O B S A H : 3. Srovnávací ukazatele v letech Souhrnný přehled o družstvu - Výkaz zisků a ztrát - Rozvaha

Transkript

1

2 VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009 KONZUM, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí O B S A H : 1. Zpráva o majetkové a finanční situaci družstva v roce úvod - orgány družstva - maloobchodní obrat - velkoobchodní obrat - potravinářská výroba - pracovníci, mzdy a produktivita - obchodní síť, investice a údržba - hospodářský výsledek a finanční situace družstva - členská základna a členské výhody - představenstvo družstva - kontrolní komise - celkové výsledky hospodaření za rok předpokládaný budoucí vývoj družstva 2. Přílohy v grafech 1) Maloobchodní obrat v letech ) Struktura MO v % z celku v letech ) Průměrný měsíční MO za 1 prodejnu v letech ) Velkoobchodní obrat včetně obalů v NC v letech ) Potravinářská výroba v MOC v letech ) Počet pracovníků v letech ) Průměrné mzdy a mzdové náklady v letech ) Osobní náklady na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech ) Měsíční produktivita práce na prodejnách v letech ) Pořízené investice a prodej investičního majetku v letech ) Náklady na opravy a údržbu v letech ) Tržby za zboží a procento obchodního rozpětí z tržeb letech ) Výnosy z obchodní činnosti a služeb v letech ) Hospodářský výsledek před zdaněním v letech ) Materiálové náklady a služby na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech ) Finanční stav aktiva a zásoby v letech ) Vlastní kapitál (vlastní zdroje financování), cizí zdroje a celková zadluženost v letech Srovnávací ukazatele v letech Souhrnný přehled o družstvu - Výkaz zisků a ztrát - Rozvaha 4. Výrok auditora k výroční zprávě (bez výhrad) 5. Zpráva o auditu účetní závěrky k Účetní závěrka k Rozvaha - Výkaz zisku a ztráty - Výkaz cash flow - Přehled o změnách vlastního kapitálu - Příloha 2

3 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009 Výroční zpráva za rok 2009 Naše družstvo v roce 2009 úspěšně ustálo více než rok probíhající ekonomickou krizi, která významně dopadla i na náš obor podnikání a pokračovalo v upevňování své silné a stabilní pozice v rámci systému spotřebních družstev České republiky. Z padesáti spotřebních družstev ČR, zabývajících se obchodní činností, družstvo podle výše dosaženého maloobchodního obratu obsadilo 2. místo za Jednotou České Budějovice, 1. místo podle celkového velkoobchodního obratu a 4. místo podle vytvořeného hospodářského výsledku z obchodní činnosti. Svým hospodářským vývojem v uplynulém roce naše družstvo potvrdilo trend zvyšování ekonomické efektivnosti, který lze datovat od roku Družstvo každoročně vytvořilo zisk z obchodní činnosti minimálně na úrovni 10 mil. Kč. Tyto velmi dobré hospodářské výsledky jsou současně doprovázeny především zvyšováním výkonnosti a rovněž snižováním celkové zadluženosti. Výsledkem celkového vývoje hospodaření družstva v uplynulých letech je tak komplexní úroveň hospodaření družstva, kterou lze hodnotit jako velmi dobrou. Dosažené výsledky družstva jsou o to významnější, že jich bylo dosaženo v období vleklé hospodářské krize a přes stále rostoucí konkurenci ze strany zahraničních obchodních řetězců i některých tuzemských subjektů, jejichž působnost se zaměřuje především do lokalit, ve kterých provozuje družstvo své prodejny. Čelit celkové nepříznivé situaci, panující v našem oboru podnikání, se nám dosud podařilo díky trvalé modernizaci našich prodejen a zvyšování jejich celkové úrovně a vybavenosti. Trvale jsou podnikány k v naší obchodní politice, zaměřené na kvalitu nabízeného zboží, sortiment a rovněž na maximální přizpůsobování podmínek zákazníkům, včetně rozšiřování provozní doby, např. u vybraných městských prodejen a dále rozšiřování poskytovaných služeb. Nízká zadluženost a finanční stabilita umožňuje družstvu pokrýt veškeré závazky vyplývající z jeho činnosti. Družstvo má vytvořeny dostatečné zdroje pro financování svých provozních i investičních potřeb. Výchozí hospodářská a finanční situace družstva pro rok 2010 i pro další období je dobrá. V rámci hospodaření spotřebních družstev ČR k se naše družstvo opět umístilo na jednom z předních míst

4 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009 Orgány družstva Shromáždění delegátů družstva dne 19. června 2006 zvolilo na svém jednání představenstvo a kontrolní komisi s funkčním obdobím na 4, a to v následujícím složení: Představenstvo družstva: Václav Suchomel předseda představenstva Ing. Jan Šváb místopředseda představenstva Ing. Eduard Beneš člen představenstva Ing. Miloslav Hlavsa člen představenstva JUDr. Eva Vacková členka představenstva Ing. Zdeněk Šembera člen představenstva Miloslav Moravec - člen představenstva Kontrolní komise: Vlastimil Jirout předseda kontrolní komise Ing. Radomír Taraška místopředseda kontrolní komise Hana Papáčková členka kontrolní komise Ludmila Štanglová členka kontrolní komise Lidmila Vlčková členka kontrolní komise - 2 -

5 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009 Maloobchodní obrat Maloobchodní obrat družstva byl v roce 2009 významně ovlivněn probíhající hospodářskou krizí, kdy jeho konečná výše dosáhla 1 297,73 mil. Kč, což bylo 10,6 % pod skutečností roku 2008, v absolutní částce se jednalo o pokles 153,89 mil. Kč. Vezmeme-li však v úvahu i skutečnost, že v rámci naší působnosti v okresech Ústí nad Orlicí, Rychnov nad Kněžnou, Náchod a Svitavy, provozují svoji činnost 4 zahraniční řetězce, které zde mají celkem 46 obchodních jednotek, z toho 26 diskontních, 15 supermarketů a 7 hypermarketů, jedná se o velmi dobrý výsledek Konkrétně v roce 2009, v květnu, vstoupila na náš trh jedna nová konkurenční prodejna, a to Lidl v Broumově. Vedle toho, po akvizici společnosti PLUS Diskont společností REWE, došlo k některým formátovým změnám, a to dvou prodejen na diskont Penny Market (V Červeném Kostelci a v Kostelci nad Orlicí) a dvou na supermarket Billa (v Žamberku a ve Vysokém Mýtě). Kromě této zahraniční konkurence v rámci naší působnosti podniká společnost Qanto (mimo jiné ve Svitavách, Letohradě, Lanškrouně, Dolní Čermné, Rychnově na Kněžnou, Chocni, Svitavách) a Hruška (např. v Hronově, Ústí nad Orlicí, České Třebové, Lanškrouně, Broumově, Kostelci nad Orlicí, Svitavách). Zejména druhá společnost je velice aktivní při pronajímání prodejen od místních soukromníků. Maloobchodní obrat, dosažený v roce 2009 na úrovni téměř 1,3 mld. Kč, lze za situace, která v rámci našeho oboru podnikání v České republice panuje, považovat za úspěch. V ročním měřítku můžeme jednoznačně konstatovat, že v řadě míst jsme získali nové zákazníky a maloobchodní obrat na těchto prodejnách rostl. Vedle nově provozovaného diskontu v Opočně, který svou obchodní činností vytvořil maloobchodní obrat o 14,15 mil. Kč vyšší, než v roce 2008 a částečně tak eliminoval pokles MO některých konkurencí silně zasažených prodejen, největšího nárůstu MO dosáhly naše městské prodejny ve Vamberku Na Struhách a v Hronově. Do této kategorie lze zařadit i prodejny ve větších obcích, jako např. Tatenice. Obrat v roce 2009 rostl i na některých vesnických prodejnách, jako např. v Cerekvici nad Loučnou, ve Slatině nad Zdobnicí, Horní Sloupnice, a některých dalších. Svou důležitou roli sehrály i nově postavené modulární prodejny v Horních Heřmanicích ( ) a v Albrechticích u Lanškrouna ( ), které byly vybudovány ve spolupráci a s podporou OÚ. Přestože zahájily svoji činnost v průběhu roku, souhrnně dosáhly MO ve výši téměř 4,7 mil. Kč. Vlivem současné nepříznivé hospodářské situace i vlivem rostoucí konkurence je stále těžší dosahovat odpovídajícího maloobchodního obratu, výraznější zvýšení maloobchodního obratu lze prakticky realizovat pouze novými kapacitami. Významnou zásluhu na přijatelném poklesu MO v roce 2009 měl komplex cílených opatření ve všech oblastech. V oblasti obchodní politiky se jednalo o pokračování v kupónových akcích, v rámci nichž bylo prodáno zboží za více než 42 mil. Kč, rozšíření počtu platebních terminálů ve spolupráci s ČSOB na 120 ks, jejichž prostřednictvím bylo uhrazeno zboží za téměř 60,2 mil. Kč, zákazníci si jimi vybrali službou cash back hotovost za téměř 1,9 mil. Kč a nově si dobili kredity svých mobilních telefonů za částku více než 5 mil. Kč. I v roce 2009 byl zlepšován stav a vybavení našich prodejen a byly rozšiřovány již odzkoušené služby, jakými jsou rychlé občerstvení, kopírovací služby, nabídka kuchyňského a papírenského zboží, prodej zmrzliny, apod. Maloobchodní obrat nesporně patří mezi rozhodující ukazatele hospodaření družstva, jehož prostřednictvím získáváme výnosy, které jsou nezastupitelným zdrojem pro pokrytí veškerých nákladů, včetně osobních, i zdrojem zisku, který je nezbytný pro financování investic a tím pro celkový rozvoj družstva. Je však naprosto zřejmé, že budoucí období bude z pohledu dosahování výše MO velmi složité. K již existující konkurenci přibudou další obchodní jednotky, především diskontní prodejny, v některých případech i v těsné blízkosti našich prodejen, což bude mít vliv na náš obrat. Rovněž u probíhající krize nelze s určitostí odhadnout, kdy začne odeznívat a kdy se budoucí oživení ekonomiky projeví i na výsledcích našich prodejen. Prostor pro intenzivní zvyšování MO je již velmi malý, proto bude nutné se ještě více zaměřit na kvalitu zboží a služeb, - 3 -

