Závěrečný účet za rok 2017 (návrh)

Transkript

1 Závěrečný účet za rok 2017 (návrh) ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) Sestavený ke dni Údaje o organizaci Název : Bruntálsko Sídlo : nám. Míru 60/11, Bruntál IČ : Právní forma : svazek obcí Kontaktní údaje Telefon : /účetní/ bruntalsko@gmail.com Doplňující údaje Orgány svazku jsou členská schůze, předseda a dva místopředsedové svazku, revizní komise. Počet členských obcí svazku v roce 2017 : 28 členských obcí. Obsah : 1. Rozpočtové hospodaření 2. Stavy a obraty finančních prostředků 3. Příjmy a výdaje dle účelových znaků 4. Inventarizace majetku a závazků k Zůstatky nesplacených půjčených prostředků 6. Stav účelových fondů 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Bruntálsko za rok Přílohy návrhu Závěrečného účtu svazku obcí za rok

2 1. Rozpočtové hospodaření Rozpočet Svazku obcí Bruntálsko na rok 2017 byl schválen členskou schůzí dne usnesením č. 23/2016 jako vyrovnaný, ve výši ,- Kč v příjmech i výdajích. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmu a výdajů, a proto byly učiněny rozpočtové změny. Na základě těchto změn došlo k přesunu prostředků tak, že nedošlo ke změně celkové výše rozpočtovaných prostředků, nebo byl původní rozpočet navýšen. Datum schválení Příjmy Výdaje Financování Rozpočtové opatření č , ,00 0,00 Rozpočtové opatření č , , ,00 Rozpočtové opatření č , , ,23 Rozpočtové opatření č , , ,00 Celkem , , ,23 Rozpočtové hospodaření dle tříd (údaje v Kč) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Třída 2 - Nedaňové příjmy 2100, , ,00 67,71 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Třída 4 - Přijaté transfery 37044, , ,27 99,69 Příjmy celkem , , ,25 114,03 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Třída 5 - Běžné výdaje 39144, , ,80 95,74 Třída 6 - Kapitálové výdaje 0, , ,50 100,00 Výdaje celkem 39144, , ,30 99,68 Financování Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu 8113 krátkodobé přijaté půjčené prostředky 0, , ,00 100, změna stavu krátkod.prostř.na BÚ 0, , ,97 100, dlouhodobé přijaté půjčené prostředky 0, , ,00 100,00 Financování celkem 0, , ,03 99,79 2

3 2. Stavy a obraty finančních prostředků Počáteční stav k Stav k Změna stavů účtů Základní běžný účet - KB a.s , , ,00 Základní běžný účet - ČNB 0,00 504,97 504,97 Pokladna 1422,00 0, ,00 Finanční prostředky celkem 17895, , ,97 3. Příjmy a výdaje dle účelových znaků Přijaté transfery podléhající vyúčtování byly řádně vyúčtovány dle podmínek uvedených ve smlouvách o poskytnutí dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje. UZ NIV dotace MSK Provoz lodní dopravy na Slezské Hartě Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k % plnění Výdaje : 0, , ,00 100,00 UZ NIV dotace MSK Odborné poradenství pro rozvoj obcí Bruntálska Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k % plnění Příjmy : 0, , ,00 80,00 Výdaje : 0, , ,00 100,00 UZ vlastní zdroje Operační program životního prostředí Kompostéry pro Bruntálsko Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k % plnění Příjmy : 0, , ,50 100,00 Výdaje : 0, , ,00 100,00 UZ INV dotace SFŽP Operační program životního prostředí Kompostéry pro Bruntálsko Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k % plnění Příjmy : 0, , ,27 100,00 Výdaje : 0, , ,00 100,00 3

4 4. Inventarizace majetku a závazků k Aktiva k v Kč Zjištěný stav Korekce Účetní stav 022 samostatné movité věci a soubory věcí , , , pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi 10000, , dohadné účty aktivní , , základní běžný účet 60819, ,97 Aktiva celkem , , ,47 Pasiva k v Kč Zjištěný stav Korekce Účetní stav 403 transfery na pořízení DHM , , opravy předcházejících období 36300, , výsledek hospodaření předcházejících účetních období 12514, , ostatní dlouhodobé závazky 50000, , přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé , , zaměstnanci 10200, , ostatní daně 1800, ,00 Pasiva celkem , ,47 Svazek obcí Bruntálsko pořídil v roce 2017 v rámci Operačního programu životní prostředí celkem 837 ks kompostérů a 1 ks štěpkovače, které byly přerozděleny mezi 10 členských obcí, zapojených do projektu. Investiční majetek byl pořízen z dotace Ministerstva životního prostředí 85 % a z vlastního podílu 15 % /podílu zapojených obcí/. Inventarizace proběhla řádně, účetní stavy majetku, závazků a ostatních inventarizačních položek byly ověřeny na skutečnost, nebyly zjištěny žádné odchylky. 5. Zůstatky nesplacených půjčených prostředků Svazek obcí Bruntálsko eviduje k nesplacenou půjčku od MAS Hrubý Jeseník ve výši ,- Kč na počáteční činnost svazku obcí poskytnutou v roce 2016 a krátkodobou návratnou finanční výpomoc od svazku obcí Mikroregion Slezská Harta ve výši Kč na předfinancování uznatelných nákladů roku 2017 v rámci projektu Provoz lodní dopravy na Slezské Hartě 4

