Predikce hospodaření územních samosprávných celků, dobrovolných svazků obcí a regionálních rad regionů soudržnosti v letech 2018 a 2019

Transkript

1 Příloha č. 1 Predikce hospodaření územních samosprávných celků, dobrovolných svazků obcí a regionálních rad regionů soudržnosti v letech 2018 a 2019 (v mld. Kč) Rok 2018 (očekávaná skutečnost) Rok 2019 (predikce) Ukazatel Obce a hl. m. Praha Dobrovolné svazky obcí Kraje Regionální rady CELKEM (po konsolidaci) **) Obce a hl. m. Praha Dobrovolné svazky obcí Kraje Regionální rady CELKEM (po konsolidaci) **) Daňové příjmy *) 231,7 70,6 302,3 246,3 75,7 322,0 Nedaňové příjmy 31,5 1,2 4,5 0,2 37,2 31,5 1,3 4,5 0,2 37,2 Kapitálové příjmy 6,5 0,1 0,3 6,9 6,5 0,1 0,3 6,9 Vlastní příjmy 269,7 1,3 75,4 0,2 346,4 284,3 1,4 80,5 0,2 366,1 Přijaté transfery celkem 61,3 2,1 133,7 0,2 190,1 53,4 1,7 147,2 195,1 Příjmy celkem 331,0 3,4 209,1 0,4 536,5 337,7 3,1 227,7 0,2 561,2 Běžné výdaje 227,0 1,5 174,6 0,4 398,7 238,1 1,5 194,3 0,2 429,2 Kapitálové výdaje 86,3 1,5 24,6 0,0 109,8 85,2 1,3 23,6 107,5 Výdaje celkem 313,3 3,0 199,2 0,4 508,5 323,3 2,8 217,9 0,2 536,7 S a l d o 17,7 0,4 9,9 0,0 28,0 14,4 0,3 9,8 0,0 24,5 *) Daňové příjmy hlavního města Prahy podle 3 odst. 2 zákona č. 243/2000 Sb., kterým jsou definovány daňové příjmy krajů, jsou z důvodu lepší srovnatelnosti obsaženy ve sloupci Obce a hl. m. Praha, nikoliv ve sloupci Kraje, jak je tomu u daňové predikce v Příloze č. 3. **) Jedná se o údaje po konsolidaci, tj. součet na úrovni republiky je odlišný od součtu jednotlivých úrovní, tj. obcí, DSO, krajů a regionálních rad. Smyslem konsolidace je očistit údaje o interní přesuny peněžních postředků uvnitř jednotky nebo mezi jednotkami na úrovni sumářů, za které se operace sledují.

2 Příloha č. 2 DPH (celostátní výnos) 8,92 % - kraje 1) 23,58 % - obce 2) 67,50 % - SR 3) Daň z příjmů právnických osob (bez daně placené obcemi a kraji) 8,92 % - kraje 1) Daň z příjmů 23,58 % - obce 2) právnických osob z daně placené 67,50 % - SR 3) obcemi a kraji 100 % - daně placené kraji 100 % - daně placené obcí Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou (celostátní výnos) 8,92 % - kraje 1) 23,58 % - obce 2) 67,50 % - SR 3) Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (celostátní výnos) 8,92 % - kraje 1) 23,58 % obce 2) 1,5 % obce 4) 66,00 % - SR 3) Daň z příjmů fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti (z podnikání) 40 % - SR 3) 60% celostátního výnosu 8,92 % - kraje 1) 23,58 % obce 2) 67,50 % - SR 3) Daň z hazardu (z. č. 187/2016 Sb.) 1) Každý kraj se na procentní části celostátního hrubého výnosu daně podílí procentem stanoveným v příloze č. 1 zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní Technické hry 7 odst. 1 Ostatní hry 7 odst % - obce 6) 35 % - SR 3) 30 % - obce 2) 70 % - SR 3) Daň z nemovitých věcí 100 % - obce 5) 2) Daňové příjmy jsou rozdělovány na základě: 1. výměry katastrálních území obce (3 %) 2. počtu dětí MŠ a žáků ZŠ navštěvujících školu zřizovanou obcí (9 %) 3. prostého počtu obyvatel v obci (10 %) 4. násobků postupných přechodů (78 %) 3) Příjmy státního rozpočtu 4) Daňové příjmy jsou rozdělovány na základě počtu zaměstnanců 5) s místem výkonu práce v dané obci. Výnos daně z nemovitých věcí; příjemcem je obec, na jejímž území se nemovitost nachází. 6) Procento, kterým se jednotlivé obce podílejí na části celostátního hrubého výnosu daně podle odstavce 1 písm. b) zákona plynoucího ve zdaňovacím období, se určí v závislosti na poměru a) součtu herních pozic jednotlivých povolených koncových zařízení uvedených v povolení k umístění herního prostoru, které jsou povoleny na území dané obce k prvnímu dni bezprostředně předcházejícího zdaňovacího období, k b) celkovému součtu herních pozic jednotlivých povolených koncových zařízení uvedených v povolení k umístění herního prostoru, které jsou povoleny k prvnímu dni bezprostředně předcházejícího zdaňovacího období.