6 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009 rozšiřování sortimentu, včetně dalších služeb a pokračovat v přestavbách, modernizacích a přizpůsobování prodejen zákazníkům. V extenzivní oblasti bude nutné se zaměřit na vyhledávání nových vhodných kapacit. Přehledné údaje o MO a jeho vývoji v letech jsou znázorněny v přílohách č. 1, 2 a 3. Velkoobchodní obrat Také velkoobchodní obrat v nákupních cenách včetně obalů byl v roce 2009 ovlivněn hospodářskou krizí. Dosáhl konečné výše 907,4 mil. Kč při meziročním snížení o 72,5 mil. Kč, což vyjadřuje pokles o 7,4 %. Především se o více než 69,6 mil. Kč, tj. 9,0 %, snížily dodávky do našich prodejen. Také dodávky pro cizí odběratele se o 2,7 mil. Kč snížily, z nich dodávky pro Jednotu Zábřeh, jejíž prodejny na okresech Šumperk a Jeseník náš velkoobchod od roku 2001 zásobuje, stouply o 1,7 mil. Kč a 0,8 %. Dodávky vlastním prodejnám představují rozhodující podíl téměř 77,9 % celkového obratu. Náš velkoobchod dosahuje i nadále absolutně nejvyššího obratu v rámci velkoobchodů, které provozují spotřební družstva v České republice. Velkoobchodní sklad v Letohradě dodává prodejnám kromě suchých potravin i chlazené potraviny, nápoje i průmyslové zboží. V části velkoobchodní plochy je provozována krájírna sýrů, která vhodně doplňuje sortiment prodejen A a D, a v poslední době jsou sýry postupně distribuovány i na menší formáty prodejen B a C. Zboží se i nejmenším prodejnám dodává minimálně 2x týdně, středním prodejnám 3 4x a prodejny s vysokým obratem a diskontní prodejny jsou zásobovány až 6x týdně, čímž je důsledně uplatňována naše zásada denně čerstvé a tak blízko. Náš velkoobchod dodává prodejnám více než dvě třetiny veškerého zboží, čímž je zvyšována spolehlivost dodávek. Všechny naše prodejny, a od poloviny roku 2004 i prodejny Jednoty Zábřeh, zasílají objednávky elektronicky. Výsledkem je zkrácení času mezi objednávkou a dodávkou zboží u větších prodejen na méně než 24 hodin, u malých prodejen na méně než 48 hodin. Podíl jednotlivých sortimentních skupin zboží v rámci VO v NC byl v roce 2009 následující: chlazené potraviny 19,9 % suché potraviny 25,9 % nápoje (lahvoviny) 31,4 % průmyslové zboží 22,8 % Veškeré zboží z velkoobchodu rozvážíme našim prodejnám vlastními nákladními automobily značky Mercedes, s izotermickými skříněmi, Jednotě Zábřeh do jejich 2 expedičních skladů expeduje zboží cizí doprava. Přehled o velkoobchodním obratu je graficky znázorněn v příloze č. 4. Potravinářská výroba Výrobní činnost je v našem družstvu reprezentována potravinářskou výrobou. V roce 2009 dosáhla celkové výše 12,96 mil. Kč. Z toho do našich prodejen směřovalo 11,6 mil. Kč, tj. 89,53 %, což bylo procenticky o 4,1 více, než v roce Výrobky studené kuchyně jsou jednou z významných konkurenčních výhod našeho družstva a tvoří velmi vhodný doplňkový sortiment našich prodejen, kterým je možné se výrazně odlišit od konkurence. Trvalým cílem pro budoucí období je na jedné straně rozšíření a obměna sortimentu o kvalitní a žádané produkty tak, aby odpovídaly spotřebitelské poptávce a vyhovovaly všem přísným hygienickým a zdravotním normám, na straně druhé, aby byly naše výrobky k dispozici na všech prodejnách co nejdříve, v co nejširší nabídce a po co nejdelší denní dobu. Přehled o výkonech této výroby je patrný z grafu v příloze č. 5. Pracovníci, mzdy a produktivita K v družstvu pracovalo celkem 597 průměrně přepočtených pracovníků, což bylo o 7 osob méně, než v roce Na prodejnách pracovalo v roce 2009 celkem 448 pracovníků a jejich počet meziročně poklesl o 3 zaměstnance. Měsíční produktivita práce prodejen v běžných cenách byla rovněž výrazně ovlivněna probíhající krizí, resp. poklesem maloobchodního obratu družstva. Její konečná výše za rok 2009 poklesla o - 4 -

7 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok % na 241,39 tis. Kč, což přesto reprezentuje 3. nejvyšší úroveň v rámci spotřebních družstev. V roce 2007 družstvo uskutečnilo zcela zásadní změnu systému odměňování. Podílová mzda u prodejen a VO byla nahrazena časovou hodinovou mzdu s prémií. U zbývajících kategorií byla současně provedena valorizace mezd. Dále byly od v rámci určité stabilizace zaměstnanců v důsledku očekávané inflace roku 2008 zvýšeny základní mzdy o 5 %. Tyto dva k se ukázaly jako velice důležité pro překonání krize, jejíž dopady si vynutily i opatření ve mzdové oblasti, zejména výrazné omezení přesčasové práce, důraz na produktivitu práce a další nezbytná opatření. Důležitým stabilizujícím prvkem v oblasti odměňování v roce 2009 bylo vyplacení jednorázové odměny pro všechny zaměstnance ve výši 3,6 mil. Kč osobních nákladů. Tato částka byla z 92,5 % kryta uplatněnou slevou na sociálním pojištění, vyplývající z protikrizových opatření vlády ČR. Pokles maloobchodního obratu a zejména výnosů z obchodní činnosti měl samozřejmě dopad do výše mzdových nákladů. Přímé mzdové náklady poklesly v roce 2009 meziročně o 9,50 %, náklady osobní o 12,95 %. Z toho je tedy patrné, že v roce 2009 byly osobní náklady mírně pod vývojem maloobchodního obratu, který meziročně klesl o 10,60 % i tržeb, které poklesly o 9,41 %. Tento nesoulad byl však nutný z důvodu 11,53 % snížení vytvořené obchodní marže. Poměr osobních nákladů k výnosům z obchodní činnosti (marži), z důvodu pouze mírného snížení zaměstnanců, avšak výrazného poklesu obchodní marže přesto zůstal téměř na úrovni roku 2008, kdy meziročně poklesl pouze o 1,01 % na konečných 61,7 %. Tento ukazatel je nutné i v budoucnu důsledně sledovat a vyhodnocovat. Jeho případné neúměrné zvyšování by mohlo znamenat omezení materiálových nákladů, nákladů na údržbu a opravy strojů, zařízení a obchodní sítě, včetně investic, a tím tedy budoucího rozvoje družstva. Průměrná měsíční hrubá mzda v našem družstvu dosáhla za rok 2009 konečné výše Kč (bez stravenek), po připočtení stravenek dosáhl průměrný měsíční příjem Kč. Je zřejmé, že průměrnou měsíční mzdu zaměstnanci spotřebních družstev provozujících obchodní činnost za rok 2009 ve výši Kč, naše družstvo stále překračuje. Konkurovat celostátní průměrné měsíční mzdě na přepočtené osoby, která za rok 2009 dosáhla úrovně Kč, v Pardubickém kraji Kč a v Královéhradeckém kraji Kč, ale rozhodně nemůžeme. Příčinou je obecně nižší úroveň mezd v potravinářském maloobchodě, což bez rozdílu platí i pro země Evropské unie. Družstvo v roce 2009 poskytovalo zaměstnancům příspěvek na obědy. V prvním čtvrtletí ve výši 40 Kč, od 1. dubna 2009 v rámci protikrizových opatření družstva ve výši 30 Kč, což představovalo na 1 pracovníka celoroční náklad ve výši Kč, vyjádřeno ve výši Kč ročně. Pro celkovou výši průměrných mezd v našem družstvu, které by se v budoucím období měly opět postupně přibližovat úrovním roku 2008, bude zcela zásadní tvorba výnosů a zvyšování produktivity. Vývoj počtu pracovníků, průměrných mezd, mzdových nákladů a produktivity práce v uplynulém roce je patrný z grafů na přílohách č. 6, 7, 8 a 9. Obchodní síť, investice a údržba K jsme v rámci naší sítě v okresech Ústí nad Orlicí, Rychnov nad Kněžnou, Náchod a Svitavy provozovali 103 prodejen, z toho 8 diskontního typu, 6 prodejen zahrádkářských potřeb a 1 samoobslužnou čerpací stanici pohonných hmot. V roce 2009 se tedy počet našich prodejen nezměnil. Přesto byly na jedné straně nově postaveny ve spolupráci s příslušnými obecními úřady dvě provozovny modulárního typu KOMA, a to v Horních Heřmanicích a v Albrechticích u Lanškrouna, na druhé straně jsme ukončili činnost jedné malé prodejny v Letohradě a ke konci dubna po celkovém zvážení rovněž provoz prodejny v nájmu v Náchodě. Jednalo se o prodejnu, která měla charakter spíše rychlého občerstvení, avšak především vzhledem k vysokému nájemnému a celkově vyšším fixním nákladům, zejména osobním, nedosahovala námi požadovaných ekonomických parametrů. V uplynulém hospodářském roce družstvo výrazně oproti minulým obdobím omezilo investiční činnost, přesto pořídilo investice v celkové výši 20,59 mil. Kč

