Výroční zpráva za období od do společnosti Léčebné lázně Bohdaneč a.s.

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 10/2017 9/2018

2 2

3 Výroční zpráva za období od do společnosti Léčebné lázně Bohdaneč a.s. 3

4 Obsah výroční zprávy Zpráva nezávislého auditora 1. Základní identifikační údaje 2. Zpráva statutárního ředitele o podnikatelské činnosti za období od do , podnikatelský záměr společnosti na období od do Výsledky hospodaření společnosti za období od do s porovnáním s předchozími roky 4. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za období od do Přehled bankovních úvěrů za období od do Ostatní 7. Významné události, které nastaly po rozvahovém dni 8. Složení orgánů společnosti k Přílohy Zpráva o propojených osobách Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha k účetní závěrce Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích 4

5 Zpráva nezávislého auditora 5

6 Léčebné lázně Bohdaneč a.s. Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky Za účetní období končící 30. září

7 7

8 8

9 9

10 10

11 1. Základní identifikační údaje Firma: Léčebné lázně Bohdaneč a.s. IČ: Založení/vznik: zakladatelská listina FNM ČR ze dne , zápis do OR dne Sídlo: Masarykovo nám. 6, Lázně Bohdaneč, PSČ Právní forma: akciová společnost Spisová značka: oddíl B, vložka 807, Krajský soud v Hradci Králové Účetní období: 1. říjen 2017 až 30. září 2018 Hlavní předmět podnikání: hlavním předmětem podnikání společnosti je: - poskytování lázeňské péče a odborných zdravotnických služeb - další služby v souladu s výpisem z obchodního rejstříku Základní kapitál: Kč plně splacen Dne 26. dubna 2002 došlo z rozhodnutí Krajského soudu v Hradci Králové k vyhlášení konkurzu na majetek akciové společnosti Médeia Bohemia, a.s., majoritního vlastníka Léčebných lázní Bohdaneč a.s. V tomto právním vztahu se nachází společnost Médeia Bohemia, a.s. dosud. Léčebné lázně Bohdaneč a.s. nemají organizační složku v zahraničí, organizační uspořádání podniků ve skupině je součástí Zprávy o propojených osobách. 11

12 Zpráva statutárního ředitele o podnikatelské činnosti za období od do , podnikatelský záměr společnosti na období od do Fiskální rok 2017/2018 byl v mnoha aspektech úspěšnější než rok předcházející. Podařilo se navýšit tržby z poskytnutých služeb i prodaného zboží při současném snížení nákladových položek u většiny nakupovaných komodit a služeb. To vše s průměrnou roční obsazeností více jak 90 %, blížící se téměř technickému maximu i díky kvalitní obchodní strategii s důrazem na využití doplňkových služeb. Na výrazný růst mezd v České republice v roce 2018 jsme reagovali také v naší společnosti navýšením mezd a zaměstnaneckých benefitů z důvodu eliminace rizika odchodu klíčových pracovníků. V dřívějších letech se jednalo především o lékařský a zdravotnický personál, avšak v minulém roce bylo velmi obtížné najít kvalifikované pracovníky téměř ze všech profesí napříč úseky. V některých případech jsme zvolili, pro nás výhodnější, formu outsourcingu služeb. Velkou pozornost jsme věnovali opravám infrastruktury a technologií v lázeňském areálu, zejména v oblasti měření a regulace, zařízení budov a počítačových sítí. Z důvodu nedostatečné kapacity procedur pro narůstající počet klientů lázní byla upravena část balneoprovozu v lázeňském domě Veselý, kde byly instalovány nové vířivé vany a podvodní masáže. Oblast sociálních služeb v podobě Centra spokojeného stáří Alzheimer Care ve Svobodě nad Úpou byla v loňském roce dalším stabilním segmentem naší činnosti. Podařilo se snížit náklady na provoz centra při mírném nárůstu tržeb. Stále však očekáváme posun v legislativě financování sociálních služeb, která umožní důstojný rozvoj péče o klienty s demencí. Dlouhodobá strategie rozvoje Společnosti Léčebné lázně Bohdaneč a.s. cílí na zvyšování kvality poskytované lázeňské léčebně rehabilitační péče a rozšíření svých kapacit. Proto Společnost prochází postupnou restrukturalizací, aby se mohla v budoucnu mnohem více koncentrovat na svůj core business. Koncem fiskálního období byla provedena rozsáhlá restrukturalizace nemovitého majetku lázní. Uvolněný kapitál umožní Společnosti rozšíření lůžkové kapacity o 235 lůžek v horizontu 5 let, navíc bez nutnosti úvěrové zátěže. V novém fiskálním období 2018/2019 očekáváme opět vysokou obsazenost lázeňských domů s mírným nárůstem tržeb a kladný hospodářský výsledek. Nemalé úsilí bude nutno vynaložit k zajištění obslužného a zdravotnického personálu s nutností dalšího navyšování mezd a zaměstnaneckých benefitů. Z tohoto důvodu bude zapotřebí přehodnotit kritéria výběru investic pro další období a preferovat investice do lidského kapitálu. JUDr. Zdeněk Šulc statutární ředitel 12

13 3. Výsledky hospodaření společnosti za období od do s porovnáním s předchozími roky 3.1 Vývoj hospodářského výsledku společnosti (v tis. Kč) Hospodářský ukazatel Rok Náklady Výnosy EBITDA HV před zdaněním HV po zdanění Kumulovaný hospodářský výsledek na 1 akcii v Kč 3.3 Nejvýznamnější uskutečněné investice a opravy v období od do Investiční akce Cena v mil. Kč Způsob financování Opravy objektů Bohdaneč 1,5 vlastní zdroje Vany balneologické 0,9 vlastní zdroje Škoda Karoq 0,9 vlastní zdroje 13

