KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2012

Transkript

1 KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK

2 Obsah: 1 ÚVOD ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ROZVAHA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH VÝROK AUDITORA ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ VYSOKÁ ŠKOLA Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Náklady VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ ZÁVĚR

3 1 ÚVOD Farmaceutická fakulta v Hradci Králové jako součást Univerzity Karlovy v Praze zajišťuje studium v rámci akreditovaných magisterských a doktorských studijních programů, vědeckou, výzkumnou, vývojovou a další tvůrčí činnost. Rozpočet fakulty na rok 2012 byl sestaven jako vyrovnaný. Ve skutečnosti fakulta skončila k se ztrátou ve výši tis. Kč. Za hlavní činnost činil hospodářský výsledek tis. Kč a za doplňkovou činnost 795 tis. Kč. V roce 2012 studovalo na Farmaceutické fakultě studentů, což je ve srovnání s předcházejícím kalendářním rokem o 35 studentů méně než v roce předchozím. K poklesu došlo v kategorií studentů studujících v cizím jazyce, dále u studentů PhD. V kategorii rozpočtových studentů byl zachován stav roku Hlavním zdrojem pro zajištění provozu fakulty byl v neinvestiční oblasti příspěvek na činnost fakulty a další příspěvky a dotace ze státního rozpočtu. V oblasti investic byly v roce 2012 zdrojem finančních prostředků dotace na pořízení investičního majetku z FRVŠ, dotace rozvojového projektu a institucionální prostředky na dlouhodobý koncepční rozvoj. Významnou oblastí v činnosti fakulty byl výzkum a vývoj. V loňském roce fakulta obdržela v prvním pololetí finance formou dotace na podporu vědy a v druhém pololetí dle Principů rozdělování dotací a příspěvků na UK byla fakultě přidělena dotace na program PRVOUK. V roce 2012 obdržela fakulta příspěvek ze státního rozpočtu ve výši tis. Kč. Do výše příspěvku se promítlo především kofinancování projektu OP VaVpI MEPHARED ve výši tis. Kč. Jedná se o zajištění 15% spolufinancování odpovídajícího podílu způsobilých výdajů projektu VaVpI MEPHARED na daný rok. Na základě usnesení AS UK ze dne č. 19 je toto spolufinancování kompenzováno fakultě do výše 55% z fondu provozních prostředků rektorátu UK. Dalšími zdroji financování činnosti fakulty byly dotace ze státního rozpočtu na pokrytí výdajů spojených se studiem studentů, kteří nejsou občany ČR v rámci zahraniční rozvojové pomoci, kde získala fakulta 319 tis. Kč a na projekty FRVŠ 428 tis. Kč. Běžná dotace na výzkum a vývoj činila za rok 2012 celkem tis. Kč. V loňském roce fakulta obdržela v prvním pololetí dotaci na podporu vědy ve výši tis. Kč a v druhém pololetí byla fakultě přidělena dotace na program PRVOUK ve výši tis. Kč. Z toho fakulta během roku požádala o změnu dotace z provozních na kapitálové ve výši 6 mil. Kč. Na specifický vysokoškolský výzkum a granty UK fakulta obdržela účelovou dotaci ve výši tis. Kč. Z ostatních grantových agentur pak fakulta obdržela dotaci na projekty GAČR, IGA ministerstva zdravotnictví v celkové výši tis. Kč a z ostatních ministerstev byla fakultě přidělena dotace na projekty ministerstva zemědělství v celkovém objemu 416 tis. Kč. Novou položkou rozpočtu fakulty byly v roce 2012 projekty EU. Jedná se o projekty Operační projekty Vzdělávání pro konkurenceschopnost (dále OP VK). Do výnosů byla z těchto projektů po schválení monitorovacích zpráv zaúčtována částka tis. Kč. Na kapitálové výdaje obdržela fakulta v loňském roce dotaci v celkové výši tis. Kč. Významný podíl na této dotaci měly projekty FRVŠ, rozvojový projekt, projekt PRVOUK a dotace grantu excelence grantové agentury ČR. Významným zdrojem finančních prostředků byly v roce 2012 příjmy z vlastní činnosti. Rozhodující část těchto příjmů představovaly příjmy za výuku zahraničních studentů studujících v anglickém jazyce tis. Kč. Vzhledem k tomu, že v roce 2012 došlo k výraznému poklesu studentů studujících v anglickém jazyce, byla i výše tohoto příjmu ve srovnání s rokem 2011 nižší a to o tis. Kč. K poklesu došlo i u položky vlastní výnosy z doplňkové činnosti a to o 275 tis. Kč. Nákupy investic z vlastních zdrojů byly financovány z fondu rozvoje investičního majetku (FRIM). V roce 2012 byly nakoupeny zejména přístroje pro společná pracoviště a podpořeny nákupy investic projektu PRVOUK. Dále byly prostředky FRIM použity na drobné stavební úpravy budov fakulty a dofinancování nezpůsobilých investičních výdajů projektu MEPHARED. Kompletní přehled hospodaření fakulty je obsažen v jednotlivých kapitolách Výroční zprávy o hospodaření. Výroční zpráva o hospodaření byla zpracována v souladu s doporučením Ministerstva školství mládeže a tělovýchovy ve smyslu 3