8 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009 Největšími investičními akcemi roku 2009 v kategorii budov, hal a staveb, do kterých bylo směrováno tis. Kč, byly modulární prodejny, a to v Horních Heřmanicích ve výši tis. Kč a v Albrechticích ve výši tis. Kč. V této kategorii se dále investovalo i do současných prodejen v rámci jejich rekonstrukcí, a to v České Skalici 993 tis. Kč, v Broumově, ul. Větrná Kč, ve Výprachticích 648 tis. Kč, v Broumově, ul. Čs. armády 277 tis. Kč a v Ústí nad Orlicí 515 tis. Kč (změna vytápění z centrálního na lokální). Poslední investiční akcí v této oblasti byly stavební úpravy ve VO Letohrad při vybudování myčky a sušárny nákupních vozíků, isoboxů a přepravek, a dále realizace nového nabíjecího centra ve výši tis. Kč. Do strojů, přístrojů a zařízení, zejména pro vybavení prodejen, byly investovány prostředky v celkové výši tis. Kč. Kategorie dopravních prostředků byla pro rok 2009 vyhodnocena jako oblast, ve které lze, v rámci opatření ke zmírnění dopadů krize, spořit. Z tohoto důvodu nebyly pořizovány. Přesto je zřejmé, že v příštích letech bude nutné se obměnou nákladních, užitkových a osobních automobilů, vysokozdvižných a nízkozdvižných vozíků, a další dopravní techniky opět zabývat. Velmi efektivně bylo v roce 2009 investováno do inventáře. Ve VO Letohrad, ve skladě lahvovin a obalů, bylo vybudováno za částku tis. Kč mezipatro, které rozšířilo skladovou plochu o více než 600 m 2 se světlou výškou více než 3 m. Tato investice souvisí s nutností přestěhování našeho skladu průmyslu z Ústecké ul., ke kterému jsme smluvně k zavázáni MÚ Letohrad. Současně toto sestěhování přinese našemu družstvu významnou úsporu zejména v nákladech na topení a údržbu objektu, převozy průmyslového zboží a částečně i osobních nákladů. Do pořízení pozemků byla v roce 2009 investována částka 956 tis. Kč, za kterou byl pořízen pozemek od MÚ v Opočně k našemu diskontu a čerpací stanici. V neposlední řadě byl do našeho vlastnictví pořízen nehmotný majetek (programy) za úhrnnou částku 884 tis. Kč, spočívající zejména v technickém zhodnocení námi užívaných programů. V roce 2009 jsme do oblasti údržby a oprav vynaložili 12,33 mil. Kč, z toho na údržbu a opravy budov vlastních 6,20 mil. Kč, z nichž 1,45 mil. Kč bylo čerpáno z vytvořených rezerv. Cílem údržby a oprav našich prodejen je zlepšení a zmodernizování jejich celkového stavu, který by co nejvíce odpovídal jak potřebám a přáním našich zákazníků, tak snesl srovnání s úrovní naší konkurence. V rámci údržby jsme v roce 2009 pokračovali v projektu rebrandingu našich prodejen, který byl dotačně podporován ze strany SČMSD. Ten spočíval v určitém sladění některých prvků venkovního vzhledu, jako zejména barevné označení prodejen a instalace světelných výstrčí s logem COOP. Přehled o výdejích na investice a údržbu je zřejmý z grafu v příloze č. 10 a 11. Hospodářský výsledek a finanční situace družstva Zisk z obchodní činnosti před zdaněním tis. Kč Zisk z prodeje majetku před zdaněním 215 tis. Kč Zisk po zdanění celkem tis. Kč U zahraničních společností je zpravidla v oboru maloobchodní činnosti považován za příznivý zisk z obchodní činnosti před zdaněním ve výši 1 % z celkových tržeb. Naše tržby v roce 2009 dosáhly konečné výše tis. Kč, zisk z obchodní činnosti před zdaněním (bez prodejů majetku) výše tis. Kč. Náš podíl za rok 2009 činí 1,25 %, zisk po zdanění dosáhl 0,94 % z tržeb. Přestože jsme v předcházejících letech dosahovali lepších výsledků, vzhledem k probíhající ekonomické krizi se jedná o příznivé hospodářské výsledky, kterých družstvo v roce 2009 dosáhlo. Především vlivem poklesu MO družstvo vytvořilo za rok 2009 obchodní marži v absolutní výši na úrovni tis. Kč, což představuje meziroční pokles o tis. Kč a index 88,47 %. Procento obchodní marže ve vztahu k tržbám za zboží skončilo na úrovni 17,09 %. Výsledek hospodaření roku 2009 i roků předcházejících umožnil družstvu pokrýt veškeré - 6 -

9 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009 výdaje na investice ve výši téměř 20,6 mil. Kč vlastními vytvořenými zdroji. V hospodářském roce 2009 se zejména vlivem přijatých protikrizových opatření zlepšila celková finanční situace. Vzhledem k tomu, že naše družstvo trvale vytváří zisk ze své činnosti, vzrostl vlastní kapitál z 342,09 mil. Kč o 14,95 mil. Kč na konečných 357,03 mil. Kč. Naše finanční situace je trvale příznivá, závazky z obchodního vztahu vůči dodavatelům ke konci roku 2009 dosahovaly 79,2 mil. Kč, kontokorentní úvěr na oběžné prostředky byl čerpán na úrovni 4,8 mil. Kč, naproti tomu celkové zásoby v nákupních cenách představovaly částku 138,2 mil. Kč. Ke konci roku 2009 tedy nedocházelo ke krytí dlouhodobých potřeb družstva krátkodobými zdroji. Naše úvěrová závislost je velmi nízká. Kontokorentní úvěr zvláště na financování oběžných prostředků a prakticky náš jediný bankovní zdroj, je využíván pouze ke krytí krátkodobých časových výkyvů mezi příjmy a výdaji, a to maximálně do povoleného rámce 10 mil. Kč, resp. od prosince 2009 ve výši 5 mil. Kč. Vedle dobrého hospodářského výsledku, což přispělo ke zvýšení vlastních zdrojů financování, družstvo výrazně zlepšilo ukazatele zadluženosti, včetně koeficientu samofinancování. Družstvo tak udržuje trvale vyrovnaný finanční stav a rovnováhu mezi zdroji a potřebami. Celkové pozitivní hodnocení finanční situace družstva podporuje i skutečnost, že Komerční banka, a.s., Obchodní centrum v Pardubicích, nám v závěru roku 2009, na základě provedeného ratingu (celkové zhodnocení činnosti družstva), opakovaně poskytla kontokorentní úvěr za výhodných obchodních podmínek, bez jakéhokoliv zajištění. Po rozvahovém dni nenastaly skutečnosti, které by byly významné pro naplnění účelu výroční zprávy. Družstvo nemá svou organizační složku v zahraničí. V oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů naše družstvo nevyvíjí zvláštní aktivity. Hospodářský výsledek a finanční situaci družstva charakterizují grafy v přílohách 12, 13, 14, 15, 16 a 17. Členská základna a členské výhody Stav naší členské základny je již mnoho let velmi stabilní a v posledních 5 letech se počet našich členů pohyboval v rozmezí od do osob. Vzhledem k tomu, že členství v našem družstvu s sebou přináší nesporné výhody, je o vstup do družstva trvalý zájem a postupně dochází k mírnému navyšování počtu členů. Počet členů k osob Počet členů k osob Naši členové složili základní členské podíly za 1 720,5 tis. Kč Dále složili dodatkové podíly za 698,0 tis. Kč Vklady členů celkem 2 418,5 tis. Kč Na slevách z nákupu členové získali 1 451,1 tis. Kč Dotace výborům členů z FČF 272,9 tis. Kč Čerpání FČF (shr. delegátů., ost.čerp.) 37,2 tis. Kč Další náklady na práci s členy a funkcionáři 328,9 tis. Kč Prostředky vynaložené na práci s členy 2 090,1 tis. Kč Naše družstvo poskytuje všem svým členům podle svých ekonomických možností výhody, které jednoznačně patří mezi jedny z nejvyšších v rámci spotřebních družstev v České republice. Každý člen, který nakupuje na našich prodejnách, může za každých složených 500 Kč členského podílu získat slevu z nákupu ve výši 300 Kč. Člen získává za každý nákup v hodnotě 50 Kč v naší prodejně 1 nákupní známku (tzv. káčko ), kterou si vylepí do své kartičky. Jedna vyplněná kartička představuje slevu na nákup ve výši 50 Kč. Celková možná sleva z nákupu pak činí 2 % - 2,5 %. Dále každý výbor členů, který v roce 2009 distribuoval propagační letáky vydávané naším družstvem, získal z FČF na každého člena 120 Kč, ostatní výbory členů obdržely 60 Kč. Tyto prostředky slouží k pokrytí výdajů spojených s prací se členy. Představenstvo družstva má navíc oprávnění pro aktivní výbory členů schválit poskytnutí dalších prostředků z FČF