14 3.4 Významné plánované investice a opravy pro období od do Investiční akce Cena v mil. Kč Způsob financování Oprava střechy AC Svoboda nad Úpou 2,0 Vlastní zdroje Výměna oken v pavilonu Jubilejní 0,9 Vlastní zdroje Výtah osobní pavilon Jubilejní 0,7 Vlastní zdroje 3.5 Vývoj tržeb od roku 2014 do období (v tis. Kč) Tržby (v tis. Kč) 3.6 Vývoj obložnosti od roku 2014 Počet lůžkodnů 14

15 4. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za období od do (v tis. Kč) Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení - zisk Příděl do rezervního fondu 0 Příděl do sociálního fondu 0 Dividendy 0 Tantiémy 0 Ostatní rozdělení zisku 0 Nerozdělený zisk minulých let Rozdělení celkem Přehled bankovních úvěrů v období od do (v tis. Kč) Druh úvěru Stav k Stav k Dlouhodobé bankovní úvěry GE Money Dlouhodobé bankovní úvěry - ČS Krátkodobé bankovní úvěry PPF Bankovní úvěry celkem Ostatní Společnost v období od do neprováděla žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. V oblasti ochrany životního prostředí společnost naplňuje veškeré zákonné požadavky. V období od do nenastala žádná událost, která by poškozovala životní prostředí. Společnost nevlastní vlastní akcie. Společnost nemá účetní jednotku ani jinou část obchodního závodu v zahraničí. 7. Významné události, které nastaly po rozvahovém dni Dne 31. října 2018 zaniklo členství ve správní radě Ing. Stanislavu Kuželovi. 8. Složení orgánů společnosti k Správní rada Statutární ředitel Ing. Jiří Vitík Předseda správní rady JUDr. Zdeněk Šulc Jaroslav Zavadil Člen správní rady 15

16 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami sestavená společností Léčebné lázně Bohdaneč a.s. ( Společnost ) za účetní období od do dle 82 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních společnostech a družstvech (o obchodních korporacích), v platném znění (o obchodních korporacích), v platném znění 16

17 1. Popis účetní jednotky Firma: Léčebné lázně Bohdaneč a.s. IČ: Založení / vznik: zakladatelská listina FNM ČR ze dne , zápis do OR dne Sídlo: Masarykovo nám. 6, Lázně Bohdaneč, PSČ Právní forma: akciová společnost Spisová značka: oddíl B, vložka 807, Krajský soud v Hradci Králové Účetní období: 1. říjen 2017 až 30. září 2018 Hlavní předmět podnikání: hlavním předmětem podnikání společnosti je: - poskytování lázeňské péče a odborných zdravotnických služeb - další služby v souladu s výpisem z obchodního rejstříku Základní kapitál: Kč plně splacen 2. Struktura vlastnických vztahů 2.1 Seznam propojených osob Seznam ovládajících osob v postavení vůči společnosti Název / jméno a sídlo ovládající osoby Důvod statutu ovládající osoby* Výše hlasovacích práv Médeia Bohemia, a.s., v konkurzu od , Lázně Bohdaneč, Masarykovo nám. 6 A 83,97 % * Možnosti: A Většinový společník přímá účast (při nejisté struktuře společníků stačí 40% účast). B Většinový společník nepřímý výkon práv (uvede se, prostřednictvím koho jsou práva vykonávána). C Jednání ve shodě s ostatními společníky, společně disponováno většinou hlasovacích práv (uvádějí se všichni společníci jednající ve shodě). Seznam dalších osob ovládaných ovládajícími osobami od do Název / jméno ovládající osoby Název / jméno a sídlo dalších společností ovládaných ovládající osobou Médeia Bohemia, a.s. v konkurzu Lázně Teplice nad Bečvou a.s., Teplice nad Bečvou č. p

18 Schéma propojených osob v období od do Médeia Bohemia, a.s., v konkurzu IČO: ZK: Kč A: 94,99% KTP Quantum, a.s., v konkurzu Léčebné lázně Bohdaneč a.s. IČO: ZK: Kč A*: 83,97 % Médeia Bohemia, a.s. v konkurzu Lázně Teplice nad Bečvou a.s. IČO: ZK: Kč A*: 73,84 % Médeia Bohemia, a.s. v konkurzu AXILLARIS a.s. IČO: ZK: Kč A*: 50 % Léčebné lázně Bohdaneč a.s. AXILLARIS a.s. IČO: ZK: Kč A*: 50 % Léčebné lázně Bohdaneč a.s. * Možnosti: A Většinový společník přímá účast (při nejisté struktuře společníků stačí 40% účast). B Většinový společník nepřímý výkon práv (uvede se, prostřednictvím koho jsou práva vykonávána). C Jednání ve shodě s ostatními společníky, společně disponováno většinou hlasovacích práv (uvádějí se všichni společníci jednající ve shodě). Společnost v roce 2016 nakoupila 5 ks společnosti AXILLARIS a.s. a získala podíl ve výši 50 %. Společnost Lázně Teplice nad Bečvou a.s. v roce 2014 a 2016 nakoupila ks akcií společnosti Léčebné lázně Bohdaneč a.s. a získala tím podíl ve výši 5,74 %. Dne byl prohlášen konkurz na majetek společnosti KTP Quantum, a.s., která vlastnila z 94,99 % společnosti Médeia Bohemia, a.s. Dne byl prohlášen konkurz na majetek společnosti Médeia Bohemia, a.s., která je většinovým vlastníkem účetní jednotky. 18

