Jak začít s žádostí na TECHNOLOGIE

Transkript

1 Jak začít s žádostí na TECHNOLOGIE

2 Informace o výzvě Technologie Popis projektu Cílem programu je podpora růstu a posilování konkurenceschopnosti malých a středních podniků a přispívat tak k rozvoji regionů a zvyšování zaměstnanosti. Kdo může žádat? Malé a střední podniky Kolik lze na jeden projekt získat? 45 % způsobilých výdajů malý podnik 35 % způsobilých výdajů střední podnik Podporované aktivity: Výše dotace? minimálně 1 mil. Kč maximálně 30 mil. Kč Podporované aktivity: Jaké aktivity je možné podpořit? Pořízení nových strojů, technologických zařízení a vybavení. Podporována bude ekonomická činnost vymezená seznamem podporovaných ekonomických činností podle CZ-NACE. Způsobilé výdaje: Co lze v rámci výzvy pořídit? Dlouhodobý hmotný majetek (hmotný majetek u příjemců vedoucích daňovou evidenci) nákup strojů, zařízení, technologií, HW, které nebyly předmětem odpisu, včetně nezbytného software zajišťujícího jejich funkčnost. Dlouhodobý nehmotný majetek náklady na pořízení patentových licencí, SW nezbytných pro řádný provoz strojů a zařízení pořízených v rámci předmětného projektu. Vyhlášení výzvy: 10/2016 Specifika a omezení: Podmínky získání dotace Projekt musí být realizován na území ČR v podporovaných regionech. Kolová výzva. 2

3 Jak začít - Postupné kroky Úplně prvním krokem vedoucím k podání žádosti o dotaci je nápad či rozhodnutí pustit se do realizace projektu. Dnes však začínáme tím, jestli vůbec můžeme žádost o dotaci podat, z hlediska finančního zdraví žadatele. Je tedy nejprve nutné zjistit, zda je subjekt vhodný a způsobilý k žádosti. K tomu slouží tzv. ekonomický rating, který je považován za první krok celého postupu žádosti o dotaci. 1 Ekonomický rating Ekonomický rating neboli ekonomické hodnocení žadatele slouží k zjištění stavu ekonomické přijatelnosti žadatele. Výhodou je, že je toto hodnocení schopen provést každý subjekt sám a nemusí čekat na vyjádření hodnotitelů. Zároveň je více než vhodné o tomto kroku vědět, protože v případě, že ratingem neprojdete, si ušetříte spoustu času nad sepisováním žádosti. Řídící orgán agentura CzechInvest má pro toto hodnocení vytvořen formulář finanční analýzy, který je ke stažení zde. Jedná se o před vyplněnou tabulku v souboru xls, kde se vyplňují pouze bílé buňky (viz Obrázek 1). Obrázek 1: Formulář finanční analýzy Mezi povinně vyplňované údaje patří: název společnosti, IČ, údaje z rozvahy, údaje z výkazu zisku a ztráty (VZZ), nakonec výše požadované dotace. 1 Agentura pro podporu podnikání a investic CzechInvest je státní příspěvková organizace podřízená Ministerstvu průmyslu a obchodu ČR, která posiluje konkurenceschopnost české ekonomiky prostřednictvím podpory malých a středních podnikatelů. Více na 3