4 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o vysokých školách) a v souladu s 21 odst. 1 písm. a) téhož Zákona, jímž je veřejným vysokým školám stanovena povinnost vypracovat výroční zprávu o hospodaření. Příspěvky a dotace byly čerpány v souladu s Rozhodnutím příslušného poskytovatele a podle zákona o vysokých školách. Finanční prostředky byly vynakládány hospodárně, účelně v souladu s českými právními předpisy i s pravidly Evropské unie. Vývoj hospodaření Farmaceutické fakulty UK v Hradci Králové v roce 2012 zaznamenal výrazný pokles. Tento pokles byl ovlivněn zejména poklesem příspěvku a dotace a poklesem výnosů z vlastních příjmů. V této položce se projevil zejména pokles studentů studujících v cizím jazyce. Podrobný pohled na hospodaření fakulty je pak obsažen v dalších částech výroční zprávy. 4

5 2 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 2.1 ROZVAHA Rozvaha Farmaceutické fakulty UK vykazuje v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha (bilance) (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

6 B. Krátkodobý majetek celkem ř I. Zásoby celkem ř.43 až Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.53 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř

7 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř I. Jmění celkem ř.88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Zúčtování VH vnitro Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínovaných operací a opcí Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem ř Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Výkaz vypovídá o vývoji majetku a finančních tocích fakulty k Strana aktiv zachycuje stav hmotného a nehmotného majetku a oprávky k tomuto majetku, které vyjadřují jeho opotřebení. Stav aktiv k byl tis. Kč, zvýšil se tak proti stavu k o 577 tis. Kč. Jednotlivé položky aktiv vykazovaly k uvedenému datu pokles, kromě položky dlouhodobý hmotný majetek a položky finanční prostředky na běžném účtu. Vliv na zvýšení položky dlouhodobý hmotný majetek měl nákup investic jak z dotace, tak z vlastních zdrojů. U položky finanční prostředky na běžném účtu bylo zvýšení způsobeno poskytnutím zálohy na projekty OP VK. Na straně pasiv rozvahy došlo k mírnému nárůstu položky vlastní jmění a krátkodobé závazky. Jednalo se zejména o závazky vzniklé v souvislosti s řešením projektů financovaných z EU, u nichž nebyly schváleny monitorovací zprávy, nebo nebyly čerpány plánované finanční prostředky. 7

8 2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty - sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř

9 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř Vnitroorganizační výnosy Vnitroorganizační dotace Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/ Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/ Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. V roce 2012 skončila fakulta ve ztrátě tis. Kč. Uvedený hospodářský výsledek zahrnuje i výsledek z přeúčtování výnosů a nákladů mezi fakultami a součástmi univerzity, který představoval v roce 2012 ztrátu tis. Kč. Na hlavní činnosti byla vykázána ztráta tis. Kč a na vedlejší činnosti byl vykázán zisk 795 tis. Kč. Náklady na provoz hlavní činnosti fakulty činily tis. Kč a na provoz vedlejší činnosti tis. Kč. Objemově největší část celkových nákladů za rok 2012 představovaly osobní náklady, které činily za hlavní a doplňkovou činnost tis. Kč, což bylo 64 % z celkových nákladů. V roce 2011 činil tento podíl 58% z celkových nákladů fakulty. Další významnou nákladovou položkou byly spotřebované nákupy a to na materiál a energie v celkové výši tis. Kč, což bylo 14% z celkových nákladů fakulty, stejně jako v roce Z toho spotřeba materiálu byla tis. Kč a spotřeba energie byla tis. Kč. Z dalších položek představovaly nejvyšší objem odpisy dlouhodobého majetku a to tis. Kč (tj. 10% z celkového objemu nákladů roku 2012 a v roce 2011 to bylo 11%). 9

10 Ostatní náklady vzniklé v souvislosti s činností fakulty pak činily tis. Kč. (tj. 1,7% z celkového objemu nákladů roku 2012 a v roce 2011 to bylo 7,6%). Příjmy za rok 2012 činily celkem tis. Kč. Z toho v hlavní činnosti bylo ve výnosech zúčtováno tis. Kč a ve vedlejší činnosti tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmu fakulty byly v roce 2012 dotace a příspěvek na činnosti ze státního rozpočtu, tržby za vlastní výkony. Celková dotace a příspěvek ze státního rozpočtu přidělená na činnost fakulty činila tis. Kč. Vlastní výnosy fakulty činily v roce tis. Kč, což bylo o tis. Kč méně než v roce Významnou složkou mezi vlastními příjmy byly příjmy za výuku studentů studujících v cizím jazyce. V roce 2012 činily tyto příjmy tis. Kč. Další výnosovou položkou byly tzv. papírové výnosy, což jsou odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z dotace ze státního rozpočtu. Jejich objem činil v roce tis. Kč. V porovnání s rokem 2011 to bylo o 852 tis. Kč méně. 2.3 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů v roce 2012 v oblasti investiční činnosti, provozní činnosti a finanční činnosti. Stav peněžních prostředků je součtem hotovosti finančních prostředků v pokladně a na bankovních účtech. Z údajů uvedených v tabulce je zřejmé vylepšení cash-flow fakulty v porovnání s minulým rokem, tzn. navýšení peněžních prostředků během roku o tis. Kč. Vylepšení souvisí s poskytnutými zálohami na projekty OP VK. V tis. Kč Stav peněžních prostředků k Čistý peněžní tok Úpravy o nepeněžní operace - Odpisy stálých aktiv - Změna zůstatku rezerv - Změna zůstatku časového rozlišení - Změna vnitř. Zúčtování Úpravy oběžných aktiv - Změna stavu zásob - Změna stavu pohledávek - Změna stavu krátkodobých závazků Nabytí stálých aktiv - Nabytí hmotného majetku - Nabytí nehmotného majetku Změna stavu dlouhodobých závazků Změna stavu fondů - ZSZ majetkových fondů - ZSZ finančních fondů - ZSZ nerozděleného zisku Stav peněžních prostředků k VÝROK AUDITORA Za rok 2012 byla účetní závěrka ověřena auditorskou firmou HZ Olomouc, spol. s r. o. Audit ověřil předložené účetní výkazy a dle auditorských postupů vyjádřil výrok nezávislého auditora ze dne 22. února 2013: 10