19 2.2 Přehled o transakcích, pohledávkách a závazcích mezi propojenými osobami Společnost Léčebné lázně Bohdaneč a.s. se společností Lázně Teplice nad Bečvou a.s. Na základě uzavřené smlouvy o záýpůjčce došlo k vrácení této zápůjčky. Poskytla plnění na základě Smlouvy o poradenství a controllingu. Poskytla plnění na základě Smlouvy o pronájmu osobního vozidla. Dodala materiál a služby na základě kupní smlouvy a přijatých objednávek. Společnost Léčebné lázně Bohdaneč a.s. poskytla společnosti AXILLARIS a.s. zápůjčku finačních prostředků. Veškerá plnění a protiplnění z výše uvedených smluvních vztahů byla ve výši pod 10 % vlastního kapitálu Ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky. Společnost Léčebné lázně Bohdaneč a.s. uzavřela se společností Médeia Bohemia, a.s. Smlouvu o pronájmu nebytových prostor. Vedení společnosti považuje výše uvedené vztahy za vyvážené a spolupráce přináší vzájemné výhody. V daném účetním období nebyly uzavřeny žádné další nové smlouvy nebo právní úkony a opatření uskutečněné mezi propojenými osobami, v zájmu nebo na popud propojených osob nebo uskutečněny ovládanou osobou v daném účetním období. Emitent si není vědom žádné významné smlouvy kromě smluv uzavřených v rámci běžného podnikání, ve které je emitent nebo člen skupiny smluvní stranou, která obsahuje jakékoli ustanovení, podle kterého má kterýkoli člen skupiny jakýkoli závazek nebo nárok, které jsou ke konci účetního období pro skupinu podstatné. Komentář statutárního orgánu k nevýhodným transakcím nebo transakcím, ze kterých vznikla společnosti újma, způsob náhrady této újmy: Statutární orgán si není vědom žádných nevýhodných transakcí pro společnost. Prohlášení statutárního ředitele Ze strany Léčebných lázní Bohdaneč a.s. nebyly učiněny jiné právní úkony v zájmu propojených osob ani další opatření, která by byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata či uskutečněna ovládanou osobou. Za poskytnutá plnění byla vždy poskytnuta v plném rozsahu protiplnění platby dle dohodnutých lhůt splatnosti. Ze smluv, poskytnutých plnění a protiplnění uzavřených nebo přijatých v období od do mezi propojenými osobami, nevznikla společnosti Léčebné lázně Bohdaneč a.s. žádná újma. Výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě běžných obchodních podmínek. V Lázních Bohdaneč dne 31. prosince 2018 JUDr. Zdeněk Šulc statutární ředitel 19

20 20

21 Rozvaha 21

22 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Léčebné lázně Bohdaneč a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní IČ jednotky Masarykovo nám Lázně Bohdaneč Česká republika AKTIVA Běžné období Minulé úč. období označ. č.řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 1 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje B. I. 2 Ocenitelná práva B. I. 2 1 Software B. I. 2 2 Ostatní ocenitelná práva B. I. 3 Goodwill B. I. 4 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 5 1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 5 2 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek B. II. 1 Pozemky a stavby B. II. 1 1 Pozemky B. II. 1 2 Stavby B. II. 2 Hmotné movité věci a jejich soubory B. II. 3 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. II. 4 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek B. II. 4 1 Pěstitelské celky trvalých porostů B. II. 4 2 Dospělá zvířata a jejich skupiny B. II. 4 3 Jiný dlouhodobý hmotný majetek B. II. 5 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B. II. 5 1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B. II. 5 2 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B. III. Dlouhodobý finanční majetek B. III. 1 Podíly ovládaná nebo ovládající osoba B. III. 2 Zápůjčky a úvěry ovládaná nebo ovládající osoba B. III. 3 Podíly podstatný vliv B. III. 4 Zápůjčky a úvěry podstatný vliv B. III. 5 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly B. III. 6 Zápůjčky a úvěry ostatní B. III. 7 Ostatní dlouhodobý finanční majetek B. III. 7 1 Jiný dlouhodobý finanční majetek B. III. 7 2 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

23 Min.úč. Běžné účetní období AKTIVA období označ. č.řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c C. Oběžná aktiva C. I. Zásoby C. I. 1 Materiál C. I. 2 Nedokončená výroba a polotovary C. I. 3 Výrobky a zboží C. I. 3 1 Výrobky C. I. 3 2 Zboží C. I. 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny C. I. 5 Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Pohledávky C. II. 1 Dlouhodobé pohledávky C. II. 1 1 Pohledávky z obchodních vztahů C. II. 1 2 Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba C. II. 1 3 Pohledávky podstatný vliv C. II. 1 4 Odložená daňová pohledávka C. II. 1 5 Pohledávky ostatní C. II Pohledávky za společníky C. II Dlouhodobé poskytnuté zálohy C. II Dohadné účty aktivní C. II Jiné pohledávky C. II. 2 Krátkodobé pohledávky C. II. 2 1 Pohledávky z obchodních vztahů C. II. 2 2 Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba C. II. 2 3 Pohledávky podstatný vliv C. II. 2 4 Pohledávky ostatní C. II Pohledávky za společníky C. II Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. II Stát daňové pohledávky C. II Krátkodobé poskytnuté zálohy C. II Dohadné účty aktivní C. II Jiné pohledávky C. III. Krátkodobý finanční majetek C. III. 1 Podíly ovládaná nebo ovládající osoba C. III. 2 Ostatní krátkodobý finanční majetek C. IV. Peněžní prostředky C. IV. 1 Peněžní prostředky v pokladně C. IV. 2 Peněžní prostředky na účtech D Časové rozlišení aktiv D 1 Náklady příštích období D 2 Komplexní náklady příštích období D 3 Příjmy příštích období