4 Údaje se vyplňují v tisících za poslední dvě uzavřené účetní období (př. pokud je pro Vás fiskální rok shodný s kalendářním rokem, pak v roce 2016 budete vyplňovat data z roku 2014 a 2015). V případě, že subjekt vede pouze daňovou evidenci, je formulář totožný, ale vyplňování je zjednodušeno. Nejprve se vyplní název společnosti a IČ. K doplnění dalších údajů se použijí data z daňových přiznání za poslední dva roky. Část týkající se rozvahy bude vyplněna následovně (položky, které nejsou níže uvedeny, není třeba vyplňovat): Aktiva (celkový majetek) = hmotný majetek + peněžní prostředky (v hotovosti i na bankovních účtech) + zásoby + pohledávky + ostatní majetek Dlouhodobý majetek = hmotný majetek Dlouhodobé a krátkodobé pohledávky (rozdělení podle doby splatnosti kratší nebo delší než jeden rok) = součet těchto dvou buněk se rovná výši pohledávek uvedené v daňovém přiznání Finanční majetek = součet peněžních prostředků v hotovosti a peněžních prostředků na účtech Vlastní kapitál = aktiva (majetek celkem) závazky celkem Dlouhodobé a krátkodobé závazky (rozdělení podle doby splatnosti kratší nebo delší než jeden rok) = součet těchto dvou buněk se rovná výši závazků uvedené v daňovém přiznání. Část týkající se výkazu zisku a ztráty bude vyplněna takto (položky, které nejsou níže uvedeny, není třeba vyplňovat): HV za účetní období (EAT) = dílčí základ daně nebo ztráta za ze samostatné činnosti (tj. řádek 37 v daňovém přiznání) ((dílčí základ daně - ztráta z minulých let) * 0,15) Nakonec se vyplní výše požadované dotace. U všech subjektů, tedy i u těch, kteří vedou daňovou evidenci, musí být buňka s výsledkem zelená a pod ní uvedeno Žadatel splnil kritéria přijatelnosti. Pouze v takovém případě je subjekt vhodný a způsobilý pro podání žádosti o dotaci. V případě, že je buňka s výsledkem červená a je pod ní uvedeno Žadatel nesplnil kritéria přijatelnosti, znamená to, že žadatel aktuálně dle výkazů za poslední dva roky, není vhodný k podání žádosti nebo je požadovaná dotace příliš vysoká, proto doporučujeme zvážit snížení částky požadované dotace. Pokud se ani v tomto případě výsledek nezobrazuje zeleně s informací o splnění kritérií, není v tomto období relevantní žádat o dotaci. Každopádně je možné, že po uzavřené dalšího účetního období již bude žadatel způsobilý, doporučujeme rovněž v rámci ukončení roční závěrky vykazovat vyšší zisk. V případě, že subjekt prošel ekonomickým ratingem, je možné přistoupit k dalšímu kroku, vedoucímu k podání žádosti o dotaci, kterým je samotný podnikatelský záměr. 4