11 Podle našeho názoru účetní výkazy podávají věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Univerzity Karlovy v Praze, Farmaceutické fakulty k 31. prosinci 2012 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2012 v souladu s českými účetními předpisy. Hospodářským výsledkem za rok 2012 byla ztráta ve výši tis. Kč a to včetně vnitropodnikových nákladů a výnosů v rámci univerzity. Hlavní činnost fakulty vykázala ztrátu tis. Kč a doplňková činnost vykázala zisk 795 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že za rok 2011 byly splněny podmínky pro příděly do fondů pro univerzitu, byl po schválení akademickým senátem univerzity a následně fakulty proveden příděl do fondu reprodukce investičního majetku ve výši tis. Kč. Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2012 (tis. Kč) Součást VVŠ HV z hlavní HV z doplňkové činnosti činnosti HV celkem ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3.1 VYSOKÁ ŠKOLA Náklady v roce 2012 činily celkem včetně vnitropodnikových nákladů účtovaných v rámci fakult a součástí univerzity tis. Kč, v roce 2011 činily tyto náklady celkem tis. Kč. Náklady na provoz hlavní činnosti fakulty činily tis. Kč a na provoz vedlejší činnosti tis. Kč. Největší objem neinvestičních výdajů za rok 2012 představovaly osobní náklady, které z celkových výdajů činily 68%. Vyplacené mzdové náklady činily tis. Kč za hlavní činnost a tis. Kč za vedlejší činnost. Výnosy za rok 2012 činily celkem tis. Kč a to včetně vnitropodnikového účtování fakult a součástí univerzity (v roce 2011 byly tyto výnosy tis. Kč). Z toho v hlavní činnosti bylo ve výnosech zúčtováno v roce tis. Kč a ve vedlejší činnosti tis. Kč. 11

12 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2012: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5 Hlavním zdrojem příjmů byly v roce 2012 dotace a příspěvek z kapitoly MŠMT. Příspěvek na provoz a vzdělávací činnost činil tis. Kč. Do výše příspěvku se promítlo kofinancování projektu MEPHARED ve výši tis. Kč. Jedná se o zajištění 15% spolufinancování odpovídajícího podílu způsobilých výdajů projektu MEPHARED na daný rok. Na základě usnesení AS UK ze dne č. 19 je toto spolufinancování kompenzováno fakultě do výše 55% z fondu provozních prostředků rektorátu UK. V roce 2011 činil příspěvek na provoz a vzdělávací činnost tis. Kč což bylo o tis. Kč více než v roce Z dotačních položek na financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti obdržela fakulta dotaci ve výši tis. Kč. V roce 2011 to bylo tis. Kč. Přidělená dotace a příspěvek byly v celém objemu použity v roce

13 Kapitálová dotace byla poskytnuta v roce 2012 ve výši tis. Kč (z toho tis. Kč dotace na projekty FRVŠ a tis. Kč na rozvojové projekty). V roce 2011 to bylo celkem tis. Kč určeno pouze na projekty FRVŠ. Kapitálová dotace byla využita v celém objemu v roce Podrobné členění je uvedeno v tabulce 5.a 13

14 Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2012 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT Příspěvek A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky S Sociální stipendia U Ubytovací stipendia ostatní ostatní odbory MŠMT Dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování usnesení vlády rozpočtová opatření MFČR ostatní ostatní odbory MŠMT Ostatní kapitoly státního rozpočtu Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo kultury Ministerstvo zemědělství Ministerstvo průmyslu a obchodu Ministersrvo životního prostředí Ministerstvo zahraničních věcí Ministerstvo dopravy Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo vnitra Česká rozvojová agentura Územní rozpočty obce a městské části Kraje a MHMP Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) EU - k rámcové programy RÁMCOVÝ PROGRAM RÁMCOVÝ PROGRAM EU - ostatní Zahraniční mimo EU C e l k e m Ostatní použité neveřej. zdroje (5) (tis. Kč) Použité zdroje celkem 14