24 Běžné úč. Minulé úč. PASIVA označ. řád období období a b c 1 2 PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A. I. 1 Základní kapitál A. I. 2 Vlastní podíly (-) A. I. 3 Změny základního kapitálu A. II. Ážio a kapitálové fondy A. II. 1 Ažio A. II. 2 Kapitálové fondy A. II. 2 1 Ostatní kapitálové fondy A. II. 2 2 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) A. II. 2 3 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) A. II. 2 4 Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) A. II. 2 5 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) A. III. Fondy ze zisku A. III. 1 Ostatní rezervní fondy A. III. 2 Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let A. IV. 2 Neuhrazená ztráta minulých let (-) A. IV. 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) A. VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) 100 B+C CIZÍ ZDROJE B. Rezervy B. 1 Rezerva na důchody a podobné závazky B. 2 Rezerva na daň z příjmů B. 3 Rezervy podle zvláštních právních předpisů B. 4 Ostatní rezervy C. Závazky C. I. Dlouhodobé závazky C. I. 1 Vydané dluhopisy C. I. 1 1 Vyměnitelné dluhopisy C. I. 1 2 Ostatní dluhopisy C. I. 2 Závazky k úvěrovým institucím C. I. 3 Dlouhodobé přijaté zálohy C. I. 4 Závazky z obchodních vztahů C. I. 5 Dlouhodobé směnky k úhradě C. I. 6 Závazky ovládaná nebo ovládající osoba C. I. 7 Závazky podstatný vliv C. I. 8 Odložený daňový závazek C. I. 9 Závazky ostatní C. I. 9 1 Závazky ke společníkům C. I. 9 2 Dohadné účty pasivní C. I. 9 3 Jiné závazky

25 Běžné úč. Min.úč. označ. PASIVA řád období období a b c 1 2 C. II. Krátkodobé závazky C. II. 1 Vydané dluhopisy C. II. 1 1 Vyměnitelné dluhopisy C. II. 1 2 Ostatní dluhopisy C. II. 2 Závazky k úvěrovým institucím C. II. 3 Krátkodobé přiiaté zálohy C. II. 4 Závazky z obchodních vztahů C. II. 5 Krátkodobé směnky k úhradě C. II. 6 Závazky ovládaná nebo ovládaiící osoba C. II. 7 Závazky podstatný vliv C. II. 8 Závazky ostatní C. II. 8 1 Závazky ke společníkům C. II. 8 2 Krátkodobé finanční výpomoci C. II. 8 3 Závazky k zaměstnancům C. II. 8 4 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního poiištění C. II. 8 5 Stát daňové závazky a dotace C. II. 8 6 Dohadné účty pasivní C. II. 8 7 Iiné závazky D Časové rozlišení pasiv D 1 VýdaIe příštích období D 2 Výnosy příštích období Právní forma účetní Iednotky: a.s. Předmět podnikání nebo Iiné činnosti: poskytování lázeňské péče Okamžik sestavení Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která Ie účetní Iednotkou JUDr. Z. Šulc, statutární ředitel 25

26

27 Výkaz zisku a ztráty 27

28 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Léčebné lázně Bohdaneč a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání IČ Masarykovo nám Lázně Bohdaneč Česká republika Označení TEXT č.ř. Skutečnost v účetním období sledovaném minulém a b c 1 2 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb II. Tržby za prodej zboží A Výkonová spotřeba A 1 Náklady vynaložené na prodané zboží A 2 Spotřeba materiálu a energie A 3 Služby B Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) C Aktivace (-) D Osobní náklady D 1 Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní D 2 náklady D 2 1 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D 2 2 Ostatní náklady E Úpravy hodnot v provozní oblasti E 1 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E 1 1 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé E 1 2 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné E 2 Úpravy hodnot zásob E 3 Úpravy hodnot pohledávek III. Ostatní provozní výnosy III. 1 Tržby z prodaného dlouhodobého majetku III. 2 Tržby z prodaného materiálu III. 3 Jiné provozní výnosy F Ostatní provozní náklady F 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F 2 Zůstatková cena prodaného materiálu F 3 Daně a poplatky F 4 Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období F 5 Jiné provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření (+/-)

29 Označ. TEXT Skutečnost v účetním období č.ř. sledovaném minulém a b c 1 2 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku podíly IV. 1 Výnosy z podílů ovládaná nebo ovládající osoba IV. 2 Ostatní výnosy z podílů G Náklady vynaložené na prodané podíly V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku ovládaná nebo V. 1 ovládající osoba V. 2 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku H Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem VI. Výnosové úroky a podobné výnosy VI. 1 Výnosové úroky a podobné výnosy ovládaná nebo ovládající osoba VI. 2 Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy I Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti J Nákladové úroky a podobné náklady J 1 Nákladové úroky a podobné náklady ovládaná neo ovládající osoba J 2 Ostatní nákladové úroky a podobné náklady VII. Ostatní finanční výnosy K Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření (+/-) ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) L Daň z příjmů L 1 Daň z příjmů splatná L 2 Daň z příjmů odložená (+/-) ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) M Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) * Čistý obrat za účetní období (+/-) Okamžik sestavení Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou JUDr. Z. Šulc, statutární ředitel 29

30 30

31 Příloha k účetní závěrce Účetní jednotka Léčebné lázně Bohdaneč a.s. Příloha v účetní závěrce k 30. září

32 OBSAH 1. POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY 1.1 Podniky s rozhodujícím vlivem 1.2 Zaměstnanci 1.3 Poskytnuté půjčky, záruky či jiná plnění 2. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 2.1 Použité účetní metody mající významný vliv pro posouzení situace podniku a jejich změny 2.2 Oceňování 3. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 3.1 Významné položky rozvahy nebo výkazu zisku a ztráty 3.2 Významné události mající vliv na účetní jednotku 3.3 Majetek v nájmu 3.4 Dlouhodobý majetek 3.5 Pohledávky 3.6 Zásoby 3.7 Vlastní kapitál 3.8 Závazky 3.9 Rezervy 3.10 Mimobilanční údaje 3.11 Výnosy 4. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 32