5 6. Stav účelových fondů Svazek obcí Bruntálsko nevytvářel v roce 2017 žádné fondy. 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Bruntálsko za rok 2017 Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů dne dílčí přezkoumání hospodaření k datu (příprava dokladů, dílčí přezkoumání hospodaření) a dne přezkum hospodaření k (závěrečné práce, zpracování zpráv). Předmětem přezkoumání hospodaření bylo plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků, náklady a výnosy svazku obcí, peněžní operace, hospodaření a nakládání s prostředky ze zahraničí /dotace/, vyúčtování a vypořádání vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, ke státním fondům a dalším osobám, nakládání a hospodaření s majetkem, zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, účetnictví vedené účetní jednotkou, činnost výboru a revizní komise a další. Výše uvedené bylo ověřeno z hlediska dodržování povinností stanovených právními předpisy, zejména předpisy o finančním hospodaření, o hospodaření s majetkem, o účetnictví, dále pak z hlediska souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem svazku obcí, dodržení účelu poskytnutých dotací a z hlediska věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. Závěr zprávy : Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., za rok 2017 byly dle 10 odst. 3 písm. b) zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c). Úplné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření svazku obcí za rok 2017 je nedílnou součástí (samostatnou přílohou) návrhu závěrečného účtu a také k nahlédnutí na Obecním úřadě v Široké Nivě, nebo na elektronické úřední desce umožňující dálkový přístup ( 8. Přílohy návrhu závěrečného účtu svazku obcí za rok 2017 finanční výkaz Fin 2-12M účetní výkazy Rozvaha, Výkaz zisků a ztrát, Příloha Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Bruntálsko za rok 2017 Zpráva revizní komise 5

6 Přílohy návrhu Závěrečného účtu svazku obcí Bruntálsko za rok 2017, jsou k dispozici k nahlédnutí v kanceláři Obecního úřadu v Široké Nivě nebo na elektronické úřední desce umožňující dálkový přístup ( V Široké Nivě Za správnost vyhotovení : Hanelová Petra... (správce rozpočtu, hlavní účetní) Statutární zástupce : Kubíčková Květa... (příkazce operace) Na úřední desce svazku obcí Bruntálsko umožňující dálkový přístup zveřejněno: Vyvěšeno dne : Sejmuto dne : Petra Hanelová Elektronicky podepsal(a) Petra Hanelová Datum: :47:44 CEST 6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42 KRAJSIC/ URAD MORAVSKOSLEZSK,f KRA] Odbor podpory korporstniho ifzenf a kontroly 28, ifjna LL7,70218 Ostrava KUMSXOlXgMBH ai' MSK t8 Prvopis/Stejnopis qn h' Vyiizuje: Telefon: FaX: 113,1 V10 Ing. Irena Skalick posta@msk.cz ZprAva o v'isledku piezkoum6ni hospodaieni dobrovoln6ho svazlku obci DSO Brunt5lsko, IC: za rok 20t7 Na z5klad6 pisemn6 Z5dosti ze dne Z0I7 proveclla kontrolni skupina ve sloieni: Kontrolni skupina Funkce Pov6ieni t. itdentifikaini kafta i. Inq. Irena Skalick5 kontrolor pov6ien,i iizen im L dne piezkoum5ni hospodaieni dobrovolrr6ho svazku obci kdatu L7, mistem provedeni piezkoum5ni hospodaieni byl Dobrovoln'i svazek obcf BruntSlsko. Kontrolni ikon, jimz bylo piezkoum5ni zahdjeno: - dorudeni ozn5meni o zahdjenf piezkoum5ni hospodaieni za rok 2017 dne 28. B' Z0I7 ' Posled n i kontrol n i ri kon piedch Szej[c[ vyhotoven i zpr lvy : - rekapitulace proveden6ho piezkoumsni se z5stupci dobrovoln6ho svazku obci dne ' Piedsedkyn6: - Kv6ta Kubiikov5 Z5stupci rizemniho celku pii'tomni pii realizaci dildfho piezkoum5ni hospodaien[: - petra HanelovS, ridetni (na zdklad6 pov6ieni ze dne , ud6len6 piedsedkyni svazku obci) piezkoum5ni hospodaien( dobrovoln6ho svazku obcf za rok 2Ol7 bylo provedeno v rozsahu stanoven6m zskonem i.42o 2OO4Sb., opiezkoumsvdni hospodaien( 0zemnich samosprsvn'ich celke a dobrovoln'ich svazkfi obci, ve zn6ni pozd6j5ich piedpis8 (d5le jen zdkon t, 42O 2OO4 Sb.) a v n6vaznosti na dildl piezkoumsni hospodaieni vykonan6 dne ,20t7 kontrolni skupinou ve slozeni: - Ing. Irena SkalickS 19,