15 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). V roce 2012 obdržela fakulta na financování vědy a výzkumu z kapitoly 333 MŠMT běžné prostředky ve výši tis. Kč (v roce 2011 to bylo tis. Kč) a kapitálové tis. Kč (v roce 2011 to bylo tis. Kč). Z ostatní kapitoly státního rozpočtu obdržela fakulta tis. Kč běžných prostředků (v roce 2011 to bylo tis. Kč). Kapitálové prostředky z ostatní kapitoly státního rozpočtu fakulta v roce 2012 obdržela ve výši tis. Kč. V roce 2012 fakulta obdržela institucionální prostředky na dlouhodobý koncepční rozvoj v celkovém objemu tis. Kč. Z toho fakulta obdržela v prvním pololetí finance formou dotace na podporu vědy ve výši tis. Kč a v druhém pololetí dle Principů rozdělování dotací a příspěvků na UK byla fakultě přidělena dotace na program PRVOUK ve výši tis. Kč a z toho fakulta během roku požádala o změnu dotace z provozních na kapitálové ve výši 6 mil. Kč. Do fondu účelově určených prostředků (dále FÚUP) fakulta převedla tis. Kč. Účelová podpora na výzkum a vývoj činila v roce 2012 celkem z kapitoly MŠMT a z ostatních kapitol státního rozpočtu to bylo tis. Kč. Na specifický vysokoškolský výzkum a granty UK fakulta obdržela tis. Kč. Z ostatní kapitoly státního rozpočtu fakulta obdržela dotace na projekty GAČR v objemu tis. Kč (z toho 177 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP a 1 tis. Kč vrácen do státního rozpočtu), na projekty IGA-MZ tis. Kč (z toho 36 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP a 36 tis. Kč vráceno do státního rozpočtu). Z ministerstva zemědělství naše fakulta obdržela v roce tis. Kč. Celý objem této dotace byl využit v roce Kapitálová dotace mimo programové financování na výzkum a vývoj představovala v roce tis. Kč. Tyto prostředky byly využity v celém objemu na nákup přístrojů projektu PRVOUK. Podrobné údaje financování výzkumu a vývoje v roce 2012 jsou uvedeny v tabulce 5.b. 15

16 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2012 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) (tis. Kč) Ostatní Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Vratka Použité z toho z toho použité zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem nevyčerp. zdroje č.ř. Druh podpory/název programu (1) z toho zdroje zajištěno převody do neveřejné prostředků celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité zahr. v % (4) spoluřešit. (5) FÚUP (6) zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT Institucionální podpora (IP) IP na uskutečňování výzkumných záměrů IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV v tom: Rámcové programy Mobilita výzkumných pracovníků Účelová podpora Aplikovaný výzkum v tom: KONTAKT (ME) KONTAKT II (LH) COST(OC) COST(LD) INGO (LA) INGO II (LG) EUPRO (OK) NÁVRAT (LK) ERC (LL) Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury Ostatní odbory MŠMT Ostatní kapitoly státního rozpočtu Ministerstva, Úřad vlády a ČRA Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo kultury Ministerstvo zemědělství Ministerstvo průmyslu a obchodu Ministersrvo životního prostředí Ministerstvo zahraničních věcí Ministerstvo dopravy Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo vnitra Česká rozvojová agentura GAČR TAČR program Alfa program Beta program Omega GAAV IGA - MZ Územní rozpočty obce a městské části Kraje a MHMP Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) EU - rámcové programy RÁMCOVÝ PROGRAM RÁMCOVÝ PROGRAM EU - ostatní Zahraniční mimo EU C e l k e m

17 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). 17

18 Na programové financování programů reprodukce majetku v roce 2012 fakulta neobdržela žádné prostředky. Tabulka č. 5.c je tedy negativní. Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2012 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i C e l k e m (5) (tis. Kč) Použité zdroje celkem Významným zdrojem příjmu jsou již od roku 2011 prostředky získané z operačních programů Evropské unie, zejména z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK). Zatímco v roce 2011 evidovala fakulta v rozpočtu jeden projekt z tohoto programu, v roce 2012 to již byly projekty čtyři. Z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost byly fakultě poskytnuty finanční prostředky v Prioritní ose 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj. V oblasti 2.2. Vysokoškolské vzdělávání byly fakultě poskytnuty finanční běžné prostředky na projekt FAFIS v celkové výši tis. Kč a kapitálové prostředky v celkové výši 348 tis. Kč. V oblasti 2.3. Lidské zdroje ve VaV pro projekty HEPIN II a TEAB byly fakultě poskytnuty prostředky v celkovém objemu tis. Kč. A pro projekt EBSTYLE v Prioritní ose 3 Další vzdělávání v oblasti 3.1. Individuální vzdělávání byly fakultě poskytnuty finance v celkové výši tis. Kč. Na základě monitorovacích zpráv těchto projektů byly k schváleny výdaje v objemu tis. Kč provozních prostředků a tis. Kč kapitálových prostředků. 18

19 Operační programy Vzdělávání pro konkurenceschopnost jsou hrazeny z 85 % z fondu Evropské unie a z 15 % z rozpočtu MŠMT. Financování programů strukturálních fondů v roce 2012 je uvedeno v tabulce č. 5.d. Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2012 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje EU v % (5) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 1 - Počáteční vzdělávání Zvyšování kvality ve vzdělávání Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj Vysokoškolské vzdělávání Lidské zdroje ve VaV Partnerství a sítě PO 3 - Další vzdělávání Individuální další vzdělávání OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace PO 1 - Evropská centra excelence Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra Regionální VaV centra PO 3 - Komercializace a popularizace VaV Komercializace výsledků VO a ochrana duševního vl PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem Ostatní kapitoly státního rozpočtu (ministerstva, agentury) Územní rozpočty OP PA - Operační program Praha Adaptabilita PO 1 - Podpora rozvoje znalostní ekonomiky Další prof. vzděl. vl.zaměstnanců a partnera PO 2 -podpora vstupu na trh práce Podpora souladu pracovního a soukromého života PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání Rozvoj a zkvalitnění studijních programů VŚ a VOŠ OP PK - Operační program Praha konkurenceschopnost PO 3 - Inovace a podnikání Rozvoj inovač. prostř.a partner. mezi zákl. VaV a praxí OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 1 - Počáteční vzdělávání Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení PO 3 - Další vzdělávání Podpora nabídky dalšího vzdělávání C e l k e m z toho zajištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyčerp. prostředků (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) (v tis. Kč) Použité zdroje celkem 19

20 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Vlastní výnosy v hlavní činnosti činily v roce tis. Kč. Významným zdrojem vlastních příjmů fakulty byly příjmy za výuku studentů studujících v cizím jazyce. V roce 2012 to bylo tis. Kč. Vzhledem k tomu, že v roce 2012 došlo k výraznému poklesu počtu studentů studujících v cizím jazyce, výrazně poklesl i tento zdroj příjmu. V porovnání s rokem 2011 to bylo o tis. Kč. Významnou výnosovou položkou byly tzv. papírové výnosy, což jsou odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z dotace ze státního rozpočtu. Jejich objem činil v roce tis. Kč. V porovnání s rokem 2011 to bylo o 852 tis. Kč méně. V položce zúčtování fondů se promítlo čerpání z fondu účelově určených prostředků čerpání účelově dle darovacích smluv do výše tis. Kč a dále nečerpané prostředky grantů roku 2011, z fondu stipendijního byla čerpána účelová stipendia, stipendia DSP a stipendia za vynikající studijní výsledky v celkové výši tis. Kč, ze sociálního fondu byly čerpány finanční příspěvky na penzijní a životní pojištění zaměstnanců fakulty. V roce 2012 byly využity prostředky provozního fondu (55% příspěvek UK na kofinancování projektu MEPHARED a navýšení příspěvku na vzdělávání), které byly čerpány na provoz fakulty v celkové výši 7482 tis. Kč. Tržby z prodeje majetku činily v roce tis. Kč. Výnosy z této položky v roce 2012 byly srovnatelné s rokem předchozím. Vlastní výnosy v HČ v tis. Kč skutečnost 2012 skutečnost 2011 rozdíl Tržby z prodeje služeb celkem z toho 0 Prostředky získané od samoplátců Jiné ostatní výnosy celkem z toho 0 "Papírové" výnosy - odpisy z dotací Zúčtování fondů HKNET Tržby z prodeje majetku Vlastní výnosy celkem Kromě příspěvku a dotace (uvedeny v kapitole 3.1.1), kde fakulta vystupuje jako hlavní řešitel, fakulta v roce 2012 evidovala finanční prostředky přijaté na spoluřešení projektu. Jednak v rámci UK fakulta v roce 2012 obdržela provozní prostředky na spoluřešení institucionálních rozvojových projektů v celkové výši 291 tis. Kč a na projekty grantové agentury ČR (GAČR) a IGA MZ. Podobně jako v minulých letech i v loňském roce fakulta obdržela příspěvek na provoz sdružení HKNET v celkovém objemu 176 tis. Kč. Od Spoluřešitelů mimo UK fakultě byly v roce 2012 převedeny provozní prostředky v celkovém objemu tis. Kč. Podrobný seznam spoluřešitelů je uveden v přiložené tabulce. Spoluřešitelé mimo UK skutečno st 2012 rozpočet 2011 rozdíl z toho: TA ČR - Sevapharma MPO-GeneriBiotech ÚOCHB AVČR-výzk.c.prof.Pour ÚJF AVČR-EUREKA-doc.Lázníčk GAČR-UP Olomouc CONTIPRO Vyšegradský fond ERASMUS Celkem V roce 2012 fakulta získala finance v rámci doplňkové činnosti v celkové výši tis. Kč. Významnými položkami byly příjmy z poplatků vzdělávacích kurzů prohlubujících kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry a přípravné kurzy. 20

21 Za pronájmy nebytových prostor dlouhodobého i krátkodobého charakteru bylo v roce 2012 v příjmech fakulty zúčtováno celkem 743 tis. Kč za doplňkovou činnost a 3 tis. Kč za hlavní činnost. Tabulka č. 6 specifikuje přehled vybraných výnosů za rok Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za rok 2012 (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok 2012 Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) A.4 Konzultace a poradenství (5) B Tržby za vlastní služby (6) C Pronájem C.1 budovy, stavby, haly C.2 pozemky v tom C.3 prostory (7) C.4 ostatní D Tržby z prodeje majetku D.1 budovy, stavby, haly D.2 v tom pozemky D.3 ostatní E Dary F Dědictví 0 Poznámky (1) Údaje na řádcích A.1 - A.4 budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy, tak jak bylo avizováno v pokynech pro zpracování výroční zprávy o hospodaření na rok (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizace, apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že subjekt účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly Tabulka č. 7 se věnuje příjmům z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou. V roce 2012 bylo za úkony spojené s přijímacím řízením ( 58 odst. 1 zákona 111/1998 Sb.) zúčtováno 941 tis. Kč. V roce 2011 činily tyto poplatky 627 tis. Kč. Rozdíl vychází z nárůstu přihlášených studentů v roce Naopak položka poplatky za studium v cizím jazyce zaznamenala výrazný pokles ve srovnání s rokem 2011, který souvisí s poklesem studentů studujících v cizím jazyce. V roce 2012 bylo za tyto poplatky zaúčtováno tis. Kč a v roce tis. Kč. Příjem do stipendijního fondu byl v roce tis. Kč. Tento příjem se ve srovnání s rokem 2011 zvýšil o 92 tis. Kč. Poplatky za nadstandardní dobu studia činily v roce tis. Kč, poplatky za studium v dalším studijním programu činily 29 tis. Kč. 21