3 Příloha č. 3 Vývoj daňových příjmů obcí a krajů v letech 2018 a 2019 (v mld. Kč) Daňový příjem Očekávaná skutečnost roku 2018 Predikce na rok 2019 Rozdíl 2019/2018 Index 2019/2018 (v %) obce 1) kraje celkem obce 1) kraje celkem obce kraje Obce Kraje Daň z přidané hodnoty 97,7 37,0 134,7 104,1 39,4 143,5 6,4 2,4 106,6 106,5 Daň z příjmů právnických osob celkem 48,9 16,5 65,4 49,7 16,8 66,5 0,8 0,3 101,6 101,8 Daň z příjmů právnických osob 42,6 16,1 58,7 43,4 16,4 59,8 0,8 0,3 101,9 101,9 Daň z příjmů právnických osob plac. kraji a obcemi 6,3 0,4 6,7 6,3 0,4 6,7 100,0 100,0 Daň z příjmů fyzických osob celkem 54,1 19,3 73,4 61,0 21,9 82,9 6,9 2,6 112,8 113,5 Daň z příjmů fyzických osob - zvláštní sazba 4,2 1,6 5,8 4,2 1,6 5,8 100,0 100,0 Daň z příjmů fyzických osob - placená poplatníky celkem 1,1 0,4 1,5 1,3 0,5 1,8 0,2 0,1 118,2 125,0 daň z přiznání - sdílená část výnosu 1,1 0,4 1,5 1,3 0,5 1,8 0,2 0,1 118,2 125,0 Daň z příjmů fyzických osob - placená plátci celkem 48,8 17,3 66,1 55,5 19,8 75,3 6,7 2,5 113,7 114,5 daň ze závislé činnosti - sdílená část výnosu 45,9 17,3 63,2 52,2 19,8 72,0 6,3 2,5 113,7 114,5 daň ze závislé činnosti - 1,5 % motivace 2,9 2,9 3,3 3,3 0,4 113,8 Daň z nemovitých věcí 11,4 11,4 12,0 12,0 0,6 105,3 Místní, správní a ostatní poplatky 8,8 8,8 8,9 8,9 0,1 101,1 Daň z hazardních her 5,4 5,4 5,0 5,0-0,4 92,6 Poplatky za znečišťování životního prostředí 3,1 0,1 3,2 3,1 0,1 3,2 100,0 DAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 2) 229,4 72,9 302,3 243,8 78,2 322,0 14,4 5,3 106,3 107,3 1) Podíl obcí na daňových příjmech podle 4 odst.1 zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní (stav od , tj. ve znění zákona č. 260/2017 Sb.). To znamená, že v případě hl. m. Prahy sloupec obsahuje pouze daňové příjmy, které hl. m. Praha získává jako obec (na rozdíl od přílohy č. 1). 2) Jedná se o propočet vycházející z predikce celostátního inkasa, vliv zpoždění při převodech daňových příjmů v závěru roku není zohledněn.

4 Příloha č. 4 Vybrané dotace územním samosprávným celkům z kapitoly Všeobecná pokladní správa v roce 2019 Kraje Obce Hl. m. Praha* Celkem (v Kč) Finanční vztahy státního rozpočtu k rozpočtům územních samosprávných celků Příspěvek na výkon státní správy Další prostředky pro územní samosprávné celky Prostředky pro řešení aktuálních problémů územních samosprávných celků Výdaje stanovené zvláštními zákony nebo dalšími právními předpisy**) Výdaje vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS celkem Vybrané dotace územním samosprávným celkům z kapitoly VPS celkem *) Hl. m. Praha může získat stejně jako další oprávnění příjemci po splnění stanovených podmínek dotaci i z jiných položek ukazatele "Další prostředky pro územní samosprávné celky" a z ukazatele "Výdaje vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS celkem". Výše těchto prostředků pro hl. m. Prahu není v tabulce uvedena, protože v době sestavování rozpočtu ji nelze odhadnout. **) Od jsou prostředky na úhradu nákladů vzniklých lékárnám v souvislosti s odevzdáním nepoužitelných léčiv a prostředky na úhradu výdajů na činnost v oblasti zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění TBC rozpočtovány na položce kapitoly VPS (náhrady vyplácené prostřednictvím krajských úřadů podle zvláštních právních předpisů) a jsou uvolňovány formou náhrady a nikoliv dotace. Pro rok 2019 se pro tento účel navrhuje částka 52 mil. Kč.

5 Příloha č. 5 Výdaje vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS celkem v roce 2019 ve vztahu k obcím a krajům v kapitole Všeobecná pokladní správa (v Kč) Výdaje vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS celkem v roce 2019 ve vztahu k obcím a krajům v kapitole Všeobecná pokladní správa Obce a hl. m. Praha Kraje CELKEM Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálního školství V tom: Podprogram Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálních škol v okolí velkých měst Akce financované z rozhodnutí Poslanecké sněmovny Parlamentu a vlády ČR

6 Příloha č. 6 Příspěvek na výkon státní správy pro hl. m. Prahu v roce výkon veřejného opatrovnictví Městská část ZUJ Počet opatrovanců Příspěvek (Kč) Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha - Petrovice Praha - Lipence Praha - Zbraslav

7 Příloha č. 7 Příspěvek na výkon státní správy pro hl. m. Prahu v roce vydávání občanských průkazů Městská část ZUJ Počet OP Příspěvek (Kč) Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha

8 Příloha č.8 Příspěvek na výkon státní správy pro hl. m. Prahu na rok činnost matričních úřadů Kniha manželství Kniha narození Kniha úmrtí Kniha partnerství Kč / 1 zápis 897 Kč / 1 zápis 1794 Kč / 1 zápis Kč / 1 zápis Městská část ZUJ Počet Počet Příspěvek Počet Příspěvek Počet Příspěvek Příspěvek (Kč) zápisů zápisů (Kč) zápisů (Kč) zápisů (Kč) Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha Praha