43 Cj.' MSK L8 Sp. zn,: Dilii piezkoum5ni hospodaieni dobrovoln6ho svazku obci (d5le jen,,svazek obci") bylo prov5d6no zejm6na dle n5sledujicich pr5vnich piedpisfi, souvisejicich s iinnosti org5n0 svazku obci: 1' z6kon i. L28l2oo0 sb., o obcich (obecnl ziizen[), ve zn6n[ pozd6j5ich piedpis8 (d5le jen z6kon d, 128/2000 Sb.), 2' zskon i. 250/2000 Sb., o rozpodtov'fch pravidlech rlzemnich rozpodt0, ve zndni po;:d6jsich piedpisf (d6le jen zdkon d, 2s0l2000 Sb,), 3' z6kon t' sb., o rozpodtov'ich pravidlech a o zm6n6 n6kteryich souvir;ejicich piedpisfi (rozpodtovd pravidla), ve zn6ni pozd6j5itch piedpisfi (d5le jen zdkon d, 218/2000 Sb,), 4' z5kon i. 563/1991 sb., o 0detnictvi, ve zn6ni pozd6j5irch piedpistr (d5le jen zskon d. 563/1991 Sb.), 5' vyhl5ska E sb., kterou se prov5d6ji n6kter5 ustanoveni zdkona d 563/1991 Sb,, o fdetnictvi, ve zn6ni pozddjsich piedpisb, pro n6kter6 vybran6 fdetni jednotky (di5te jen vyhld5ka d. 410/200s sb,), 6' vyhl5ska i.5l2oi4 Sb., o zpfsobu, terminech a rozsahu ridaj8 piedklsdan'ich pro lrodnocenipln6ni st6tniho rozpodtu, rozpodt8 ststnich fondf, rozpodt8 (zemnich samosprsvn'ich celke, rozpodtr3 dobrovoln'ich svazk8 obcl a rozpodtfi Region5lnich rad region8 soudrznosti (d5le jen vyhldika i. sl20r4 sb.), 7' desk6 fietni standardy pro n6kter6 vybran6 rldetnijednotky, kter6 vedou ridetnichri podle vyhl6iky i' Sb., ve zn6ni pozd6j5lch piedpise (d5le jen desk6 irdetni standardy), B. vyhf5ska i' OO2 Sb., o rozpodtov6 skladb6, ve zn6ni pozd6jdich piedpise (d6te jen vyhts5ka t Sb.), 9' z5kon i.23l2ol7 Sb., o pravidlech rozpodtov6 odpovddnosti (d5le jen z6kon i. Z3 2OI7 Sb.), 10. z5kon a.25l2oi7 Sb., o sb6ru vybran'ich fdaj8 pro 0dely monitorov5n( a ifueni v,eiejnfch financi, ve zn6ni pozd6jsich piedpis& (d5le jen z5kon d. Z5 ZOIT Sb.), 11' z5kon E.t34l2OL6 Sb., o zad6vsniveiejn'ich zakilzek (ddle jen zskon d. t34ll}t6 S:,b"), 12' z5kon i OOG Sb., z5konfk pr5ce, ve zn6ni pozd6j5ich piedpisr3 (cl5le jen z5kon i sb.), 13. z5kon E.89l2oL2 sb., obdansk'i zskonik (d5te jen z5kon d. Bgl2orzsb.), 14' z5kon i.90l2ol2 Sb., o obchodnich spolednostech a druzswech (z5kon o obchodrrich korporacich) (d5le jen zskon d. 90/2012 Sb,), 15, vyhf55ka E.27Ol2OL0 Sb., o inventarizaci majetku a z vazktt (d5le jen vyhlsska i. Z7012OLO Sb.), 15. vyhf5ska t'.22o12ol3 Sb., o pozadavcich na schvalovdnf [detnich z5v6rek n6ktr:nich vybran'ich ridetnich jednotek (d5le jen vyhl6ska t.2zo 2OI3 Sb), 17. z5kon a.34ol2015 sb.' o zvlsstnich podminkdch ridinnosti n6ktenich smluv, uvefejiovdni t6chto smluv a o registru smluv (zdkon o registru smluv) (d5le jen zskon d.340/2015 Sb.), 18, stanovy svazku obci a dalsi vnitini piedpisy. l,:.,(:i6,t) lll iir, rr' ) rr..l l(j J ) i )li )i\i '. :., i 5 t)t( {. / iffriil('rl,. 1ir f)rlr, iil,,rririrll i, o,l tr l)rr '1,)riil l ii(r I iit)i) r l,it 'lti,,l,i, r,l