33 1. Popis účetní jednotky Firma: IČ: Založení / vznik: Léčebné lázně Bohdaneč a.s. podpis zakladatelské listiny dne , založení akciové společnosti podle 172 obchodního zákoníku Fondem národního majetku České republiky, zápis do obchodního rejstříku dne Sídlo: Masarykovo nám. 6, Lázně Bohdaneč, PSČ Právní forma: Spisová značka: akciová společnost oddíl B, vložka 807, Krajský soud v Hradci Králové Účetní období: 1. říjen 2017 až 30. září 2018 Hlavní předmět podnikání: hlavním předmětem podnikání společnosti je: - poskytování lázeňské péče a odborných zdravotnických služeb - další služby v souladu s výpisem z obchodního rejstříku Základní kapitál: tis. Kč plně splacen Běžné účetní období trvalo 12 měsíců, a to od do Minulé účetní období trvalo 21 měsíců, a to od do Z tohoto důvodu nejsou údaje v této Příloze v účetní závěrce srovnatelné při porovnání údajů za běžné účetní období s minulým účetním obdobím. 33

34 Osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu účetní jednotky Jméno / název Médeia Bohemia, a.s. v konkurzu *) Adresa Masarykovo nám. 6, Lázně Bohdaneč Podíl v % běžné období minulé období 83,97 83,97 *) Dne byl prohlášen konkurz na majetek společnosti Médeia Bohemia, a.s., která je většinovým vlastníkem účetní jednotky. Mezi Léčebnými lázněmi Bohdaneč a.s. a společností Médeia Bohemia, a.s. v konkurzu nebyla uzavřena ovládací smlouva ani smlouva o převodu zisku. Změny a dodatky provedené v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku Ke dni 4. května 2018 došlo ke změně zápisu předmětu činnosti z Silniční motorová doprava nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí na Silniční motorová doprava nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče. Orgány společnosti: Statutární ředitel k : Jméno Adresa Funkce Od data JUDr. Zdeněk Šulc Statutární ředitel k : Václavské náměstí 807/64, Nové Město, Praha 1 Statutární ředitel Jméno Adresa Funkce Od data JUDr. Zdeněk Šulc Správní rada k : Václavské náměstí 807/64, Nové Město, Praha 1 Statutární ředitel Jméno Adresa Funkce Od data Ing. Jiří Vitík Ing. Stanislav Kužela Jaroslav Zavadil Na Záhonech 1482/65, Michle, Praha 4 Moravská 924/6, Praha 2 Zborovská 392, Nové město nad Metují Předseda správní rady Člen správní rady Člen správní rady

35 Správní rada k : Jméno Adresa Funkce Od data Ing. Jiří Vitík Ing. Stanislav Kužela Jaroslav Zavadil Na Záhonech 1482/65, Michle, Praha 4 Moravská 924/6, Praha 2 Zborovská 392, Nové město nad Metují Předseda správní rady Člen správní rady Člen správní rady Způsob jednání za společnost Statutární ředitel zastupuje společnost ve všech záležitostech samostatně. 1.1 Podniky s rozhodujícím vlivem Společnost nemá žádný obchodní podíl s rozhodujícím vlivem (k také ne) na jiném ekonomickém subjektu. Společnost má pouze podíl s podstatným vlivem. Dále viz bod 3.4 této Přílohy v účetní závěrce. 1.2 Zaměstnanci Průměrný počet Osobní náklady Průměrný počet Osobní náklady běžné období běžné období minulé období minulé období Zaměstnanci**) z toho Řídící pracovníci*) Správní rada**) Dozorčí orgány**) Celkem***) *) Za řídící pracovníky se považují především odborní ředitelé a linioví manažeři a statutární ředitel. **) Uvedeno včetně odvodů na zdravotní pojištění a sociální pojištění. ***) V celkovém průměrném počtu jsou zahrnuti jen ti členové statutárního orgánu a správní rady, kteří nejsou současně i zaměstnanci. 1.3 Poskytnuté půjčky, záruky či jiná plnění Vybraným vedoucím pracovníkům byly poskytnuty firemní osobní automobily i k osobnímu používání na základě Smlouvy o poskytnutí manažerského vozidla. V této souvislosti bylo v jejich mzdě dodaňováno 1 % pořizovací ceny vozidla včetně DPH. Společnost přispívá zaměstnancům na penzijní připojištění. Příspěvek je hrazen ve výši 3 % z aktuální základní měsíční mzdy. Celková suma příspěvků za období je rovna tis. Kč (za období od do je to částka tis. Kč. 35

36 2. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 2.1 Použité účetní metody mající významný vliv pro posouzení situace podniku a jejich změny Účetní závěrka je zpracována dle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění a v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy v platném znění. Společnost nepoužívá zvláštní metody, které by nebyly popsány níže a měly vliv na posouzení situace podniku. 2.2 Oceňování 36 Způsob oceňování nakoupených zásob Účtování o pořízení/úbytku zásob se provádí prostřednictvím účtů 112 (111) - materiál na skladě a účtu 132 zboží na skladě způsobem A. U vybraných skladových položek je použito účtování způsobem B. Účetní jednotka pořizuje základní materiál potřebný k zajištění poskytovaných služeb (léky, zdravotnický materiál, potraviny a nápoje, materiál na opravy a údržbu, čistící a desinfekční prostředky atd.). Nakoupené zásoby jsou oceňovány skutečnými pořizovacími cenami. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně vedlejších pořizovacích nákladů. Společnost provozuje ve vlastní režii doplňkový prodej zboží na recepci, prodej vyrobeného cukroví, prodej výrobků studené kuchyně, solnou jeskyni, kde jsou realizovány služby solné jeskyně a zároveň jako doplňkový je prodej léčebné a zdravotní kosmetiky, bufet. U všech těchto doplňkových služeb se jedná o zprostředkování obchodu a služeb, v bufetu o hostinskou činnost. K prodejní ceně zboží je dotvářena marže. Realizovaný prodej a poskytované služby jsou členěny dle zákona o DPH č. 235/2004 Sb. v platném znění. Fyzická inventura zboží je prováděna každý měsíc. Způsob oceňování vlastních výrobků Vlastní výrobky oceňuje společnost na úrovni ÚVN. Jedná se materiálové náklady a výrobní režii. Způsob oceňování hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností Společnost nevytváří hmotný ani nehmotný dlouhodobý majetek vlastní činností. Způsob ocenění cenných papírů a majetkových účastí Cenné papíry jsou oceňovány pořizovací cenou. Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do pořizovacích cen Společnost účtovala v roce 2017/2018 do pořizovacích cen zásob dopravné a poštovné. Vedlejší pořizovací náklady u dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (včetně drobného) účtuje společnost fixně k jednomu kusu majetku. Vedlejší pořizovací náklady u zásob účtuje společnost rovnoměrně dle počtu kusů.

37 Způsob stanovení odpisových plánů a použité metody pro účetní odpisy Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně vyšší než Kč je účetně odpisován rovnoměrně měsíčně, a to od měsíce, ve kterém byl majetek zařazen do používání. Pro daňové účely jsou používány odpisy rovnoměrné i zrychlené. Společnost neúčtuje o drobném DHM prostřednictvím účtu 022. Předměty, které dosahují pořizovací hodnoty v rozmezí od 500 do Kč, jsou účtovány dle vnitropodnikové směrnice přímo do spotřeby (na účet 501) a jsou vedeny v operativní (podrozvahové) evidenci. Společnost neúčtuje o drobném DNM prostřednictvím účtů 013, 014. Drobné softwary, licence aj. v pořizovací ceně do Kč se účtují přímo do spotřeby (účet 518) a jsou vedeny v operativní (podrozvahové) evidenci. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách Účetní jednotka používá údajů v cizích měnách aktuální denní kurz ČNB v souladu se zákonem o účetnictví. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Kursové rozdíly z ocenění k datu účetní závěrky se účtují na vrub účtů nákladů nebo ve prospěch účtů zisku. V průběhu roku byl používán denní kurz stanovený ČNB. 3. Doplňující informace k Rozvaze a Výkazu zisku a ztráty 3.1 Významné položky Rozvahy nebo Výkazu zisku a ztráty Řádek výkazů Běžné období Popis Tržby z prodaného dlouhodobého majetku Prodej nemovitého majetku v Lázních Bohdaneč Ostatní provozní náklady Z toho zůstatková cena prodaného dl. majetku Z toho neuplatněné DPH Zůstatková cena nemovitého majetku v Lázních Bohdaneč Neuplatněné DPH na vstupu, účtované do nákladů vč. DM a investičních akcí Řádek výkazů Minulé období Popis Ostatní provozní náklady Z toho neuplatněné DPH Neuplatněné DPH na vstupu, účtované do nákladů vč. DM a investičních akcí Odměny vyplacené statutárnímu auditorovi za období Povinný audit účetní závěrky 173 tis. Kč 37

38 3.2 Významné události mající vliv na účetní jednotku Dne byl prohlášen konkurz na majetek společnosti KTP Quantum a.s., která je majoritním vlastníkem společnosti Médeia Bohemia, a.s. Dne byl prohlášen konkurz na majetek společnosti Médeia Bohemia, a.s., která je většinovým vlastníkem účetní jednotky. V období od do nenastaly ve výše uvedené věci žádné jiné změny (v období od do také ne). 3.3 Majetek v nájmu (v tis. Kč) Společnost má k v účetnictví závazky vyplývající ze smluv o finančním pronájmu s následnou koupí najaté věci. Touto formou byl pořízen majetek (vybavení pokojů v prostorách Alzheimer Centra ve Svobodě nad Úpou, vybavení ve SnÚ LS11, LS12 ) od společnosti Raiffeisen Leasing. Finanční leasing Typ Celkem (bez DPH) Zaplaceno k Splatné do 1 roku Splatné nad 1 rok Zdrav. vybavení LS8, LS9, LS LS11, LS Celkem Společnost má od na základě nájemních smluv pronajat nemovitý majetek v Lázních Bohdaneč od společnosti TESLA investiční fond, a.s. s měsíčním nájemným ve výši Kč a od společnosti AMULET Country s.r.o. s měsíčním nájemným ve výši Kč. 3.4 Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) POŘIZOVACÍ CENA Počáteční zůstatek Přírůstky Vyřazení Převody Konečný zůstatek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Zálohy na nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Celkem

39 OPRÁVKY Počáteční zůstatek Odpisy Prodeje, likvidace Vyřazení Převody Konečný zůstatek Opravné položky Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Zálohy na nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Celkem b) Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč) POŘIZOVACÍ CENA Počáteční zůstatek Přírůstky Vyřazení Přeúčtování Konečný zůstatek Pozemky Stavby Samostatné mov. věci Jiný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Celkem Celkem

40 OPRÁVKY Počáteční zůstatek Odpisy Vyřazení Převody Konečný zůstatek Opravné položky Pozemky Stavby Samostatné mov. věci Jiný DHM Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Celkem Celkem c) Dlouhodobý finanční majetek (v tis. Kč) Přehled o pohybu dlouhodobého finančního majetku: Podíly v ovládaných nebo ovládajících společnostech Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přecenění Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přecenění Zůstatek k Dlouhodobé půjčky Korporátní dluhopisy Celkem Ovládané společnosti, společnosti pod podstatným vlivem a ostatní dlouhodobé cenné papíry k (v tis. Kč): Název společnosti AXILLARIS a.s. Sídlo společnosti Nová cesta 1550/17, Krč, Praha Podíl v % 50,00 % 50,00 % Vlastní kapitál VH běžného roku +/ Cena pořízení akcií/podílu Jmenovitá hodnota akcie/podílu 5 ks à Kč Dividendy 0 40