10 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009 Představenstvo družstva Nejvyšším orgánem družstva je představenstvo družstva KONZUM, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí, a to rozhoduje na svých zasedáních o významných hospodářských, majetkových a finančních záležitostech družstva. V roce 2009 proběhlo celkem 9 zasedání, z toho jedno výjezdní. Rok 2009 se na práci představenstva poznamenal především vzniklou ekonomickou krizí a důsledky dopadající na naše družstvo. Tato záležitost byla předmětem jednání na každém zasedání představenstva. Na svých zasedáních představenstvo provedlo nejdříve kontrolu plnění daných úkolů a rozhodnutí z minulého jednání, trvající úkoly pak byly evidovány. Na programu jednání představenstva byly vždy majetkové záležitosti a tak například rozhodlo o koupi pozemků ve Srubech, o vyřešení majetkových vztahů v Opočně a uskutečnění odkupu pozemků od Města Opočno, o koupi pozemku části parcely ve VO v Letohradě. Projednalo podnikatelský plán na rok 2009, kde mimo jiné byla zakotvena plánovaná investiční výstavba jen 4 prodejen, a to přestavba prodejen 168 Broumov, 156 Česká Skalice a nové v Albrechticích a Horních Heřmanicích za finanční účasti obce formou modulárních prodejen KOMA. Prodloužilo podmínky prodeje bývalé prodejny v Letohradě a schválilo snížení prodejní ceny. Souhlasilo s uzavřením dohody o narovnání vlastnických vztahů v budově pohostinství Družba, stanovilo nabídkovou cenu a provedení úprav. Projednalo zřízení věcných břemen pro akci Javorník u Vysokého Mýta, v Králíkách, Vegacomu, a.s. Ústí nad Orlicí, obci Bohousová, Hnátnici a další. V měsíci červnu se představenstvo zabývalo již dříve uvedenými body, ale především na svém zasedání projednalo jmenování nového ředitele družstva. Do funkce ředitele byl schválen a jmenován pan Ing. Miloslav Hlavsa s působností od a bylo uloženo připravit potřebné dokumenty pro funkci ředitele. Provedlo přípravu shromáždění delegátů a vypracovalo návrh na schválení roční účetní závěrky a rozdělení zisku za rok Na výjezdním zasedání si představenstvo ověřovalo, jak byly využity finanční prostředky, které byly investované do prodejen. Na každém zasedání byl projednáván stav členské základny, přijetí nových členů, převody a výstupy členů. Zabývalo se stavem členské základny do 12 členů, kde není výbor členů. Bylo rozhodnuto tyto členy přeřadit na nejbližší prodejnu s výborem členů, kde prodejna zanikla a je v místě druhá, převést členy na tuto prodejnu. Představenstvo projednalo a schválilo poskytování členských výhod pro rok Na každém zasedání je projednávána zpráva o činnosti kontrolní komise, kterou předkládá předseda kontrolní komise. Představenstvo na svých zasedáních projednalo řadu dalších záležitostí majetkových, finančních týkajících se hospodaření družstva a členské základny. Po celý rok představenstvo sledovalo vývoj maloobchodního i velkoobchodního obratu, který vlivem kolísal, plnění podnikatelského plánu, tvorbu hospodářského výsledku a sledovalo vliv jako konkurence tak krize na naše družstvo. Svá rozhodnutí směřovalo vždy a jen k dosahování dobrých výsledků družstva, k jeho stabilitě a mělo na paměti dobré uspokojování potřeb členů a zákazníků družstva. Kontrolní komise Současná kontrolní komise byla zvolena v červnu 2006 v počtu 5 členů. Komise se schází pravidelně 1 x měsíčně. Spolupráce kontrolní komise s představenstvem družstva byla i v roce 2009 na velmi dobré úrovni. Prostřednictvím předsedy kontrolní komise byli ostatní členové komise informováni o činnosti jak představenstva, tak i celého družstva. Kontrolní komise neobdržela od jednotlivých členů včetně výborů členů žádný požadavek ke kontrole některých problémů, zabývala se tedy svojí kontrolní činností tak, jako v předchozích letech, např. kontrolou režijních faktur, prověrkou inventarizací, apod. Výsledky kontrol byly předávány vedení družstva, které zajistilo včasné odstranění zjištěných nedostatků. Hlavní kontrolní činnost však spočívala v kontrole doloženosti roční účetní závěrky za rok - 8 -

11 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok Závady, které by zpochybňovaly roční účetní závěrku a tím i celý hospodářský výsledek za rok 2009 nebyly zjištěny. Celkové výsledky hospodaření za rok 2009 Celkové výsledky hospodaření družstva vyjadřují, že naše družstvo patří i nadále mezi nejúspěšnější družstva v rámci spotřebních družstev ČR a rovněž při hodnocení TOP 50 všech obchodních firem v ČR se umísťuje trvale na předním místě mezi ryze českými společnostmi. Skutečností ovšem je, že český maloobchod v posledním období ovládly neustále expandující zahraniční obchodní společnosti, které silou svého kapitálu obsazují nejlukrativnější obchodní místa. Děje se tak často na úkor českých firem a za pomoci místních zastupitelstev. V rámci globalizace, která je tímto podporována, může pak dojít k tomu, že nadnárodní společnosti zboží, včetně potravin, centrálně pořídí mimo území ČR, což může negativně působit na české zemědělství, potravinářský i zpracovatelský průmysl, a tím samozřejmě na celkovou nezaměstnanost, životní prostředí, apod. I za této, pro český maloobchod velmi nepříznivé situace, družstvo v roce 2009 dosáhlo dobrých výsledků hospodaření, které potvrzují stabilní postavení družstva v rámci oboru jeho působnosti. Celkový hospodářský výsledek družstva za rok 2009 je na dobré úrovni a vytváří základní předpoklad pro jeho budoucí rozvoj. V příloze této zprávy jsou uvedeny jednotlivé grafy, které názorně dokumentují vývoj hospodaření našeho družstva v uplynulém roce 2009 v porovnání s předchozími : - družstvo se opakovaně umístilo na 2. místě ve výši dosaženého maloobchodního obratu v rámci spotřebních družstev ČR za Jednotou České Budějovice, - na základě dosaženého velkoobchodního obratu družstvo obsadilo rovněž opakovaně 1. místo, - ve výši tržeb za zboží skončilo družstvo v rámci SD na 2. místě za Českými Budějovicemi, - v produktivitě práce, vyjádřené průměrnými měsíčními tržbami na 1 zaměstnance prodejny, zaujalo družstvo 3. místo v rámci SD, - družstvo vytvořilo 2. nejvyšší přidanou hodnotu na 1 pracovníka mezi SD provozujícími obchodní činnost, - v roce 2009 družstvo opětovně zvýšilo vlastní zdroje financování, - družstvo má trvale menší závazky z obchodních vztahů než zásoby, - družstvo na pořízení investic vynaložilo 20,6 mil. Kč, tyto investice byly kryty pouze svými vlastními vytvořenými finančními zdroji - v neposlední řadě naše družstvo vytvořilo 4. nejvyšší zisk po odpočtu prodejů dlouhodobého majetku a materiálu v rámci všech spotřebních družstev v ČR. Předpokládaný budoucí vývoj družstva Poslední období v oboru naší činnosti je doprovázeno citelnou změnou podnikatelského a konkurenčního prostředí. Zahraniční obchodní řetězce pokračují ve své expanzi a stále více míří i do malých měst, přičemž hranice 5 tisíc obyvatel byla již prolomena. V rámci naší působnosti v roce 2010 lze očekávat novou konkurenci minimálně v podobě dvou prodejen Lidl, a to v Žamberku a v Králíkách, dále jedné prodejny Penny Market v Letohradě a s velkou pravděpodobností jednoho hypermarketu TESCO ve Vysokém Mýtě. Samozřejmě v rámci působnosti našeho družstva existuje reálná možnost rozšíření o další zahraniční, případně tuzemské (Hruška, Qanto) konkurenční prodejny. Odolat tomuto tlaku nebude v budoucím období snadné a společně se současnou přetrvávající ekonomickou krizí lze předpokládat, že může dojít k dalšímu poklesu MO družstva. Přes tyto skutečnosti má naše družstvo určité předpoklady, jak tuto konkurenci v budoucím období významně eliminovat. Především se jedná o stabilní, velmi dobrou finanční situaci, dále o velké množství konkurenceschopných prodejen, jejichž portfolio tvoří prodejny v malých, středních i ve větších městech, včetně prodejen diskontního typu, a prodejny v malých, středních a větších obcích, družstvo má z velké části stabilní a kvalifikovaný personál a v neposlední řadě uplatňuje v rámci celé sítě velmi dobrou obchodní politiku