44 Cj.' MSK 47OO9]2OIB Sp. zn,: Piedmdtem piezkoum5ni hospodaieni byro v souradu s g 2 z5kon at.42ol20o4 sb,: plndni piijm8 a vfdaj0 rozpodtu vdetn6 pendzni'ch operaci, t'ikajicich se rozpodtor,nich prostiedkg, finandni operace, t'ikajici se tvorby a pouziti pen6inich fondb, - n5klady a v'inosy podnikatelsk6 dinnosti svazku obcr, pen6in i operace, t'i kaj ici se sd ruzen,ich prostied k&, finandnioperace, dkajicf se cizich zdrojtt, hospodaieni a naklsddnl s prostiedky poskytnut,imi z N6rodnfho fondu a s dalsimi prostiedky ze zahranidi poskytnutfmi na zdkrad6 mezindrodnich smluv, vy(dtov5nl a vypoisd5nl finandnich vztah8 ke st5tnimu rozpodtu, k rozpodt8m kraje, il< rozpodtgm obci, k jin'im rozpodtem, ke stdtnfm fondbm a k dalsim osobdm, naklsd5nia hospodaieni s majetkem ve vrastnictvi svazku obcr, naklsddnia hospodaieni s majetkem stdtu, s nimz hospodaii svazek obci, zad6v6n[ a uskutedfi ov5 n i veiej n,ich za kdzek, stav pohled5vek a zlvazkf a nakl6d5ni s nimi, rudeni za zlvazky fyzickyich a prdvnickich osob, zastavov5ni movit'ich a nemovigich v6ci ve prospdch tietich osob, ziizovln( v6cn'ich biemen k majetku svazku obci, ridetnictvi veden6 svazkem obc[, ovdiovdni pom6ru dluhu rizemniho celku k pr&m6ru jeho pirlm8 za posledni 4 rozpodtqvan6 roky. Piedmdt piezkoumsni hospodaieni byr oveien z hrediska: - dodrzovsni povinnosti stanoven'ich zvl5stnimi prdvnimi piedpisy, zejm6na piedpisy o finandnim hospodaieni svazke obci, o hospodaieni s jejich majetkem, o idetnictui a o odm6f,ovdni, - souladu hospodaieni s finandnimi prostiedky ve srovndni s rozpodtem, - dodrzenl rldelu poskytnuteidotace nebo nsvratn6 finandni uipomoci a podminek jejich pouzitr, - v6cn6 a form5lnf sprdvnosti doklade o piezkoumdvan,ich operacich. A, V'fsledek piezkoumdni hospodaieni Pii piezkoum6ni hospodaieni za rok 2OL7 byly zjiitiny: A'1 m6nd zsvainf chyby a nedostatky dle g 10 odst. 3 pism. b) zdkona E. 42ol2oo4 sb, pism' c) zadsvilni a uskutetfiovdni veiejn,ich zakilzek, s v,fjimkou rikonrfi a postupg piezkoumanrfch org5nem dohledu podle zvldstnitro privniho piedpisu ovdienim ridaj8 zveiejn6n'ich na profilu zadavatele bylo zjist6no, ze u smlouvy o dilo s firmou Agro Trnava s'r"o'/ na realizaci akce "Kompost6ry pro DSo Bruntiilsko" nebyla uveiejn6na skutedn6 uhra;zen5 cena, a to ve lhfitd nejpozd6ji do 3 mdsice od spln6ni smlouvy, svazek obcf uhradil dodavatelskou fakturu dne B (ddetni doklad d' ze dne B. 17.2or7). skutedn6 uhrazend cena byla zveiejrr6na na profilu zadavatele dne , i( il8')il()! l )l( (,/ (t,,l)6'), I r.t\l I ltotji,, r,)!r 'r (li l

45 Cj.' MSK 47O09 2OLB Sp. zn.: B. Piijeti a pln6ni opatteni k nsprav6 zjistenfch chyb a nedostatkfi B.1 Vzhledem k tomu, ie pii piezkoum5ni hospodaieni za rok 201G nebyly zjist6ny chyby a nedostatky, nebyl svazek obci povinen piijmout opatieni k n5pravd. B.2 Vzhledem k tomu, Ze pii diliim piezkoumsni hospodaieni proveden6m k 31. Ei. 2o17 nebyty zjist6ny chyby a nedostatky, nebyl svazek obci povinen piijmout opatieni k nsprave, Dle informaci poskytnut'ich z5stupci svazku obci, v piezkoumsvan6m obdobi svazek obci: - neuskutednil finandni operace, dkajici se tvorby a pouziti pen6znich fondb, - neridtoval o ndkladech a vy'ne5sch podnikatelsk6 dinnosti, - nehospodaiil s prostiedky poskytnuhimi z N5rodniho fondu a s dalsimi prostiedky ze zahranidi poskytnut'fmi na zsklad6 mezindrodnich smluv, - nerudil zazavazky fyzickych a pr5vnick'ich osob, - nezastavil majetek ve sv6m vlastnictvi ve prosp6ch tietich osob, - neziidil v6cn6 biemeno k nrajetku ve sv6m vlastnictvi. C. Zfvdr c.l Pri piezkoum6ni hospodaieni dte S 2 a S 3 zskona t.42ol2oo4 sb. za rok2olt. byly dle $ 10 odst. 3 pism. b) zjistdny chyby a nedostatky, kter6 nemaji zsvainost nedostatkfi uvedenrfch pod pismenem c) - Zadavatel neuvetejnil na profilu zadavatele rnisi skutedn6 uhrazen6 ceny za pln6ni smlouvy v souladu se zdkonem, C.2Identifikace rizik vyplfvajicich ze zji5t6ni uveden'ich ve zpr5ve. pii piezkoum6ni hospodaieni za rok 2017 nebyla zjist6na rizika, kter5 by mohla mit negativni dopad na hospodaieni svazku obci v budoucnosti. C.3 Podily pohled6vek, zlvazkfi a zastaven6ho majetku Dle piedlozenyich vfkaz& lze konstatovat, Ze. podil pohled5vek na rozpoitu svazku obci (celkov5 hodnota dlouhodobrich pohled6 rek iinila K6 o,oo). podil z6vazkfi na rozpoitu svazku obci (celkov5 hodnota dlouhodobtjch zsvazktl iinila Ki 50 ooo,oo) o podil zastaven6ho majetku na celkov6m majetku svazku obci O,25 o/o 5,84 o/o Or0O o/o