41 Společnost nakoupila v účetním období korporátní dluhopisy společnosti EMERGE Industry a.s., Nová Cesta 1550/17, Praha 4 Krč, IČ: ve dvou emisích takto: Datum emise Datum pořízení Kusů Pořizovací cena Úrokový výnos Emise ,50 % p.a. Emise ,00 % p.a. Celkem V emisi 1 se jedná o pětileté dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou, přičemž úrokové výnosy jsou vypláceny ročně. V emisi 2 se jedná o dvouleté dluhopisy s pevnou úrokovou sazbou, přičemž úrokové výnosy jsou vypláceny ročně. 3.5 Pohledávky Rozbor krátkodobých pohledávek z obchodních vztahů dle splatnosti, výše opravných položek (v tis. Kč) Typ pohledávek Brutto hodnota Opravná položka Netto hodnota Netto hodnota běžné období běžné období běžné období minulé období Pohledávky před lhůtou splatnosti Po splatnosti od 0 do 3 měsíců Po splatnosti od 3 do 6 měsíců Po splatnosti od 6 do 12 měsíců Po splatnosti nad 12 měsíců Pohledávky za dlužníky v konkurzu* Celkem * Opravné položky a pohledávky za dlužníky v konkurzu jsou z minulých účetních obdob Krátkodobé pohledávky (v tis. Kč) Typ pohledávek Netto hodnota celkem Z toho netto hodnota k podnikům ve skupině běžné období minulé období běžné období od minulé období Pohledávky z obchodního styku Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Celkem V účetním období nebyly poskytnuty záruky (v minulém účetním období také ne). 41

42 Pohledávky kryté zástavním právem či jinak ručené Nejsou takové (v minulém účetním období také ne). Opravné položky k majetku a pohledávkám V průběhu účetního období byly tvořeny nové opravné položky k drobným pohledávkám ve výši 15 tis. Kč. K pohledávkám za společností Médeia Bohemia, a.s., nebyly tvořeny opravné položky, neboť na základě rozvrhových usnesení již bylo z pořizovací ceny pohledávky (ve výši tis. Kč) uhrazeno 49,7 % (8 379 tis. Kč) a společnost je přesvědčena o dobytnosti této pohledávky. Společnost neeviduje k rozvahovému dni pohledávky, které mají dobu splatnosti delší než 5 let. Společnost eviduje dlouhodobé poskytnuté zálohy z titulu poskytnuté kauce plynoucí z nájemních smluv na pronájem dlouhodobého nemovitého majetku ve výši tis. Kč. 3.6 Zásoby Společnost netvořila v účetním období opravnou položku na zásoby (v minulém účetním období také ne). 3.7 Vlastní kapitál Vývoj vlastního kapitálu je uveden v Přehledu o změnách vlastního kapitálu k Základní kapitál je tvořen kusy akcií v zaknihované podobě na majitele v nominální hodnotě Kč a je plně splacen. 3.8 Závazky Rozbor krátkodobých závazků z obchodních vztahů dle lhůty splatnosti (v tis. Kč) Typ závazku běžné období Brutto hodnota minulé období Závazky před lhůtou splatnosti Po splatnosti od 0 do 6 měsíců Po splatnosti od 6 do 12 měsíců 0 0 Po splatnosti nad 12 měsíců 3 0 Celkem

43 Krátkodobé závazky (v tis. Kč) Typ pohledávek Netto hodnota celkem Z toho netto hodnota k podnikům ve skupině běžné období minulé období běžné období od minulé období Závazky z obchodních vztahů Ostatní závazky Krátkodobé přijaté zálohy Závazky k úvěr. institucím Celkem Společnost neeviduje k rozvahovému dni závazky, které mají dobu splatnosti delší než 5 let. Výše nesplatných závazků pojistného Společnost eviduje k nesplatné závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění ve výši tis. Kč. Výše uvedené závazky byly vyrovnány v termínu řádné měsíční výplaty v průběhu října Výše daňových nesplatných závazků činí k částku tis. Kč, z toho daň ze závislé činnosti činí 886 tis. Kč. Daň z příjmů ze závislé činnosti byla vyrovnána v termínu řádné měsíční výplaty v průběhu října Daň z příjmů právnických osob je splatná Odložená daň Společnost v účetním období zaúčtovala odloženou daňovou pohledávku ve výši 570 tis. Kč (k odložený daňový závazek ve výši tis. Kč), který vznikl na základě rozdílu mezi zůstatkovou daňovou a účetní hodnotou. Přehled pohybů dočasných rozdílů vyplývajících z rozdílu mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku a rezerv je uveden v následující tabulce: Popis Účetní hodnota Daňová hodnota Odčitatelné dočasné rozdíly Daňová sazba Odložená daňová pohledávka/ závazek PS účtu 481 k (pohledávka+/závazek-) Zůstatková hodnota dlouhodobého majetku % -162 Stav opravných položek k zásobám % 0 Stav opravných položek k pohledávkám % 0 Rezervy % 733 Daňová ztráta % 0 Celkem Závazky neuvedené v rozvaze Společnost nemá zpracovaný ekologický audit. Vedení společnosti si není vědomo možných budoucích závazků souvisejících se škodami způsobenými minulou činností společnosti ani závazků souvisejících s prevencí možných škod budoucích. Nesplacené leasingové splátky uvedené v podrozvaze k činí 462 tis. Kč. 43