12 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2009 Naše družstvo spatřuje možnosti svého budoucího obchodního a ekonomického rozvoje v následujících oblastech. Jednou z nich je extenzivní rozvoj družstva, spočívající v cílené expanzi do míst, kde není obchodní síť žádná, nebo je nedostatečná, případně je zajišťována soukromými obchodníky. Podle dané situace lze zvolit konkrétní formu prodejny. Ve městech se jako vhodné lokality jeví sídliště. Tato místa by mohla být řešena formou modulárních prodejen typu KOMA, které je možné velikostně variabilně přizpůsobovat aktuální situaci daného prodejního místa. Druhou možností je pronájem již existujících prodejních kapacit, kde je však nutné důkladně posoudit konkrétní lokalitu a výší nájmu. Z pohledu ekonomické efektivnosti jsou zajímavé i větší obce okolo jednoho tisíce obyvatel. Samozřejmě i obce pod touto hranicí nelze opomíjet. Na jedné straně existují prodejny ve vlastnictví obecních úřadů, které si je možné pronajmout. Na straně druhé jsou obce, které nemají prodejnu a chtějí řešit potravinovou obslužnost, která úzce souvisí s ochotou lidí v obci žít. V obou případech je však nutná úzká spolupráce s obcemi a bude nezbytné hledat takovou formu participace na nákladech provozu prodejen, která bude pro obě strany přijatelná. Jako jedno z možných řešení prodejen v těchto obcích se jeví provoz prodejen s dotací z rozpočtu obcí se dvěma variantami. Jednou z nich je dotační podpora prodejen působících v obecních objektech, druhou je eventuelní možnost výstavby prodejen modulárního typu KOMA na pozemku obce. Druhou, velmi důležitou oblastí, je obchodní politika družstva. Zde půjde o upevnění a zkvalitnění naší hlavní konkurenční výhody, kterou je prodej pečiva a zboží denní potřeby. Rovněž na rozšiřování a optimalizaci naší sortimentní nabídky, společně se zkvalitňováním obslužných úseků a rozvojem služeb, bude v budoucím období opětovně kladen důraz. Podle ekonomických možností bude nutné pokračovat ve zlepšování stavu našich prodejen, ať se již jedná o interiér, nebo exteriér. Rozvoj družstva je však možný pouze za předpokladu dostatečné tvorby zisku. Vzhledem k probíhající ekonomické krizi bude v roce 2010 opět kladen velký důraz na jedné straně na dosahování výnosů, ať již z obchodní činnosti, nebo služeb, a na straně druhé na důsledné řízení nákladů. Družstvo se bude i nadále zaměřovat na oblast materiálových nákladů a nákladů na energie a služby, neboť spotřebovávají více než 36 % veškerých vytvořených výnosů. Stejný důraz bude v roce 2010 kladen na oblast osobních nákladů, na jejichž pokrytí je nutné vynaložit dalších více než 50 % vytvořených výnosů. Nezbytnou reakcí na probíhající nepříznivou situaci, která ve svém důsledku působí na snižování maloobchodního obratu, čímž dochází k poklesu obchodní marže, bude i nadále zvýšený důraz na produktivitu práce, která by se měla opět dostat do odpovídající relace s vývojem mezd. Také oblast investic bude v roce 2010 přísně regulována a zaměřena na nezbytné akce, které ve svém důsledku přispějí ke zvýšení ekonomické efektivnosti, ať již zvýšenou tvorbou výnosů, nebo naopak přispějí ke snižování nákladovosti družstva. Z tohoto důvodu bude v roce 2010 zahájen přechod našich prodejen na nový pokladní systém. Současně bude družstvo důsledně realizovat veškerá zákonná nařízení, ať se již jedná o oblast prodeje potravin, ochrany pracovního a životního prostředí ad., a to v celé své působnosti. Lze očekávat, že rok 2010 bude z pohledu hospodaření a udržení ekonomické efektivnosti velice náročný. Rozhodující bude doba trvání probíhající krize a celkový dopad na hospodaření našeho družstva. Samozřejmě budou vznikat a bude nutné řešit i některé další, nové problémy a situace. Výchozí hospodářská situace družstva je však dobrá a tvoří základ pro to, aby naše družstvo bylo i v budoucnu úspěšné a mohlo se vrátit ke své dřívější filosofii, tj. v odpovídajících poměrech vynakládat dostatečné finanční prostředky do našich zaměstnanců, investic a údržby. Za prioritní v budoucím období lze považovat hledání dalších cest pro zachování a zvyšování ekonomické efektivnosti a stability družstva, při současném udržení optimálního poměru mezi získávanými zdroji a vynakládanými prostředky

13 1 053,8 991, , , , , , , , , , , , , , , , , ,7 956, , , , ,0 800,0 600,0 400,0 200,0 0,0 Maloobchodní obrat v letech MO v běžných cenách MO v cenách roku v mil. Kč

14 Struktura MO v % z celku v letech Ostatní 25,2% 2000 Diskonty 30,9% Ostatní 24,0% 2001 Diskonty 29,8% Ostatní 24,1% 2002 Diskonty 28,1% 2 y y 2003 Prodejny A 43,9% 2004 Prodejny A 46,2% 2005 ProdejnyA 47,8% Ostatní 24,8% Diskonty 26,6% Ostatní 23,9% Diskonty 27,1% Ostatní 23,5% Diskonty 25,8% Ostatní 24,1% 2006 ProdejnyA 48,6% Diskonty 23,4% Ostatní 24,5% ProdejnyA 49,0% Diskonty 22,0% Ostatní 24,2% ProdejnyA 50,7% Diskonty 22,7% Ostatní 25,3% 2009 ProdejnyA 52,5% Prodejny A 52,5% Diskonty 22,8% Prodejny A 53,5% Prodejny A 53,0% Struktura MO podle typů prodejen v letech , , , ,5 Diskonty Prodejny A Ostatní Celkem 1 140, , , , , , , , , ,0 v mil. Kč 800,0 600,0 462,0 526,9 566,9 594,2 599,3 610,2 651,2 708,7 769,6 681,6 400,0 325,9 265,6 339,6 274,0 333,3 284,9 325,1 303,5 331,6 293,1 311,1 282,3 290,2 299,3 290,9 324,5 330,1 351,9 287,2 328,9 200,0 0,

15 Průměrný měsíční MO na 1 prodejnu v letech Všechny prodejny Bez diskontních prodejen v tis. Kč

16 1 100, ,0 900,0 800,0 700,0 600,0 500,0 400,0 300,0 200,0 100,0 0,0 Velkoobchodní obrat včetně obalů v NC v letech Celkem Do vlastní sítě Pro Jednotu Zábřeh 990,5 966,5 979,9 954,9 954,2 934,3 924,6 902,2 907,4 776,4 773,1 765,9 731,2 732,9 727,6 737,5 705,8 704,5 706,7 645,3 209,2 207,5 196,4 190,0 190,5 186,4 196,8 198,4 113, v mil. Kč

17 Potravinářská výroba v MOC v letech Celkem Z toho do vlastních prodejen 16,3 16,1 15,9 15,5 15,2 15,0 14,5 14,6 13,5 13,1 13,2 13,3 12,8 13,0 12,5 12,5 12,5 11,6 11,6 9, v mil. Kč

18 Počet pracovníků v letech ostatních, včetně velkoobchodu z toho pracovníků prodejen *) *) Od roku 2001 zásobování Jednoty Zábřeh - přírůstek počtu pracovníků VO 6 počet pracovníků

19 Průměrné mzdy v letech Mzdy celkem Mzdy prodejen v Kč Mzdové náklady v letech Mzdové náklady celkem Mzdové náklady prodejen 105,5 117,5 106, ,1 Ostatní 76,2 79,2 83,2 84,0 85,5 93,4 71,4 81,0 73,3 v mil. Kč ,1 24,0 48,5 27,7 50,6 28,6 52,7 30,5 53,1 30,9 54,1 31,4 60,7 32,7 34,2 36,6 33,

20 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00 Osobní náklady na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech Všech zaměstnanců družstva Pracovníků prodejen 62,73 61,72 59,29 56,45 57,10 53,77 54,17 54,81 55,52 52,65 43,24 42,23 40,08 37,21 34,62 34,51 35,75 35,20 34,82 32, v Kč