46 cj MSK Sp, zn.: C.4 Rozpoitov5 odpovddnost svazku obci o podil dluhu k prfimdru piijm0 za posledni 4 rozpoitov6 roky 0100 o/o Dle piedlozen'fch uikazf lze konstatovat, Ze dluh svazku obci nepiekrodil k rozvahov6mu dni 60 o/o prem6ru jeho piijm& za posledni4 rozpodtov6 roky, V t6to zpr1v6, jsou zapracovsny v'isledky uveden6 v zdpisu o rnisledku dildiho piezkoumiini hospodaieni i uisledky konedn6ho dildiho piezkoum5ni hospodaienisvazku obci. Zpr6va nevyl uduje da l5i kontrol n i zj i5t6n i j i n'f ch kontrol n ich org5 n 8. V5echny zapejden6 dok_umenty byly fzemnimu celku vrdceny, poiizen6 fotokopie jsou uvecleny v Seznamu piedloien'ich dokumente. Tato zpr5va o vrfsledku piezkoum5ni hospodaieni je z6rovefi n5vrhem zprilvy o v'fsledku piezkoumsni hospodaieni a konein'fm zndnim zprilvy se st5v5 v piipade, ie svazek robci nevyuzije moinosti podat pisemn6 stanovisko dle $ 6 odst. 1 pism. d) z5kona t.42o12oo4sb. sta novisko se doruiuje kontrolorovi poveien6m u iizenim piezkou m5n i. Svazek obci je povinen podle $ 13 odst. 1 pism. b) z5kona t. 42Ol2Oo4 sb. piijmout opatieni k ndprave chyb a nedostatk0 uveden'ich ve zpr5ve o v'fsledku piezkoum5ni hospoclaieni a podat o tom pisemnou informaci piislusn6mu piezkoum6vajicimu org5nu a to nejpozdisji do 15 dnfi po projednsni t6to zprsvy spolu se zsverein'fm riitem v org5nech svazku obci. Svazek obci je d5le povinen podle g 13 odst, 2 zskona E. 42ot2oo4 sb. v poiadovan6 pisemn6 informaci uv6st lh0tu, ve kter6 pod5 piislu5n6mu piezkoum5vajicimu org6nu pimmnou zpr5vu o pln6ni piijatfch opatieni a v t6to lhfitd piislusn6mu piezkoumsvajicimu orgirnu uvedenou zprsvu zaslat. Nespf neni tdchto povinnosti je podle $ 14 zskon a i,. 42O 2OO4 Sb. piestupkem, za kteni lze uloiit pokutu ai do vfse 50 OOO Ki. Zdstupci rjzemniho celku prohlasuji, Ze poskytli pravdiv6 a tipln6 informace o piedm6tu piezkoumdni a o okolnostech vztahujlcich se k n6mu. Ing. Irena SkalickS, kontrolor pov6ien'i Yizenim q /1i Se seznamena a Petra HanelovS, Brunt6lsko - dobrovoln'i svazek obci i.il :()5 6;ll l)l l( 1t3q9591 '),r:r.,rrtr,.,,t.:'',.,.,'.1, t,.r1..., if\ j()\ 6) ) )6 t)t( ( ii. ll)s90()!)) i: r)atir i at(r()' () i 9 (inlltl II) I )S 3r(rhrsd l.ir:rl rr ltorjrrtr I,o 5t ll irlj l Ilir Ilt (-lr, ()ir-l.l l0 l, 11 1l(i I l {ii) r,.',l,rli, l),rr,i lz?;j{."1;-}i;:;',1;;." gi,,;";{.":;,,: i.7;t;:,;';ur;)!}a;;;;1

47 Cj,, MSK Sp, zn,: 4pr5va byla zpracov6na ve 2 r{tiscich: Pwopis pro odbor podpory korpor6tniho iizeni a kontroly Krajsk6ho iiadu Moravskoslezsk6ho kraje Stejnopis pro Dobrovoln'i svazek obci DSO BruntSlsko Seznam piedloienfch doklad0 : rozpotet - rozpodtow uihled na obdobi let 2016 a2 20lB schvslen'f usnesenim dlensk6 schfize svazku obcf i.4120t6, ov6ieno zveiejn6ni schv5len6ho rozpodtov6ho v'ihledu v elektronick6 podob6 na internetovich strsnk5ch svazku obci, - n5vrh stiedn6dob6ho v'fhledu rozpodtu svazku obci na obdobi let OZI zveierjnen na iiedni desce a zp8sobem umoziujir.rim dslkornf piistup v obdobi od do 30, 10, 2017, p[semnosti dokl6dajici zvetejn6nl n5vrhu stiedn6dob6ho ufhledu rozpodtu svazku obci na riiednich desk5ch dlensk'ich obcia zpesobem umozfiujkim dslkorni pilstup, - stiedn6dob'f vihled rozpodtu na obdobi let L, schv6len usnesenim dlensk6 schfze svazku obci d, l7 ze dne 30, , zveyejn6n na internetoufch strdnksch srrazku obci dne r0. rr. 2017, - n5vrh rozpodtu svazku obci na rok20l7, pisemnosti doklsdajici zveiejn6ni n6vrhu rozpodtu na fiiednich desk5ch dlensk'ich obci a zpfsobem umoziujicim d6lkorni piistup, - rozpodet svazku obci na rok 20L7 schvslen usnesenim dlensk6 sch0ze svazku obci d, '23pOL6 ze dne , ov6ieno zveiejn6ni rozpodtu svazku obci po jeho schv5leni elektronick'fm zpfsobem na internetornich str5nksch svazku, - pov6ieni v'iboru svazku obci k prov6ddni jednotliuich rozpodtov'ich opatieni schvsleno usnesenlm dlensk6 sch8ze svazku obci ze dne , 30. IO.2017, - rozpodtov6 opatieni i. I 2AI7 schvslen6 usnesenim dlensk6 scheze svazku obc( d, 07l0L 2OL7 ze dne L7, ov6ieno zveiejn6ni schvslen6ho rozpodtov6ho opatieni elektronickrim zpfisobem na internetornfch str5nksch svazku obc[, - rozpodtov6 opatieni E.3120I7, schv5leno usnesenim rnfboru svazku obci d, 04l1zll20L7 ze dne , zveiejn6no na internetov'ich strdnk5ch obce dne 9, LO. 20t7, - rozpodtov6 opatieni , schv6leno usnesenim rniboru svazku obci d.06lii,-120i7 ze dne 2L , zveiejn6no na internetov'ich str6nk5ch obce dne B, , - z6v6redn'i ridet svazku obci za rok 2016 schv5len'i usnesenim dlensk6 sch&zre svazku obcf E L7 ze dne , dokumentace o zveiejn6ni ndvrhu zdv6redn6ho iiltu svazku obci na riiednich desk5ch dlensk'fch obci a v elektronick6 podob6 na internetovych strisnksch svazku, pisemnosti dokl6dajici piedlozeni z5v6redn6ho fdtu na rliednich desk6ch illensk'ich obcf a v elektronick6 podob6 na internetovych str5nkdch svazku, pisemnosti dokl6dajftci piedlozenl zdv6redn6ho ridtu po jeho schv5leni valnou hromadou svazku obci k projedn5ni zastupitelstvrsm dlensk'fch obci, oveieno zveiejn6ni schvslen6ho z6v6redn6ho ridtu svazku obci v elektronick6 podob6 na internetornich strdnkdch svazku obci, riietni a finanini vfkazy - vykaz rozvaha k 31. B. 2017, - vykaz rozvaha k3i , - vykaz pro hodnoceni pln6ni rozpodtu FIN 2-12 M k 31. B. zol7, 6t8 '-.r -1.,.'j ll. l( -"X,,r{',' Il.l..rrr,l,,.. r'i.r\: r,.i.,..,1r.r.:.,,.r... "..':,: i- 1 o"-"i..:"ro',.:- ",i]1'"r, :,?',t 7-\, c.," ee" -..-' ', \ d"" ' :?.r.:iri-.j ;rr j(). f,j2 ll(r )l( (ll(lij9f)l,r)l,r rla tl ll,i(l(j-6il(l'()ll{j(i ll)l)s $r(rhr:d {rij,l i iro(l \ L)o 5r (/0rl l- i)() llr ( r'r()ij,l iii l,rl t()i) l:lijll

48 Cj.' MSK Sp, zn.: - vykaz pro hodnoceni pln6nf rozpodtu FIN z-12 M k 31. t2.2017, - uikaz zisku a ztrdty k 3L , - vykaz zisku a ztrdty k 3t , - uikaz piiloha rozvahy k 3L L7, (ietnictvi - kniha dosl'ich faktur k 31. B. 2017, - kniha dosl'ich faktur k3l , - kniha vydan,ich faktur k 31. B, 2017, - pokladnidenik za obdobi 04120t7, - ridetnl doklady d, az i. L za obdobi O4\ZOLT (pokladni doktady), - pokladni denik k3l L7, - hlavni kniha analytickd k 31, 12.20L7, - rldetni doklady d a2 d za obdobi OBlzOtT (bankovniwpisy), - fdetni doklady d az d za obdobi O L7 (bankovni uipisy Cl,la;, - fdetni doklady d az d, za obdobi O9-I2l2Ol7 (bankovni rnfpisy KB, a.s.), - Wpis obrat8 z fdtu Samostatn6 hmotn6 movit6 v6ci a soubory hmotn'ich movitich v6ci k datu , invent5rni dislo "5t6pkovad" v celkov6 hodnot6 KE 3I7.262,-, [detni doklady d, ze dne B. IL 2017 ([hrada), d ze dne 30. B (zayazen[), - pisemnosti k inventarizaci majetku a z vazkfi ke dni 3L 12. 2OI7 (pyikaz k provedeni inventarizace majetku a zivazkf ze dne 2L. L2.2017, vdetn6 pl5nu inventur na rok 20L7, podpisove vzory dlen8 inventarizaini komise ze dne 2. L 2078, soupis inventarizadnirch identifik5torfi, invernturni soupisy, i nventa rizad n[ zpr 6v a), smlouvy a dal5i materi5ly k piijatfm riielovfm dotacim - smlouva i.0i /rrc o poskytnuti dotace z rozpodtu Moravskoslezsk6ho kraje ze dne , uzaviend se subjektem Moravskoslezski kraj, Id (poskytovaterl), svazek obci piijemce, piedm6t smlouvy - poskytnuti ridelov6 neinvestidnf dotace v max. \ni5i 5;0 o/o celkovych skutedn6 vynalozen'fch uznateln'fch n5klad& na realizaci projektu "Odborn6 poradenswf pro rozvoj obci Brunt5lska", max. do W5e Kd ,-, ridelov6 urdenou k rihrad6 uznateln'ich nirklad8 projektu vymezen'fch smlouvou (piedm6t smlouvy blize specifikov5n v dl, fil ai V,), piijeti dotace a pov6ieni piedsedkyn6 svazku k podpisu smlouvy schv5leno usnesenim dlensk6 schfize svazku obci i. 7U0I12077 ze dne , uznateln6 uidaje od 1. 3, 2017 do 3L , idetni doklady d ze dne , d ze dne 13. g. 2Ol7 (dopln6ni UZ 607), - veiejnopr5vni smlouva o poskytnuti ndvratn6 finandnf v'fpomoci ze dne t-017, uzavyen6 se subjektem Mikroregion Slezsk5 Harta (poskytovatel), svazek obci BruntSlsko (piijermce), piedm6t smlouvy - poskytnuti ndvratn6 finandni v'ipomoci ve v'fsi Kd ,- na realizaci pnojektu "Provoz lodni dopravy na Slezsk6 Hart6" (piedm6t smlouvy blize specifikovsn v dl. I. az IIL), vriiceni finandnich prostiedkf v terminu do , poskytnuti nsvratn6 finandnf v'ipomoci schvsleno usnesenim dlensk6 schfze svazku obci BruntSlsko dne , ridetni doklad d, ze dne 2r , - smlouva o v'ipfjdce ze dne LL , uzavien5 se subjektem MAS Hrub,i Jesenik, z.s. (p8jditel), svazek obci Brunt6lsko (vypejditel), piedmdt smlouvy - finandni v'fpfijdka ve v'i5i Kd 5Ct.000,-, idelov6 na dinnost projektov6ho manazera na obdobl , doba v'ip&jdky do , poskytnuti schv5leno usnesenim v'iboru svazku obci d, dne OL7,0detni doklad d ze dne B , r, r' r ll t. " i.t\i r(j rr,r ) )a t) ( : i,, t)lj,iil(,,] li) ll'i rl.(rt:,,.,1 ( il,,l r lrol r\ rij l\t.r itll I r)

