 4. C.I. 5. C.I. 6. C.I. 7. C.I. 8. C.I. 9. C.I C.I C.I. 9.. C.II. C.II. 1. C.II C.II C.II. 2. C.II.. C.II. 4. C.II. 5. C.II. 6. C.II. 7. C.II. 8. C.II C.II C.II. 8.. C.II C.II C.II C.II Vydané dluhopisy 19 Vyměnitelné dluhopisy 11 Ostatní dluhopisy 111 Závazky k úvěrovým institucím 112 Dlouhodobé přijaté zálohy 11 Závazky z obchodních vztahů 114 Dlouhodobé směnky k úhradě 115 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 Závazky - podstatný vliv 117 Odložený daňový závazek Závazky - ostatní 119 Závazky ke společníkům 12 Dohadné účty pasivní 121 Jiné závazky 122 Krátkodobé závazky Součet II.1. až II Vydané dluhopisy 124 Vyměnitelné dluhopisy 125 Ostatní dluhopisy 126 Závazky k úvěrovým institucím 127 Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé směnky k úhradě 1 Závazky ovládaná nebo ovládající osoba 11 Závazky - podstatný vliv 12 Závazky ostatní Závazky ke společníkům 14 Krátkodobé finanční výpomoci 15 Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Jiné závazky

11 PASIVA čís. řád. Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období 1. a b Časové rozlišení pasiv Součet 1. až Výdaje příštích období c Výnosy příštích období 14 2 Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání Pozn.: pronájem vlastních nebo pronajatých nemovitostí s nebytovými prostory

12 Výkaz zisku a ztráty ve druhovém členění podle Přílohy č. 2 vyhlášky č. 5/22 Sb. Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů 1 x příslušnému finančnímu úřadu VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu Rok ke dni ( v celých tisících Kč ) Měsíc IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky STAMEDOP, a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště U panelárny 58/1 Olomouc číslo Skutečnost v účetním období TEXT řádku běžném minulém a b c 1 2 A. A. A. A. I. II. Tržby z prodeje výrobků a služeb Tržby za prodej zboží Výkonová spotřeba 1 2 Součet A.1. až A.. 1. Náklady vynaložené na prodané zboží 4 2. Spotřeba materiálu a energie 5. Služby 6 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 7 C. Aktivace (-) E. E. E. Osobní náklady Součet 1. až Mzdové náklady 1 2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Ostatní náklady 1 Úpravy hodnot v provozní oblasti Součet E.1. až E Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 16 E Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 17 E. 2. Úpravy hodnot zásob 18 E.. Úpravy hodnot pohledávek 19 F. F. III. Ostatní provozní výnosy Součet III.1. až III.. 2 III. 1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 III. 2. Tržby z prodaného materiálu 22 III.. Jiné provozní výnosy 2 Ostatní provozní náklady Součet F.1. až F Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 F. 2. Zůstatková cena prodaného materiálu 26 F. F. F. *. Daně a poplatky Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období Jiné provozní náklady 29 Provozní výsledek hospodaření (+/-) I. + II. - A. - B. - C. - - E. + III. - F

13 číslo Skutečnost v účetním období TEXT řádku běžném minulém a b c 1 2 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly Součet IV.1. až IV.2. 1 IV. 1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 2 IV. 2. Ostatní výnosy z podílů G. Náklady vynaložené na prodané podíly V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Součet V.1. až V.2. 5 H. V. 1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo 6 ovládající osoba V. 2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 7 VI. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem Výnosové úroky a podobné výnosy 8 Součet VI.1. až VI.2. 9 VI. 1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 4 VI. 2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 42 J. J. Nákladové úroky a podobné náklady Součet J.1. až J Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 44 J. 2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 K. L. L. L. VII. * ** ** Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady 47 Finanční výsledek hospodaření (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) Daň z příjmů 46 IV. - G. + V. - H. + VI. - I. - J. + VII. - K. 48 * (ř. ) + * (ř. 48) 49 Součet L.1. až L Daň z příjmů splatná Daň z příjmů odložená (+/-) 52 Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) ** (ř. 49) - L. 5 M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** * Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Čistý obrat za účetní období ** (ř. 5) - M. 55 I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání pronájem vlastních nebo pronajatých nemovitostí s nebytovými prostory Pozn.: