Zápis č. 3 z jednání ekonomické komise sekretariát KVL ČR, Palackého 1-3, Brno

Transkript

1 Zápis č. 3 z jednání ekonomické komise sekretariát KVL ČR, Palackého 1-3, Brno Přítomni: (MVDr.), Václav Benedikt Renáta Hlavová, Lubomír Hošek, Pavel Raška, Vladimír Rejnek Neomluveni: (MVDr.) Hosté: MVDr. Jan Bernardy, Ing. Edita Jelínková Hrdličková Jednání bylo zahájeno ve hod. Program: 1. Projednání doručených žádostí 1.1 MVDr. Jan Urban úmrtí 1.2 MVDr. Josef Čížek úmrtí 1.3 MVDr. Antonín Urbánek- úmrtí 1.4 MVDr. Zdeněk Šír úmrtí 1.5 Žádost o finanční příspěvek Sdružení SRAZ 1.6 Žádost o finanční příspěvek Mistrovství vet. lékařů v parkurovém skákání 2. Povodňové půjčky, jiné půjčky, vnitřní směrnice, notářské zajištění půjček, viz WVC 4. Fakturace poplatků FVE, WVA, EVERI, UEVP za rok Inventura - souhrn podkladů 6. Společnost s r. o. podklady 7. Nachystat pro sněm hospodářský výsledek 8. Zhodnocení nabídky výkonné tiskárny a kopírky 9. Kontrola úkolů ze zápisu RK ze dne Příprava změn ekonomických vnitřních předpisů, tak aby byly v souladu se současnou právní úpravou ( 6 příjmy ze závislé činnosti, cestovní náhrady, smluvní podmínky pro orgány KVL ČR) 11. Daňové přiznání za rok 2012, audit 12. Rozpočet 2012, čtvrtletí, plnění jednotlivých kapitol, příprava na rok Různé Ad. 1. Projednání doručených žádostí 1.1 MVDr. Jan Urban - úmrtí 2. dubna 2013 zemřel MVDr. Jan Urban, r.č. 2210, který byl řádně platícím členem KVL ČR od roku MVDr. Josef Čížek - úmrtí zemřel MVDr. Josef Čížek, r.č. 1499, který byl řádně platícím členem KVL ČR od roku Členství ukončil v roce 2009.

2 EK doporučuje poskytnout sociální příspěvek pozůstalým ve zkrácené výši Kč. 1.3 MVDr. Antonín Urbánek - úmrtí Dne zemřel MVDr. Antonín Urbánek, r.č. 3370, který byl řádně platícím členem KVL ČR od roku MVDr. Zdeněk Šír - úmrtí V zemřel MVDr. Zdeněk Šír, r.č. 145, který byl řádně platícím členem KVL ČR od roku Žádost o finanční příspěvek Sdružení SRAZ EK schvaluje příspěvek ve výši 5000 Kč. Podmínkou je souhlas se zveřejněním vítězných obrázků ve stavovském časopisu Zvěrokruh. EK žádá PR agenturu o propagaci KVL ČR na této akci. 1.6 Žádost o finanční příspěvek Mistrovství veterinárních lékařů v parkurovém skákání EK vyhovuje této žádosti a schvaluje příspěvek ve výši Kč. Podmínkou je dodržení podmínek uvedených v žádosti. Ekonomka zajistí, aby částka byla doložena nákladově daňově uznatelnými doklady. Ad. 2 Povodňové půjčky, jiné půjčky, vnitřní směrnice, notářské zajištění půjček, viz a) Povodňové půjčky Zasedl krizový povodňový štáb, který navrhl: dar do výše Kč vratnou půjčku ve vyšší částce úročenou 3% - řešeno ihned, zatím není zájemce b) Jiné půjčky, vnitřní směrnice bude předáno k řešení legislativní komisi Ad. 3 WVC 2013 Podrozvahová evidence WVC v rámci účetnictví KVL ČR, je vedena na zvláštním středisku WVC, má samostatnou položku v rozpočtu a je řádně vedena. V protokolu k inventarizaci účtu Účtů přechodné účty aktiv a pasiv (náklady příštích období WVC) KVL ČR 2012 k vykazuje ,40 Kč. Část, kterou vede společnost Guarant, doporučuje EK vést transparentnější formou navrhovanou RK. EK navrhuje měsíční interval kontrol. Ad. 4 Fakturace poplatků FVE, WVA, EVERI, UEVP za rok 2012 Fakturace poplatků FVE, WVA, EVERI, UEVP probíhá standardně, část nákladů je přefakturována a splacena. EK doporučuje prezidentovi KVL ČR vejít v jednání o rozdělení poplatků do FVE na KVL ČR a AVL ČR. Termín do

3 Ad. 5 Inventura - souhrn podkladů EK zkontrolovala souhrn podkladů položek analyzujících účetnictví roku 2012 včetně protokolů, DPPO, výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu, rozvaha v plném rozsahu, Zákonná příloha k účetní závěrce podle 29 vyhl. č. 504/2002 Sb. subjektu KVL ČR, účetnictví 2012 ověřeno nezávislým auditem. EK zjistila absenci 1 podpisu člena inventarizační komise na zápisu o provedení fyzické inventury HIM, DNIM, DHIM, DNIM majetku evidovaného v podrozvahové evidenci účetnictví KVL ČR. Dne fyzicky provedena kontrola na KVL ČR za přítomnosti MVDr. Bernardy, MVDr. Hlavová, MVDr. Grymová, MVDr. Snášil, pí. Skálová, Ing. Jelínková Hrdličková. Ke dni absence podpisu v protokolu (MVDr. Grymová). Žádáme o doplnění podpisu, případně uvedení důvodu proč tak neučinila. Inventurní seznam je přílohou č. 8 tohoto zápisu. Ad. 6 Společnost s r. o. podklady EK projednala možnost založení společnosti s r.o., důvody, výhody, rizika, náklady, a jiné podmínky viz příloha zápisu č. 1. Předáno legislativní komisi. Ad. 7 Nachystat pro sněm hospodářský výsledek EK navrhuje neschvalovat sněmem účetní závěrku (pouze předkládat a seznámit). EK navrhuje schvalovat hospodářský výsledek po zdanění a jeho analytické přerozdělení na fondy. Ad. 8 Zhodnocení nabídky výkonné tiskárny a kopírky Nabídka viz příloha č. 2 EK navrhuje zakoupení tiskárny a uzavření servisní smlouvy CANON irac5235i, XEROX 7845V_F. Cena obou po cca Kč. Ad. 9 Kontrola úkolů ze zápisu RK ze dne K bodu 4) 4. viz bod č. 3 tohoto zápisu K bodu 4) 5. výše škody způsobená panem Groškem je uvedena v trestním oznámení, jehož kopii RK obdržela včetně komplexních podkladů a personalistiky od paní Skálové. Je v řešení Policie ČR (celkem ,53 Kč). Škoda způsobená panem Groškem je samostatně evidována v inventarizaci účetnictví KVL ČR za rok Auditorská kancelář s tímto případem byla seznámena, při kontrolním auditu evidováno v účetnictví na samostatném účtu. Dne byla vystavena panu Groškovi faktura na náhradu školného na částku Kč, která vyplývá z Dodatku č. 1 k pracovní smlouvě uzavřené dne Faktura bude panu Groškovi zaslána s průvodním dopisem prezidenta. K bodu 4) 6. EK nepovažuje provedení forenzního auditu za ekonomické. Auditovat forenzním auditem auditované účetnictví dvěma nezávislými auditory nemá význam. Finanční náročnost by mohla převýšit i o 300 % způsobenou škodu včetně školného za bývalého zaměstnance KVL ČR. K bodu 4) 8. Podstatou rekonstrukce účetnictví KVL ČR za roky nebyla ekonomická návratnost, impulsem byl dotaz na kauzu SANO.

4 Ekonomickou návratnost lze kalkulovat například u zateplení domu nikoliv u rekonstrukce účetnictví. EK rekonstrukci navrhla a PV bylo odsouhlasena a dne PV schválilo tuto rekonstrukci provést. Výsledky rekonstrukce účetnictví KVL ČR za roky jsou přílohou č. 3 tohoto zápisu. EK navrhuje projednat závěry rekonstrukce účetnictví na samostatném jednání za účelem objasnění zjištěných skutečností za účasti osob činných v tomto historickém období. K bodu 4) 9. EK upřesňuje, že se nejedná o Zprávu nezávislého auditora, ale o přílohu Vyjádření auditora k vyplácení náhrad za ztrátu času za používání IT v osobním vlastnictví členů KVL ČR a dopravného při pracovních cestách, které bylo zasláno dodatečně po ukončení auditu. dne a není součástí zprávy auditu Na základě stanoviska v zápisu RK byl zaslán požadavek prezidentem KVL ČR auditorské kanceláři k vyjádření. Vyjádření auditorů je přílohou č. 7 tohoto zápisu. K bodu 4) 12 Mgr. Rexa není v žádném pracovně právním vztahu u KVL ČR, pracovně právní vztah byl historicky ukončen k 07/2011. V současné době je ve vztahu smluvním (Smlouva o dílo). V hod. opustil jednání MVDr. Benedikt. Ad. 10 Příprava změn ekonomických vnitřních předpisů, tak aby byly v souladu se současnou právní úpravou ( 6 příjmy ze závislé činnosti, cestovní náhrady, smluvní podmínky pro orgány KVL ČR) Úkol trvá, podklady předány LK k dopracování. Ad. 11 Daňové přiznání za rok 2012, audit Daňové přiznání bylo podáno dne včetně příloh souvisejících (hospodářský výsledek KVL ČR za rok 2012 činí ztrátu Kč. Základ daně po odečtení nedaňových výdajů (= výdaje neuznané vynaložené k dosažení a zajištění příjmů) ve výši Kč činí Kč, daň Kč). Audit byl vypracován dne s výrokem auditora Bez výhrad. Ad. 12 Rozpočet 2012, čtvrtletí, plnění jednotlivých kapitol, příprava na rok 2014 Rozpočet 2012, čtvrtletí jsou přílohou č. 4 tohoto zápisu a je podkladem pro jednání rozpočtové komise dne Ad. 13 Různé Správa počítačové sítě na sekretariátu KVL ČR výběrové řízení příloha č. 5 tohoto zápisu. Způsob evidence nákladů na řízení před čestnou radou a revizní komisí

5 - Revizní komise vyčíslí náklady na případ projednávaný před revizní komisí - Délka projednávání případu x počet členů senátu - Cestovní náklady a náhrada času účastníků senátu - Počet hodin přípravy na jednání členů senátu - Náklady na právníka v konkrétním případu - Evidence nákladů je součástí spisu Tabulka je přílohou č. 6 tohoto zápisu. Jednání EK bylo ukončeno ve hod. Zapsala: Sylva Skálová