49 Cj,, MSK Sp, zn.: smlouvy ostatni - dohoda o provedenf pr5ce ze dne , uzavien5 s fyzickou osobou, piedmet clohody - vedeni fdetnictvi svazku obci Brunt5lsko na obdobi od 1. 9, 2or7 do 31. g. 2018, - dohoda o provedeni pr5ce ze dne L , uzavien6 s fyzickou osobou, piedm6t dohody - koordinace a administrace projekt8 realizovan'fch pro svazek obci Brunt5lsko, provedeni anal'fzy a zpracov5ni akdniho pl5nu zdm6ru obci svazku Brunt6lsko, marketing a propagace (pi'edm6t smlouvy blize specifikov6n v dl. 1), dohoda uzaviena na obdobi od L7 do 3t. IZ.2017, veiejn6 zakszky - dokumentace k veiejn6 zaklzce mal6ho rozsahu "Kompost6ry pro DSO Brunt5lsko", piedpoklsdand hodnota veiejn6 zaklzky K:d 3,181,560,-, vyzva a zad vaci dokumentace na veiejnou :zakdzku mal6ho rozsahu zveiejn6na na profilu zadavatele dne L7, hodnoticim kriteriem nejnizsf nabidkov5 cena, pov6ieni zadavatele o jmenovsni komise o otevir5ni ob5lek a hodnotlci l<omise ze dne I0' , destn6 prohls5eni dlen& komise ke stietu zdjmf ze dne 2I. 7. zoi7, protokol o otevir6nf obslek s nabidkami ze dne 2L , seznam doruden'ich nabir,cek, kryci listy nabiidek 2 subjekt0 (Agro Trnava s.r.o./ ELKOPI-AST CZ s,r.o.), zprlva o hodnoceni nabidek ze dne 2t. 7. Z'0I7, rozhodnuti zadavatele o vib6ru vit6zn6ho uchazede ze dne OI7, uib6r a povdienf piedsedkynd svazku obci k uzavieni smlouvy schveileno usnesenim rniboru svazku obci d. O2lO3l2OL7 ze dne , smlouva o dilo ze dne 14. B. 2017, uzaviena s vft6zn'im uchazedem Agro Trnava s.r.o,, Id , ve ui5i Kd 3.129,150,- bez DPH (Kd ,50 vdetn6 DPH), zveiejn6ni smlouvy na profilu zadavatele dne 14. B.2017, - ridetni doklad d ze dne B oI7 (rihrada faktury dodavateli Agro -trnava s.r.o.) - fotokopie, - piedsvaci protokoly ze dne 30. B k pln6ni smlouvy o dilo ze dne 14. B.,>-0L7, uzavien6 se subjektem Agro Trnava s.r.o. (pieddni obcim Mezina, V5clavov u Brunt5lu, Bildice,, Dlouh5 Strdi, KiiStanovice, Rudnd pod Prad6dem, Star6 Heiminovy, Star6 M6sto, Sirokd Niva, ValSov) - fotokopie, - smlouva o dflo ze dne , uzavien5 se subjektem Agentura ValFia, s.r.o. (zhotovitel), svazek obci objednatel, piedm6t smlouvy - realizace piipravy projektu "Kompost6ry pro DSO BruntSlsko" a realizace veiejn6 zak6zky, vdetn6 zanesenivsech ridajfi do syst6mu pro administraci dotace (piedm6t smlouvy blize specifikovdn v dl. IL a IIL), usneseni, zspisy, apod. - z{pisy z dlensk6 scheze svazku obci ze dne 6. 4., ZOI7, - z6pis ze sch8ze v'i boru svazku obci ze dne 9. 2., ZO!7, - zipis ze sch8ze v'fboru svazku obcize dne 4, to. ZOl7, - z6pis z dlensk6 schtze svazku obci ze dne 30. lo.20t7, - zpriva z revizn( komise ze dne t0. ll 2017, - pov6ieni piedsedkyn6 BruntSlska - dobrovoln6ho svazku obci k zastupov5ni ve v6,ci piezkoum5ni hospodaieni za rok ud6leno pani Petie Hanelov6, idetni, ze dne 19, (fotokopie). lil ii)j)!,lr)), i( (lfl()rl(rtr )rr.i,\irl.)rjl,jl i lrlr,lri,ir,lr,,,r, i,l:i,lli()/) rti i)l( (1.:l)l!()a),,.) r ri,r rariiit, i,i )tilli)i, l)lrli),r(ri,',rrl I,L,'LlLtit0rlr r l,aii,ltr()l r)rljrl,l.ti)r jir-, r)llitlrrrrj

50 Zápis z revizní komise ze dne Dne byla provedena ko trola reviz í ko ise DSO BRUNTÁLSKO ve slože í: Iveta Kučerová čle reviz í ko ise Michal Blažek čle reviz í ko ise Bedři h Buťák předseda reviz í ko ise Ko isi yly předlože y tyto doku e ty: Výkazy, rozvaha, VZZ, příloha Účet í doklady Potvrze í o zveřejňová í doku e tů Rozpočet a rok yl s hvále : příj y 144,- Kč výdaje 9 144,- Kč Rozpočtové opatře í : 1/2017 ze dne /2017 ze dne /2017 ze dne Přehled přijatý h a uhraze ý h faktur - vše h y faktury yly uhrazeny v ter í u. Největší faktura ve výši ,50 Kč byla za projekt Ko postéry pro DSO Bru tálsko, která yla uhraze a fi. Agro Tr ava s.r.o., Tr ava, Tře íč. Podíly o í, které se zapojily do tohoto projektu byly uhrazeny. Ko eč é stavy účtů a pokladny ke dni : KB ve výši 264,00 Kč /stav k / ČNB, Kč Pokladna 920, Kč Zveřejňová í doku e tů a vývěská h sdruže ý h o í pro íhá a je vede a evide e.

51 Dne 30.. yl s hvále rozpočet a rok a střed ědo ý výhled a o do í Účet i tví je vede o přehled ě a pre iz ě. V Bru tále dne Mi hal Blažek. Bedři h Buťák. Iveta Kučerová..