44 3.9 Rezervy Ostatní rezervy Společnost vytvořila k datu rezervy v celkové výši tis. Kč takto: Ostatní rezervy Počáteční stav k Tvorba Čerpání Konečný stav k Rezerva na nevyčerpanou dovolenou Rezerva na soudní spory Celkem Ve všech soudních sporech (OSA, Intergram) došlo k dosažení dohod o narovnání a tedy smírného vyřešení všech soudních sporů, rezervy na soudní spory byly rozpuštěny. Při tvorbě rezerv na nevyčerpanou dovolenou došlo ke změně metodiky tvorby, a to tak, že nyní je rezerva tvořena dle stavu nevyčerpaných dovolených k kalendářního roku (dosud to bylo k kalendářního roku). Společnost vytvořila k datu rezervy v celkové výši tis. Kč takto: Ostatní rezervy Počáteční stav k Tvorba Čerpání Konečný stav k Rezerva na nevyčerpanou dovolenou Rezerva na soudní spory Celkem Mimobilanční údaje Společnost nevystavila žádné směnky. Společnost má vypůjčeny mycí stroje na základě smlouvy s dodavatelem v celkové výši 229 tis. Kč. O výpůjčce je účtováno v podrozvahové evidenci. Majetek neuvedený v rozvaze (v tis. Kč) Druh majetku Pořizovací cena běžné období Pořizovací cena minulé období Drobný hmotný majetek léčebné přístroje* Drobný hmotný majetek nábytek* Drobný hmotný majetek textil* Drobný hmotný majetek kuchyň. vybavení* Drobný hmotný majetek ochranné pomůcky, ostatní vybavení* Drobný hmotný majetek výpočetní technika* Drobný nehmotný majetek software** Celkem

45 * Jedná se o předměty v pořizovací ceně od 500 do Kč účtované přímo do spotřeby na účet 501, dle vnitropodnikové směrnice není drobným majetkem (evidováno v operativní podrozvahové evidenci) předmět, jehož pořizovací cena je větší než 500 Kč nebo doba použitelnosti je větší než 1 rok. ** Jedná se o drobné softwary, licence aj. v pořizovací ceně do Kč účtované přímo do spotřeby na účet 518. Majetek zatížený zástavním právem Společnost nemá žádný majetek zatížený zástavním právem. Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Společnost nevlastní významný majetek, o němž by bylo známo, že jeho tržní ocenění je výrazně vyšší než ocenění v účetnictví. Závazky neuvedené, na které nebyla vytvořena rezerva Nejsou Výnosy (v tis. Kč) Druh výnosu celkem tuzemsko zahraničí Tržby z prodeje výrobků a služeb Od ZP a samoplátců Prodej procedur Příplatky na ubytování a stravu Ostatní služby Tržby z prodeje zboží Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Významné události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky do data sestavení účetní závěrky došlo k rozhodnutí statutárního orgánu o výplatě záloh na dividendu dle ustanovení zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, 40, odst. 2. Mezitímní účetní závěrka byla sestavena a zákonné podmínky pro tuto výplatu byly splněny. Dne 31. října 2018 zaniklo členství ve správní radě Ing. Stanislavu Kuželovi. Sestaveno: JUDr. Zdeněk Šulc statutární ředitel 45

46 46

47 Přehled o změnách vlastního kapitálu 47

48 48

49 Léčebné lázně Bohdaneč a.s. IČ: Přehled o změnách vlastního kapitálu Masarykovo nám Lázně Bohdaneč Česká republika Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Běžné účetní období 2017/2018 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rozdíly z přeměn obchodních korporací Fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účet. období Počáteční stav k Rozdělení výsledku hospodaření 2016/2017 Celkem Zaokrouhlovací rozdíl -1-1 Přecenění dlouhodobého finančního majetku Převykázání přecenění při přeměnách Pohledávky z termínových operací - rozpuštění Jiný výsledek hospodaření minulých let Zisk za rok 2017/ Konečný stav k Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Běžné účetní období 2017/2018 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Rozdíly z přeměn obchodních korporací Fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účet. období Počáteční stav k Fúze Genova k Vyúčtování nákupu akcií GNV Použití fondů ze zisku Ocenění majetku při fúzi s GENOVA VBD Celkem 0 0 Uhrazení ztráty minulých období Úhrada oceňovacího rozdílu při přeměně AC Pohledávky z termínových operací - tvorba Přecenění dlouhodobého finančního majetku Zisk za rok 2016/ Konečný stav k Sestaveno dne: Jméno a podpis statutárního orgánu účetní jednotky: JUDr. Zdeněk Šulc 49

50

51 Přehled o peněžních tocích 51

52 52

53 Léčebné lázně Bohdaneč a.s. Masarykovo nám. 6, Lázně Bohdaneč, Česká republika, IČ: Přehled o peněžních tocích za rok končící Běžné obd. v tis. Kč Minulé obd. P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účet. období Peněžní toky z provozní činnosti Z: Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůst. ceny prodaných stálých aktiv a umořování oceňovacímu rozdílu k nabytému majetku a goodwillu A.1.2. Změna stavu: A opravných položek A rezerv A.1.3. Zisk(-)/ztráta(+) z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílu na zisku (-) 0 0 A.1.5. Vyúčtované nákladové(+) úroky s výjimkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky (-) A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A*. Čistý peněžní tok z provozní činnosti před finančními položkami, změnami provozního kapitálu a mimořádnými položkami A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních A.2.3. Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů 0 0 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před finančními položkami, zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) 0 0 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých závazků a úvěrů C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, atd. 0 0 C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků akcionářů 0 0 C.2.4. Úhrada ztráty společníky 0 0 C.2.5. Platby z fondů tvořených ze zisku C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně 0 0 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období Sestaveno dne: Jméno a podpis statutárního orgánu účetní jednotky: JUDr. Zdeněk Šulc 53

54 54 Organizační schéma účetní jednotky

55 Správní rada Statutární ředitel Interní audit Kvalita Manažer projektů Výkonný ředitel Kancelář výkonného ředitele Podpůrné úseky Úsek léčebné péče Úsek hotelových služeb Úsek sociálních služeb Finanční úsek Lékaři Provoz ubytování Provoz sociální péče Obchodní úsek Provoz zdravotní péče Provoz stravování Provoz zdravotní péče Personální úsek Provoz rehabilitace Technický provoz Provoz provozní podpory Provoz balneoterapie 55

56 Léčebné lázně Bohdaneč a.s. Masarykovo nám Lázně Bohdaneč tel.: obchod@llb.cz