21 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 Měsíční produktivita práce na prodejnách v letech Všechny prodejny Bez diskontních prodejen 277,8 271,3 270,7 265,9 268,2 257,1 256,5 257,3 247,0 231,7 231,3 231,5 237,2 222,0 206,0 213,7 208,0 194,0 241,4 207, v tis. Kč

22 Pořízené investice v letech ,0 35,0 Celkem Z toho stroje a zařízení, včetně dopravních prostředků 34,4 32,1 36,4 30,0 29,0 25,0 v mil. Kč 25,0 20,0 15,0 10,0 19,6 12,7 19,1 9,0 12,8 14,9 15,9 11,7 7,4 17,2 9,6 13,7 20,2 20,6 10,7 5,0 0, Prodej investičního majetku v letech Prodejní cena 12, v mil. Kč 8 6 6,6 6,2 6,7 5, ,4 0,6 2,0 1,3 0,

23 Náklady na opravy a údržbu v letech Údržba celkem Z toho opravy budov vlastních 18,7 20,1 16,8 15,5 14,3 13,2 13,1 13,1 10,6 17,1 16,9 13,6 13,0 11,8 12,3 10,6 9,3 7,4 6,4 6, v mil. Kč

24 Tržby za zboží v letech , , , , , , , , , , , , , , ,0 v mil. Kč 900,0 750,0 600,0 450,0 300,0 150,0 0, Procento obchodního rozpětí z tržeb v letech ,67 17,50 17,18 17, ,39 16,35 16,61 v % 16 15,78 15, , *) *) - v roce 2001 se započalo se zásobováním prodejen Jednoty Zábřeh (nižší marže)

25 Výnosy z obchodní činnosti a služeb v letech (obchodní marže v mil. Kč a výnosy z výrobní činnosti a služeb, včetně příspěvků dodavatelů na podporu prodeje) Obchodní marže Výroba a služby 265,2 252,7 232,2 234,6 208,2 208,6 218,3 218,2 193,0 176,2 48,0 44,1 46,2 49,2 52,8 54,3 41,1 30,5 25, ,8 13 v mil. Kč

26 30,0 25,0 Hospodářský výsledek před zdaněním v letech Hospodářský výsledek před zdaněním celkem Zisk z prodeje majetku Hospodářský výsledek z obchodní činnosti Použitelný zisk po zdanění 28,2 26,3 25,5 24,7 24, ,1 23,6 25,5 26,1 20,0 15,0 10,0 5,0 18,7 15,2 20,8 15,1 17,9 10,4 11,6 12,3 11,6 14,1 15,5 18,9 17,6 19,2 16,3 17,7 19,8 18,4 19,3 20,5 13,4 0,0 4,9 3,6 3,2 2,7 1,2 0,3 2,4 0,2 1, , v mil. Kč

27 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 Materiálové náklady a služby na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech Spotřeba materiálu a energie Služby, včetně údržby 26,14 24,66 24,46 24,07 23,04 23,21 23,25 22,38 21,88 21,40 21,78 21,63 21,17 20,75 20,78 19,95 19,50 17,32 18, ,20 15 v Kč

28 Finanční stav - aktiva v letech ,0 500,0 400,0 385,4 Celkem Dlouhodobý hmotný majetek Zásoby Ostatní 395,5 415,0 432,3 444,3 462,0 490,1 499,3 519,4 515,4 v mil. Kč 300,0 219,2 216,7 216,2 218,0 213,2 224,9 221,6 230,5 242,9 240,0 200,0 100,0 91,1 75,1 101,6 77,2 97,2 101,6 104,8 109,5 99,2 131,9 103,6 133,5 108,4 160,1 116,7 152,1 127,8 148,8 138,2 137,2 0, Zásoby v letech Zásoby celkem Zásoby zboží v NC Zásoby ostatní 91,1 87,4 101,6 96,7 97,2 92,9 104,8 100,7 99,2 91,7 103,6 97,1 108,4 100,0 116,7 108,8 127,8 118,4 138,2 127,1 v mil. Kč ,7 4,9 4,3 4,1 7,5 6,5 8,4 7,9 9,4 11,

29 Vlastní kapitál (vlastní zdroje financování) v letech Ostaní zdroje (podnik. fondy + zisk) Nedělitelný fond Základní kapitál 17 v mil. Kč 400,0 350,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 202,4 19,9 166,1 216, 38,4 176,1 235,5 31,0 188,1 253,0 29,9 206,7 271,7 31,3 224,0 287,5 28,3 242,7 309,9 34,8 258,5 329,4 36,5 276,2 342,5 357,0 31,0 34,1 294,8 306,1 50,0 0,0 16,4 1,7 16,4 16,4 16,4 16,5 16,6 16,7 16,7 16, Cizí zdroje v letech v mil. Kč 220,0 190,0 160,0 130,0 100,0 70,0 40,0 10,0 Ostatní Dodavatelé Spoření zaměstnanců Úvěry a půjčky, včetně členských 183, ,2 177,3 170,6 172,8 178,6 168,3 175,9 158,0 82,3 83,3 91,2 99,6 88,0 96,5 102,6 93,1 90,4 79,2 29,8 30,0 29,4 28,6 28,6 27,6 37,0 27,6 29,4 23,8 22,7 19,3 22,9 28,3 24,2 17,9 13,2 9,8 14,3 11, Celková zadluženost v letech v % ,74 42,58 41,04 41,13 38,40 36,45 37,39 33,87 33,70 30,

30 Souhrnný přehled o družstvu v letech Ukazatel jednotka období r r r Počet členů celkem osob Průměrný přepočtený počet pracovníků osob rok Průměrná měsíční mzda Kč rok Prodejny v přímém řízení počet Prodejny v pronájmu počet PVS v přímém řízení počet PVS v pronájmu a mimo provoz počet Velkoobchodní sklady počet Hrubá skladovací plocha m z toho: chlazená m Maloobchodní obrat celkem v MC tis. Kč rok Velkoobchodní obrat v NC tis. Kč rok z toho: do vlastní sítě tis. Kč rok Potravinářská výroba v MC tis. Kč rok Investice zařazené celkem tis. Kč rok Náklady na údržbu tis. Kč rok Hospodářský výsledek před zdaněním tis. Kč rok z toho: zisk z prodeje majetku tis. Kč zisk z obchodní činnosti tis. Kč Hospodářský výsledek: zisk po zdanění tis. Kč Rezervy tvoř.z hosp.výsledku celkem tis. Kč z toho: na opravu DHM (údržbu) tis. Kč DHM v pořizovací ceně tis. Kč Oprávky k DHM tis. Kč DHM v zůstatkové ceně tis. Kč % opotřebení DHM o % ,34 48,13 50,51 Zásoby v pořizovací ceně tis. Kč Pohledávky celkem tis. Kč z toho:pohledávky z obchodního styku tis. Kč AKTIVA CELKEM tis. Kč Fondy ze zisku celkem tis. Kč z toho: rezervní tis. Kč nedělitelný tis. Kč ostatní tis. Kč Bankovní úvěry a půjčky SČMSD tis. Kč z toho: KB - provozní úvěr tis. Kč KB - investiční úvěr tis. Kč SČMSD - investiční půjčka tis. Kč

31 Výkaz zisků a ztrát (v tis. Kč) Ukazatel Rok 2007 Rok 2008 Rok 2009 Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánu spol.a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prod.dlouhod.majetku a materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní hospodářský výsledek Výnosy z krátkodobého finančního majetku Výnosy z přecenění cen. papírů a derivátů Výnosové ú Nákladové ú Ostatní finanční výnosy ostatní finanční náklady Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmu za běžnou činnost splatná odložená Hospodářský výsledek za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmu z mimořádné činnosti splatná odložená Mimořádný hospodářský výsledek Hospodářský výsledek za účetní období Hospodářský výsledek před zdaněním

32 Rozvaha (v tis. Kč) Ukazatel AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Rok 2007 Rok 2008 Rok Dlouhodobý nehmotný majetek Software Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Sam.mov.věci a soub.mov.věc Jiný dlouhodobý hm.majetek Nedokonč.dlouhodob.hm.maj Posk.zal.na dl.hmotný maj Ocen. rozdil k nabyt. majetku Finanční dlouhodobý majetek Podíl.cen.pap.v podn.s roz.v Ost.dlouhod.cen.pap.a vklady Oběžná aktiva Zásoby Materiál Zvířata Zboží Poskyt.zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohled. z obchod.styku Krátkodobé pohledávky Pohled. z obchod.styku Stat-daňové pohledávky Krátkodob. poskyt. zálohy Dohadné účty aktiviní Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cen. papíry a podíly Časové rozlišení aktiv Náklady příštích období Příjmy příštích období PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál z toho z.j.zapsané v ob.rejst Kapitálové fondy Ost.kapitálové fondy Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospod.výsled.minulých let Hospod.výsl.běž úč.období Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky ke spol. čl. družstva Jiné dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke spol.a sdruž Závazky k zaměstnancům Závazky ze soc. zabezpeč Stat.-daňové závaz.a dotace Krátkodob. přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Časové rozlišení pasiv Výdaje příštích období Výnosy příštích období