5 2 Podnikatelský záměr a jeho příprava Podnikatelský záměr je jednou z povinných příloh žádosti o podporu a zároveň dokument, který rozhoduje o tom, jestli dotaci v řádech milionů, desítek či stovek milionů získáte anebo nikoliv. Z hlediska snížení administrativy na hodnocení byl jeho rozsah stanoven maximálně na 35 stran, což ne vždy je jednoduché dodržet. Pojďme si podnikatelský záměr (dále jen PZ) rozdělit na tři hlavní části s tím, že si řekneme, které oblasti jsou klíčové a co by se zde mělo objevit. 2.1 ÚVOD podrobný popis projektu a jeho úvod Obecně úvod do problematiky a představení společnosti a projektu je velmi důležitý krok k tomu, aby hodnotitel pochopil současnou i budoucí pozici a situaci firmy na trhu. Je klíčové objektivně popsat všechny skutečnosti a to jak pozitivní, tak i negativní, které mohou být řešeny v projektu. Typickým problémem může být např. nedostatečná kapacita stávajícího technologického zařízení, závislost na kooperacích a následný problém s termíny, nemožnost výroby specifického rozměru a podob. Je potřeba se rovněž dívat do budoucna, co nám realizace projektu přinese, jak nám zvýší tržby, obrat, vliv na zaměstnanost a tak dále. Důležitý je rovněž popis realizovaných projektů, který hodnotiteli říká, že jsme firma, která má finanční zdroje, ale také realizační tým, který umí dané projekty zrealizovat a uvést v život. Je dobré uvádět všechny projekty, i ty které nebyly v minulosti realizovány z dotací. U projektového týmu je dobré vložit do příloh CV, převážně u větších projektů, kde investice převyšuje částku 20M CZK. Dále v úvodu projektu povětšinou definujeme cíle a závazné ukazatele. Nově v rámci OPPIK se dotyčný subjekt zavazuje ke splnění závazných ukazatelů jako je růst tržeb, nebo nárůst zaměstnanosti v některém období z pětiletého období udržitelnosti (je možné vybrat, ve kterém období bude indikátor dodržen stačí jedno období, ale pozor pokud se k tomu zavážete, už není možné měnit a nesplnění může znamenat sankci až vrácení celé dotace). Nově vytvořená pracovní místa lze brát tak, že celkově za společnost může zaměstnanců ubýt, avšak k pořízeným technologiím musí pracovní místa vzniknout (lze tedy zaměstnance i přesunout, ale musí jim vzniknout nová pracovní smlouva), n = doba realizace projektu (může trvat až dva roky). 2.2 Technická část projektu V technické části projektu se zaměřme na detailní popis technologií, které chceme pořídit. Úplně ideální postup je již mít rámcové nabídky potenciálních dodavatelů a specifikaci technologie do PZ detailně popsat. V rámci fyzické dodávky musí samozřejmě vždy proběhnout výběrové řízení, nic méně nabídky dodavatelů nám slouží jako jakýsi technický přehled o tom, co technologie umí a jaký je parametrový rozdíl mezi těmi stávajícími a kvůli kterým konkrétním parametrům je potřebujeme pořídit. Pro tento účel je nutné sepsat a vypíchnout rozdíly mezi stávajícími a pořizovanými stroji a to tak, aby byly viditelné parametrové rozdíly (u nově pořízeného stroje, který v minulosti ve firmě nebyl, není potřeba tohoto srovnání, jen jej uvedeme do tabulky). Stávající technologie, včetně parametrů Pořizovaná technologie, včetně parametrů 5

6 Dalším klíčovým bodem v PZ je popsat účel pořízení. Proč technologie pořizujeme je de-facto jedna z klíčových věcí PZ vůbec. Mnohdy to bývá tak, že nově pořizované technologie často nahrazují neefektivní kooperace provázené zmetkovitostí, nereálnými termíny, náklady na transport anebo dalšími negativními dopady na spotřebu energie a životního prostředí. Zde je dobré se zaměřit na rozepsání, zda dojde k pořízení efektivnějších strojů a ideálně zda se zvýší potenciál výroby či je otevřená a vybavená nová provozovna. Do technické specifikace je vhodné rozepsat i odmítnuté zakázky, které jsou způsobeny např. větším rozměrem obráběných dílů (nedostatečné pojezdy xyz) a samozřejmě tyto ztráty / ušlý zisk vyčíslit. Dále je dobré pracovat s úvahou, kdy dojde k plnému vytížení kapacity stroje, případně zavedení dalších směn. 2.3 Datová část - SWOT, harmonogram, analýzy atd. V poslední části PZ, která je rovněž velmi důležitá je potřeba zaměřit svoji energii na analýzy, a to zejména na SWOT analýzu, marketingovou analýzu a finanční analýzu projektu. Neméně důležitý, zejména u komplexnějších projektů, je harmonogram projektu. SWOT analýza zahrnuje popis silných stránek, slabých stránek, příležitostí a hrozeb. Hodnotitelé chtějí slyšet garanci financování projektu (bankovní příslib/výpis z účtu (vlastní zdroje)), dále potenciál rostoucího prodeje, snížení nákladů a energií, příslib odběratelů, nových zaměstnanců, růstu zisku aj. Je lepší všechna data popisovat v konkrétních hodnotách, nikoliv jen obecně. Z logiky je možné uvést do slabých stránek současné nedostatky technologií ve stávajícím stavu společnosti, v silných stránkách je pořizovanými technologiemi eliminujeme. Tím bude ukázáno, jak moc nám realizace pomůže v našem růstu. Do SWOT analýzy se určitě snažme popsat i reálně slabé stránky, případná ohrožení. Nic není jen růžové a přiznání nějakých nedokonalostí či hrozeb, zvyšuje objektivnost a kredibilitu projektu, navíc projekt často tyto úzká místa řeší. Marketingová analýza představuje další bod datové části. Nejdříve se zaměříme na popis trhu, jeho potenciálu a vývoje. Dále popíšeme konkurenci, uvedeme, zda disponujeme konkurenční výhodou a jak nám nová technologie pomůže v konkurenčním boji. Také je podstatné popsat odběratele a dodavatele. Co se týká odběratelů, je vhodné jmenovat konkrétní firmy, včetně výše tržeb které nám přinášejí, zmínit budoucí odběratele a zachytit jejich nárůst v následujících letech. U dodavatelů je potřeba uvést alespoň základní dodavatele materiálu a surovin, aby bylo jasné, že počítáme s pořízením většího objemu pro účely zvýšené výroby na pořízených strojích. Poslední, neméně důležitou částí je finanční analýza projektu. Nejprve zmíníme základní ekonomické ukazatele, kdy vycházíme z posledních dvou uzavřených účetních období a dále je predikujeme na následující roky. Mezi tyto ukazatele patří např. tržby za prodej vlastních výrobků a služeb, procentuální podíl využívání technologie na zisku, vnitřní výnosové procento aj. Také náklady a výnosy musíme predikovat na další roky, položky musíme rozčlenit na finanční, investiční a provozní. V rámci finanční analýzy uvádíme také rozpočet projektu. Zde je nezbytné rozdělit náklady na způsobilé a nezpůsobilé a uvést z jakých zdrojů bude celý projekt financován. V závěru podnikatelského záměru bychom měli provést shrnutí všech relevantních údajů z projektu. Další důležitou částí je harmonogram, zejména v kombinaci s realizací výstavby nebo rekonstrukce nemovitosti, je klíčové popsat, že je celá akce dostatečně dobře naplánovaná a že máme připraven prostor, kam nové technologie umístíme. 6