33

34 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2009 Příloha k účetní závěrce za rok 2009 Obecné údaje Popis účetní jednotky Název: KONZUM, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí Sídlo: Ústí nad Orlicí, Tvardkova 1191, PSČ Právní forma Družstvo IČO: Rozhodující předmět činnosti Maloobchod se smíšeným zbožím, velkoobchod a zprostředkování obchodu Údaje o zřízení Družstvo bylo ustaveno jako lidové spotřební družstvo usnesením valné hromady ze dne 16. prosince Osoby podílející se na základním jmění účetní jednotky více než 20 % nemáme. Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku nebyly v roce 2009 provedeny Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období řeší stanovy KONZUMU, obchodního družstva v Ústí nad Orlicí, které byly ve svém posledním znění schváleny shromážděním delegátů dne Členové statutárního orgánu ke dni uzávěrky účetních knih Jméno Příjmení Funkce Václav Suchomel Předseda představenstva Ing. Jan Šváb Místopředseda představenstva Ing. Eduard Beneš Člen představenstva Ing. Miloslav Hlavsa Člen představenstva JUDr. Eva Vacková Člen představenstva Ing. Zdeněk Šembera Člen představenstva Miloslav Moravec Člen představenstva Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Majetková spoluúčast vyšší než 20 %: nemáme Smluvní spoluúčast: nemáme Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Počet zaměstnanců celkem Z toho řídících pracovníků Legenda Předchozí účetní Sledované účetní období Předchozí účetní Sledované účetní období období období Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady účet Odměny členům orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem

35 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2009 Poznámky.: 1) řídící pracovník = ředitel, vedoucí ES, vedoucí logistiky a marketingu. V představenstvu pracoval výkonný ředitel, vedoucí logistiky a marketingu, vedoucí ES a právnička družstva, 2) v roce 2009 jsme na základě protikrizových opatření vlády ČR uplatnili slevu na sociálním pojištění ve výši tis. Kč. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Výše peněžního plnění stávajícím členům orgánů Druh plnění Statutárních Dozorčích Rok Vyplacené odměny Jiná poskytnutá plnění nebyla. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele. Způsob ocenění majetku Účtování zásob - prováděno způsobem A Ocenění zásob Zásoby ve vlastní režii nevytváříme. - oceňování nakupovaných zásob Zásoby nakupované se oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují ceny pořízení, dopravné, pojištění, náklady skladování, u dovozových zásob clo, spotřební daň. Vnitropodnikové služby související s nákupem zásob se aktivují a zahrnují do ceny pořízení. Náklady spojené s nákupem zásob fakturovaných po zařazení na sklad účtuje družstvo na příslušné účty zásob pod analytikou odchylek k příslušným zásobám. Odchylky rozpouští do nákladů. Výši přípustnosti rozpouštění odchylek do nákladů se zjišťuje dle vzorce: Prům. % = počáteční zůstatek CR + přírůstek CR * 100 poč. zůstatek zásob + přírůstek zásob CR na prodané zásoby = spotřeba, prodej v evid. ceně x průměr % 100 Propočet se provádí na jednotlivá střediska dle typů prodejen tj. typ 111 ostatní prodejny, typ 112 prodejny Fortel, typ 115 diskontní prodejny a typ 116 prodejna Big mini. Dodatečně poskytované slevy, bonusy na nakupované zásoby jsou zúčtovány přes účty pořízení zásob na zásoby, odkud jsou každý měsíc převedeny na účet 504 (ve VO v absolutní částce, u prodejen výše uvedeným způsobem). Zásoby nedokončené výroby a vlastních výrobků jsou oceněny na bázi předem kalkulovaných přímých a mzdových nákladů a výrobní režie, která je rozvrhována podle norem spotřeby času. Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností HIM a NHIM není vlastní činností vytvářen. Ocenění cenných papírů a majetkových účastí Ve sledovaném účetním období firma nevlastnila žádné cenné papíry

36 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2009 Majetkové účasti Účet Subjekt Rok 2008 Rok Členský podíl ve SČMSD Praha Kč Kč Členský vklad COOP Morava, s.r.o. Brno Kč Kč Členský vklad COOP CENTRUM družstvo Praha Kč Kč Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny V roce 2009 nebyly reprodukční pořizovací ceny použity. Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do ocenění zásob obvykle zahrnované do pořizovacích cen: dopravné nakládání, vykládání balné ostatní Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období došlo v účetní jednotce oproti předcházejícímu období k následujícím změnám: 1. Odložený daňový závazek je od roku 2001 veden v souladu s účetní metodikou na účtu Odložený daňový závazek. Počáteční stav tohoto účtu k je Kč. Rok 2007 CELKEM 2008 Odložený daňový závazek 2008 Vystavená penalizační faktura v r Rok 2008 CELKEM 2009 Odložený daňový závazek 2009 Vystavená penalizační faktura v r Rok 2009 CELKEM Vliv na hospodářský výsledek Značný rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy (tzn. oprávkami) Kč. Uhrazená Faktura Kč. Vliv na hospodářský výsledek Značný rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy (tzn. oprávkami) Kč. Uhrazená Faktura Kč. Vliv na hospodářský výsledek Zůstatek Rozdíl na minulý rok Hodnota tohoto účtu k je celkem Kč. V roce % sazba odložené daně. V roce % sazba odložené daně. 2. Družstvo mělo finanční vklad v COOP Morava, který v r činil Kč. V únoru roku 2009 byl celý tento vklad vrácen na náš účet. 3. Dne byla uzavřena Dohoda o zajištění pohledávek platební jistotou s COOP Centrem ve výši Kč. Tento finanční vklad byl v roce 2003 o Kč navýšen. V roce 2006 došlo s COOP Centrem k dohodě o využití volných finančních - 3 -

37 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2009 prostředků ve výši Kč a navýšení finančního vkladu o tuto částku na celkovou výši Kč. Dne pak došlo ke snížení finančního vkladu o Kč na hodnotu Kč (je zaúčtováno na účtu Finanční vklad COOP Centrum). Tento stav trvá v roce 2008 i v roce Opravné položky k majetku V r došlo k uplatnění opravné položky k pohledávkám v konkurzu: Opravné položky Ke znehodnocenému majetku K nabytému majetku K dlouhodobému finančnímu majetku K pohledávkám zákonné K pohledávkám konkurz Zůstatek k 1.1. Tvorba Zúčtování Zůstatek k Odpisování Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku je sestaven dle přílohy k Zákonu č.586/1992 Sb. o daních z příjmu části Třídění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku do odpisových skupin. Při účetních odpisech používáme rovnoměrné odpisy za ucelené měsíce od data zařazení DHM i DNHM do majetku družstva dle platného znění zákona k takto: Odpisová skupina: 1 Doba odpisování: let 3 12 let 4 20 let 5 30 let 6 50 let 0 neodepisovaný majetek 9 2 9S NHIM z r techn.zhodnocení 4 DNHM 4 U daňových odpisů pořízených do používáme rovnoměrné odpisování a u pořízených po používáme zrychlené odpisování dle platného znění zákona k 1. lednu 2008 takto: Odpisová skupina: 1 Doba odpisování: let 3 10 let 4 20 let 5 30 let 5 50 let 0 neodepisovaný majetek 9 2 9S NHIM z r techn.zhodnocení 4 U zařazených investic v roce 2009 skupina l a 2 pak na základě novely zákona o dani z příjmu se používá 30a. Majetek v třídě 6 nebyl v roce 2008 ani 2009 pořizován. U daňových odpisů také uplatňujeme možnost zvýšit roční odpis v prvním roce odpisování o 10%

38 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2009 Systém účtování drobného majetku Drobný hmotný majetek do 20 tis. Kč se účtuje do nákladů družstva pří výdeji ze skladu na účty a na účet ihned při nákupu, pokud není zařazen na sklad. Drobný nehmotný majetek (software) do 20 tis. Kč se účtuje ihned při nákupu na účet (zařazen do operativní evidence). Od roku 2002 nově postupujeme u nakupovaného dlouhodobého hmotného a od r i u drobného nehmotného majetku (software) v ceně přesahující při pořízení Kč a nepřevyšující Kč u hmotného majetku, a Kč u nehmotného majetku (software). Tento majetek odpisujeme v období 2 let. V roce pořízení 50 % do oprávek a v dalším roce zbylých 50 %. DHM účtujeme na účty DHM Stroje odpis 2 a oprávky na účet DHM Oprávky stroje 2 a na nákladový účet Odpisy hmotného majetku. DNHM účtujeme na účty Software odpis 2 a oprávky na účet Oprávky k software odpis 2 a na nákladový účet Odpisy nehmotného majetku. Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá družstvo: a) při cestovném aktuální denní kurz devizového trhu vyhlášený ČNB, platný pro den poskytnutí zálohy na cestovné, a kurzovním rozdílem je rozdíl kurzu ČNB a KB při nákupu valut. b) V obchodních případech od se v souvislosti s novým zákonem o DPH č.235/2004 Sb. při výpočtu kursového rozdílu používá kurz devizového trhu vyhlášený ČNB ke dni vzniku povinnosti přiznat daň, popř. přiznat osvobození od daně (DPH) a kurzovním rozdílem je rozdíl kurzu ČNB a KB při zaplacení závazku v cizí měně. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období Důvod doměrku Výše doměrku celkem Rozdíl na řádném daňovém přiznání po uzavření roku 2008 auditem Dodatečné přiznání za rok 2007 podané dne (z došlých dokladů po podání řádného přiznání) Dodatečné přiznání za rok 2006 podané dne CELKEM Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů Od roku 2004 dosud uzavíráme vždy se splatností na 1 rok pouze kontokorentní úvěr ve výši 10 mil. Kč, který čerpáme dle naší potřeby. Od roku 2009 se limit tohoto kontokorentního úvěru snížil na 5 mil. Kč

39 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2009 Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Proúčtovaných na účtu Dary Důvod dotace Poskytovatel Rok 2008 Rok 2009 Bonifikace na projekt Rebranding 2008 SČMSD Bonifikace na vzdělávání a k pojistnému plnění (dle rámcové smlouvy s Kooperativou) a na software SČMSD Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku Legenda Budovy, haly, stavby Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky (+) úbytky (-) v pořizovacích cenách Inventář Hmotný majetek od Kč do Kč Legenda Stroje odpis 2 Přírůstky (+) Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena úbytky (-) v pořizovacích cenách Dlouhodobý nehmotný majetek Legenda Software celkem Přírůstky (+) Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena úbytky (-) v pořizovacích cenách Majetek v nájmu Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci nemáme. Najatý hmotný majetek užívaný družstvem v celkové výši tis. Kč za rok 2009 Prodejny a další nemovitosti Pozemky u pronajatých nemovitost: Platební terminály 986 Reklamní prodejní regály a pulty 378 Klimatizační jednotky na prodejnách

40 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2009 Dopékací pece na prodejnách Ostatní inventář na pronajatých prodejnách 352 Tento majetek je evidován v podrozvahové evidenci. Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku v r V roce 2009 došlo k těmto nejdůležitějším přírůstkům nad Kč Inv.č. NÁZEV DHIM Sledované období Pořizovací cena Oprávky Zůstatek k Obchodní prodejna Obchodní prodejna Konstrukce regálová kovová V roce 2009 došlo k těmto nejdůležitějším úbytkům dlouhodobého hmotného majetku nad Kč Sledované období Zůstatek k Inv.č. NÁZEV DHIM Pořizovací cena Oprávky Auto dodávkové Ford Tranzit Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (v pořizovacích cenách) Jde o drobný hmotný a nehmotný majetek vedený v operativních evidencích v Kč. Minulé období Sledované období Název majetku Ks Pořizovací cena Název majetku Ks Pořizovací cena DHM DHM Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem V roce 2008 jsme v zástavě neměli žádné objekty. Smlouva o kontokorentním úvěru u KB byla bez jakékoliv zástavy. V roce 2009 došlo k zástavě majetku pro COOP Morava z důvodu zajištění pohledávek z obchodního styku: Název majetku Budova prov.696 Česká Třebová Lhotka Pozemek prov.470 Česká Třebová Lhotka Současné období (rok 2009) Forma zatížení Zástava pro COOP Morava s.r.o. Brno, zajištění pohledávek z obchodního styku do výše 50 mil. Kč. Zástava pro COOP Morava s.r.o. Brno, zajištění pohledávek z obchodního styku do výše 50 mil. Kč. Smlouva o kontokorentním úvěru u KB je i v roce 2009 bez jakékoliv zástavy. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením (v tis. Kč) Inventární číslo Majetek /prodejna/ Účetní zůstatková hodnota Tržní hodnota 2008 Tržní hodnota Běstovice České Heřmanice Česká Třebová Dolní Dobrouč Dobříkov Helvíkovice Hrušová

41 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok Javorník Kameničná Králíky Letohrad Kunčice Kunvald Letohrad Líšnice Lukavice Nekoř Orličky Ostrov Pastviny Rudoltice Řetová Skořenice Těchonín Třebovice Újezd u Chocně Ústí nad Orlicí Vysoké Mýto Velká Skrovnice Výprachtice Žamberk Žampach Červený Kostelec Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Přehled majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku a zahraničí (rozhodující a podstatné podíly). Podíly tohoto charakteru družstvo v tuzemsku ani v zahraničí nemá. Máme tyto majetkové účasti a cenné papíry Název společnosti Minulé účetní období Současné účetní období Podíl v Kč Druh účasti Podíl v Kč Druh účasti SČMSD (účet ) vklad Vklad COOP CENTRUM (účet ) vklad Vklad COOP Morava (účet ) vklad Vklad CELKEM Vlastní kapitál Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu (v Kč) Legenda Předcházející období Sledované období Základní kapitál celkem (součet 411) , ,00 Z toho: základní kapitál v OR , ,00 nezapsaný kapitál v OR , ,00 Kapitálové fondy , ,80 Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku , ,64 Výsledek hospodaření za účetní období , ,32 VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM , ,76-8 -

42 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2009 Transformační podíly nevyplacené (v Kč) Legenda Zůstatek rok 2008 Transformační podíly nevyplacené účet Vyplaceno rok 2009 Zůstatek rok Výplata podílů členům z transformace družstva byla ukončena k a nevyplacené podíly zůstanou součástí základního kapitálu. V roce 2007 se vyplácel jeden případ z dědického řízení. V roce 2008 i v roce 2009 nedošlo k žádné výplatě transformačního podílu. Pohledávky po lhůtě splatnosti (v tis. Kč) Předchozí období Sledované období Počet dnů Z obchodního Z obchodního Ostatní styku styku Ostatní ve lhůtě Do a více Celkem po lhůtě POHLEDÁVKY CELKEM Závazky po lhůtě splatnosti Závazky ve lhůtě delší než 30 dní nemáme. Přehled krátkodobých závazků (v tis. Kč) Legenda Minulé období Sledované období Krátkodobé závazky celkem Krátkodobé závazky celkem CELKEM Z toho Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní v tis. Kč Závazky k fondu zdravotní pojišťovny a k fondu sociálního pojištění (v Kč) Fond Předchozí období Sledované období Zdravotní pojišťovny Sociálního pojištění (saldo ; 04) Závazky k těmto fondům byly zaplaceny dne Závazky na daň z příjmu běžného roku Na zálohách na daň z příjmu zaplaceno v průběhu roku 2009 celkem Daňová povinnost za rok 2009 dle výkazu Na dani z příjmu máme za rok 2009 nedoplatek ve výši Kč Kč Kč Závazky na daň z přidané hodnoty Daňová povinnost za prosinec (odvod ) závazek ,00 Kč Dodatečná přiznání za měsíce 2009 (nárok na vrácení) pohledávka ,61 Kč Nepatrný rozdíl v zaokrouhlení 2,46 Kč Konečný zůstatek ,85 Kč - 9 -

43 Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2009 Rozdělení bankovních úvěrů Nový investiční nebo jiný než kontokorentní úvěr nebyl od roku 2005 uzavřen. Krátkodobé úvěry Minulé období Sledované období Úvěr u KB Cizí měna Kč Cizí měna Kč Kontokorent (účet ) , ,24 Celkem , ,24 Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Nemáme. Závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Máme pouze poskytnutá a nabytá věcná břemena. Věcná břemena nabytá máme ve výši Kč a poskytnutá ve výši ,10 Kč. Rezervy (v tis. Kč) Popis rezervy Zůstatek Tvorba 2008 Čerpání 2007 Zůstatek Tvorba 2009 Čerpání 2009 Zůstatek Zákonné rezervy Rezerva na opravy DHM Ostatní rezervy Rezerva na darovací daň Rezerva na obchodní riziko Rezerva na zaměstnanecké požitky Rezerva na odpis neprodaného zboží Rezerva na náklady spojené s přechodem na nový pokladní systém Celkem Odložená daň V roce 2006 začala být tvořena rezerva na opravu prodejny 412 Ústí nad Orlicí, která měla být čerpána v roce 2008, resp ve výši tis. Kč. Na základě provedené studie bylo zjištěno, že celková oprava a rekonstrukce celé budovy by představovala částku přesahující 20 mil. Kč a jednalo by se jednoznačně o investici technické zhodnocení. Z tohoto důvodu byla rezerva v roce 2009 rozpuštěna a celkový záměr prozatím odložen. 2. Z obdobných důvodů byla rozpuštěna rezerva na opravu a rekonstrukci prodejny 411 Vysoké Mýto ve výši 800 tis. Kč, dále rezerva na opravu a rekonstrukci prodejny 197 Ústí nad Orlicí Družba ve výši 450 tis. Kč a rezerva na opravu a rekonstrukci prodejny 431 Brandýs nad Orlici ve výši tis. Kč, resp. z důvodu částečného čerpání ve výši 70 tis. Kč, byla rozpuštěna částka 930 tis. Kč. Tyto rezervy byly tvořeny od roku a byly plánovány k čerpání v roce Společným důvodem pro jejich rozpuštění již v roce 2009 je skutečnost, kdy by jejich realizace představovala další doprovodné investice jak stavební, tak i zařizovací ve výši minimálně 10 mil. Kč. S ohledem na probíhající hospodářskou krizi, která na družstvo doléhá již druhým rokem, se tyto náklady a investice jeví jako ekonomicky neodůvodněné

44