7 Struktura harmonogramu projektu Zahájení projektu zahájení projektu se váže k datu podání žádosti. Ukončení projektu za ukončení projektu se považuje fakturace na základě předání a uvedení technologie do provozu (na faktuře je rozhodující datum zdanitelného plnění), vy výzvě je ale stanoveno nejzazší datum ukončení projektu. Žádost o platbu musí být podána do dvou měsíců od ukončení projektu (může se však lišit danou výzvou). Členění do etap je možné členit na více etap, každá však musí být ukončena jako logický celek, který se pohybuje v minimální hodnotě 500 tis. Kč bez DPH a trvání etapy musí být delší než tři měsíce. Po provedené etapě je možnost podat žádost o platbu za danou etapu. 7

8 Poptejte nás a prodiskutujte svůj projekt. - Dáme vám na něj relevantní feedback a ZDARMA změříme míru realizovatelnosti a potenciální úspěšnosti. RYCHLÝ KONTAKT - volejte ihned na tel. číslo POPTÁVKOVÝ FORMULÁŘ > REFERENCE ZÁKAZNÍKA > Těšíme se na budoucí spolupráci v oblasti dotací v období Ing. Adam Mrštík, Jednatel společnosti Společnost BUSINESS INNOVATION s.r.o. působí v oblasti dotací již řadu let a za dobu existence realizovala pro své klienty stovky úspěšných projektů v celkové investiční hodnotě přesahující 2,5 mld. Kč. Know how se opírá o zkušenosti kvalitních projektových manažerů a externích spolupracujících odborníků, kteří se v této oblasti pohybují již od roku Společnost nabízí velmi komplexní expertní služby zpracování a administrace dotačních projektů, včetně zajištění financování bankovními úvěry a právního poradenství. Podrobnější informace naleznete zde. 8

9 Dotace OSTRAVA Stodolní 835/17 Moravská Ostrava Dotace PRAHA Nám. 14. října 1307/2 Praha 5 Obchodní zástupce pro oblast dotačních projektů a finančních služeb Ing. Adam Mrštík M: